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| 国新健康(000503)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
字医疗业务收入增长较快。
营业成本 141,271,985.72 108,178,136.06 30.59% 主要由于本报告期内健康服务业务仍处于前期发展阶段，前期基础成本较高，同时公司加大数字医疗业务人员投入。
两大收入板块随业务扩张成本相应增加。销售费用 25,731,510.07 20,286,706.40 26.84%管理费用 46,665,327.62 60,190,964.36 -22.47%财务费用 553,537.90 1,673,642.58 -66.93% 主要由于本报告期内公司对部分闲置募集资金进行现金管理，相应利息收入增长，导致财务费用减少。所得税费用 -26,402.34 869,433.87 -103.04% 主要由于本报告期内部分子公司汇算清缴退税。研发投入 23,819,229.57 20,831,348.85 14.34%经营活动产生的现金流量净额 -119,160,835.25 -115,339,485.57 -3.31%投资活动产生的现金流量净额 -22,602,525.01 -18,657,942.92 -21.14%筹资活动产生的现金流量净额 67,924,152.97 80,797,608.57 -15.93%现金及现金等价物净增加额 -73,703,394.60 -52,588,542.75 -40.15% 主要由于本报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出增加较多导致投资活动产生的现金净流出增加。同时在筹资活动方面公司本报告期内偿还借款较多，导致筹资活动产生的现金净流入减少。其他变化超过正负30%的重要利润表项目其他收益 481,881.25 830,715.97 -41.99% 主要由于上年同期公司取得高企认定补贴45万元，本报告期不涉及。投资收益 1,218,785.01 2,697,930.25 -54.83% 主要由于本报告期公司联营企业净利润相比上年同期有所下降导致公司权益法核算联营企业长期股权投资相应投资收益减少。信用减值损失（损失以“—”号填列） -5,264,558.59 -1,030,064.58 -411.09% 主要由于本报告期末应收账款余额增加，按照公司信用减值计提政策相应计提信用减值损失增长。资产减值损失（损失以“—”号填列） 2,905,608.65 268,860.31 980.71% 主要由于本报告期末合同资产余额下降，按照公司信用减值计提政策相应计提资产减值损失下降。营业外支出 344,912.96 1,659,950.40 -79.22% 主要由于上年同期公司支付劳动争议款金额较高，本报告期涉及金额较低。其他变化超过正负30%的重要资产负债表项目应收账款 171,053,707.49 129,559,059.30 32.03% 主要由于本报告期内收入增长导致应收账款相应增长。预付款项 7,223,812.59 2,063,179.29 250.13% 主要由于本报告期间预付短期租赁及业务款项等增长所致。其他应收款 15,608,756.58 11,665,089.05 33.81% 主要由于本报告期内履约保证金及投标保证金增长导致其他应收款增长。存货 7,796,706.31 2,038,468.28 282.48% 主要由于本报告期间业务需求增长相关库存商品采购相应增长所致。使用权资产 2,180,158.40 3,715,446.30 -41.32% 主要由于使用权资产摊销导致。开发支出 79,691,396.25 58,538,943.22 36.13% 主要由于公司本报告期内研发投入增长。同时不同研发项目内容、所处阶段等存在差异，本报告期内公司研发项目均处于资本化阶段。长期待摊费用 2,311,135.25 1,498,035.96 54.28% 主要由于本报告期内装修费及按期摊销的委托贷款手续费增长所致。短期借款 265,259,638.84 190,206,666.61 39.46% 主要由于本报告期内公司短期银行信用借款增加所致。应付账款 52,129,040.09 25,728,574.67 102.61% 主要由于本报告期内业务扩张对外采购增长导致应付账款增加。合同负债 28,682,505.96 42,336,703.62 -32.25% 主要由于本报告期内公司根据业务履约情况相应确认收入导致合同负债减少。应付职工薪酬 20,688,156.66 53,616,613.12 -61.41% 主要由于本报告期内支付年终奖金及绩效工资导致应付职工薪酬余额减少。应交税费 10,370,245.25 15,464,253.61 -32.94% 主要由于本报告期内公司支付年末计提各项税费导致应交税费减少。租赁负债 397,912.83 674,006.55 -40.96% 主要由于本报告期支付租金导致租赁负债减少。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
资收益。 否
资产减值 -2,358,949.94 3.23% 主要为应收款项、合同资产等计提的减值损失。 否营业外收入 5,511,925.55 7.55% 主要为本期收到未能按时完成股权收购的诚意金。 否营业外支出 344,912.96 0.47% 主要为本期支付的劳动合同争议款。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险货币资金 经营及投资形成 13,944,116.29（折算后人民币元） 香港 1.03% 否说明 无。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
日，尚未使用募集资金余额为722,942,096.34元，另有产生银行利息收入扣除手续费后的净 0行人民币普通股（A股） 额为3,226,390.14元，合计726,168,486.48元，其中：尚未使用募集资金682,942,096.34元及银行利息收入扣除手续费后净额3,226,390.14元，共计686,168,486.48元分别存放于募集资金专户及理财账户中（其中340,000,000.00元为公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，以银行定期存款及大额存单形式存于委托银行，剩余346,168,486.48元以活期存款形式存放于募集资金专户）；
40,000,000.00元闲置募集资金用于暂时补充流动资金尚未到期。合计 -- 79,41 78,23 5,955.02 5,95募集资金总体使用情况说明注：上表数据数值保留两位小数，由于四舍五入原因，募集资金净额四舍五入后万元尾数与各分项数值之和可能出现尾票注册的批复》（证监许可〔2023〕1899号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司本次向特定对象发行股票80,413,268股，发行价格为9.88元/股。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《国新健康保障服务集团股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（23-00006号），截至2023年11月17日止，公司向特定对象实际发行A股股票80,413,268股，募集资金总额为人民币794,483,087.84元，扣除发行费用（含税金额）人民币11,990,814.48元，公司实际募集资金净额为人民币782,492,273.36元。该募集资金净额已于2023年12月15日汇入公司募集资金专用账户。截至2024年6月30日，尚未使用募集资金余额为722,942,096.34元，另有产生银行利息收入扣除手续费后的净额为3,226,390.14元，合计726,168,486.48元，其中：尚未使用募集资金682,942,096.34元及银行利息收入扣除手续费后净额3,226,390.14元，共计686,168,486.48元分别存放于募集资金专户及理财账户中（其中340,000,000.00元为公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，以银行定期存款及大额存单形式存于委托银行，剩余346,168,486.48元以活期存款形式存放于募集资金专户）；40,000,000.00元闲置募集资金用于暂时补充流动资金尚未到期。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、三医数字
化服务体系
建设项目 否 33,472.
74 33,472.
74 5,194.
67 5,194.
67 15.52%2026年
11月16
日 0 不适
用 否
2、健康服务
一体化建设 否 18,817.
18 18,817.
18 2026年
11月16 0 不适
用 否
3、商保数据
服务平台建
设项目 否 8,511.2
4 8,511.2
4 2026年
11月16
日 0 不适
用 否
4、研发中心
升级建设项
目 否 9,783.2
6 9,783.2
日 0 不适
用 否
5、营销网络
升级建设项
目 否 8,863.9 7,664.8日 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 79,448.32 78,249.23 5,955.02 5,955.02 -- -- 0 -- --超募资金投向不适用合计 -- 79,448.32 78,249.23 5,955.02 5,955.02 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计因） 募集资金于2023年11月到位，本报告期投入募集资金总额5,955.02万元。项目尚未达到可使用状态，报告期内尚未实现效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2024年1月12日召开第十一届董事会第二十三次会议和第十一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金共4,129.47万元。其中：公司以自有资金预先投入募集资金项目合计人民币3,917.47万元；公司以自筹资金预先支付中介机构及其他税费等发行费合计人民币212.00万元。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于国新健康保障服务集团股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金专项说明的鉴证报告》（大信专审字[2024]第 23-00001号），保荐机构中国银河证券股份有限公司对此出具了核查意见并已公告。截至2024年6月30日，公司已完成预先投入募投项目及支付发行费用的置换4,129.47万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2024年5月23日召开第十一届董事会第二十八次会议和第十一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为了提高募集资金使用效率，降低财务成本，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下同意公司（含募投项目实施主体国新健康保障服务有限公司、北京海协智康科技发展有限公司两家全资子公司）使用不超过人民币8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年6月30日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金4,000.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用募集资金余额为722,942,096.34元，另有产生银行利息收入扣除手续费后的净额为3,226,390.14元，合计726,168,486.48元，其中：尚未使用募集资金682,942,096.34元及银行利息收入扣除手续费后净额3,226,390.14元，共计686,168,486.48元分别存放于募集资金专户及理财账户中（其中340,000,000.00元为公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，以银行定期存款及大额存单形式存于委托银行，剩余346,168,486.48元以活期存款形式存放于募集资金专户）；
40,000,000.00元闲置募集资金用于暂时补充流动资金尚未到期。
募集资金使
用及披露中
存在的问题
或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
无。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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