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| 线上线下(300959)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
（一）概述
2024年上半年，由于下游企业经营及需求波动，公司整体实现营业收入 58,681.92万元，较上年同期下降41.83%；归属于上市公司股东的净利润为 213.57万元，较上年同期下降90.59%。
上半年因行业竞争，移动信息服务业务实现收入 36,550.99万元，较上年同期下降30.05%；业务毛利率为 4.70%，较去年同期下降3.28个百分点；实现毛利润为 1,717.30万元，同比下降58.82%。
公司数字营销业务由于行业竞争加剧、媒体政策调整、公司内部业务结构调整及成本优化，2024年上半年实现营业收入 21,929.13万元，较上年同期下降52.80%。业务毛利率为4.03%，较去年同期上升 0.81个百分点，实现毛利润 883.48万元，较上年同期下降41.01%。
报告期内，公司采取一系列提质增效及管理措施，以完善内部控制、提高经营效率及盈利能力。公司将长期向股东利益最大化方向努力，提升企业价值、增加投资者回报。
（二）主要财务数据同比变动情况
营业成本 560,135,869.03 945,429,692.49 -40.75% 主要系收入降低，相应成本同步减少。销售费用 17,981,343.01 23,114,082.62 -22.21%管理费用 14,329,009.69 21,065,125.43 -31.98% 主要系本报告期较上年同期，发生的股权激励相关的费用减少所致。财务费用 -5,253,940.28 -5,566,739.79 5.62%所得税费用 -1,819,487.61 2,953,685.12 -161.60% 主要系本期利润总额下降所致。研发投入 7,892,460.98 8,972,034.76 -12.03%经营活动产生的现金流量净额 35,597,926.26 -4,799,129.70 841.76% 主要系预收客户款项增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -20,155,474.55 5,158,983.93 -490.69% 主要系报告期内购买理财产品与赎回理财产品的差额较上期增加，及报告期内取得子公司支付部分股权转让款所致。筹资活动产生的现金流量净额 -50,208,298.64 -82,765,199.91 39.34% 主要系报告期内偿还债务支付的现金与取得借款收到的现金的差额较上期减少。现金及现金等价物净增加额 -34,756,921.81 -82,397,270.86 57.82% 主要系经营活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额同比增加所致。投资收益 5,187,464.80 3,696,117.00 40.35% 主要系到期理财产品的利息收益增加所致。公允价值变动收益 -1,863,605.59 -1,386,538.49 -34.41% 主要系未到期的理财产品产生的公允价值变动所致。公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动
（三）占比10%以上的产品或服务情况
（四）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
（五）主营业务成本构成
四、非主营业务分析
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
尚未支付
2、主要境外资产情况
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
注：1. 报告期投资额为公司购买的交易性金融资产总额、募集资金投资总额、与受让子公司股权的股权转让款的合计数；
2. 报告期投资额较上年同期增加主要系报告期内购买的公司理财产品的期限较上年同期缩短，报告期内累计用于购买理财
产品的投资额增加所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、以公允价值计量的金融资产
注：报告期内公司以公允价值计量的金融资产均为购买的理财产品。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
许可〔2021〕605号）同意注册，公司于2021年3月11日首次公开发行普通股（A股）2,000万股，每股面值 1元，每股发行价格人民币41.00元，募集资金总额人民币 82,000.00万元，发行费用总额 7,041.32万元，扣除发行费用后募集资金净额 74,958.68万元。截至2024年6月30日，公司累计已使用募集资金 42,604.23万元，公司尚未使用的募集资金金额为 35,756.39万元，其中用于购买银行理财产品 26,000万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
企业通信管理平台
建设项目 否 15,249.28 15,249.28 431.01 3,337.70 21.89%2025年12月31日 -- -- 不适用 否
分布式运营网络建设项目 否 13,178.84 13,178.84 87.33 6,251.48 47.44%2025年6月30日 -- -- 不适用 否补充营运资金 否 13,000.00 13,000.00 0.00 13,015.05 100.12% -- -- -- 不适用 否承诺投资项目小计 -- 41,428.12 41,428.12 518.34 22,604.23 -- -- -- -- -- --超募资金投向尚未指定用途 13,530.56 13,530.56 0.00 0.00 0.00 -- -- -- -- --补充流动资金（如有） -- 20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 100.00% -- -- -- -- --超募资金投向小计 -- 33,530.56 33,530.56 0.00 20,000.00 -- -- -- -- -- --合计 -- 74,958.68 74,958.68 518.34 42,604.23 -- -- -- -- -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1. 企业通信管理平台建设项目主要是通过结合大数据分析、人工智能、云计算等技术开发短信功能、基础功能和 CRM功能等三大业务功能模块，搭建功能完善的企业通信管理平台，促进公司主业规模化发展，提升公司管理运营效率，提高公司经营抗风险能力。公司已经完成了企业通信管理平台部分用户层、业务层、信息处理层和基础层的功能部署和完善工作，在业务持续性方面初步完成了跨机房同步技术研发。受宏观经济波动的影响，公司在场地购置、硬件投入和研发人员配置等方面有所延缓，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于2022年8月24日召开第二届董事会第八次会议审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至2024年6月30日；于2024年5月15日召开第二届董事会第十九次会议审议通过了上述募投项目延期事项，将本项目延期至2025年12月31日。上述事项已经公司监事会审议通过、已经独立董事专门会议审议通过或独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。2.分布式运营网络建设项目拟在 16个城市设立总部运营基地、区域运营中心或服务网点，以建设分布式运营网络。目前，公司已进一步完善了无锡总部运营基地的办公场地及人员配备，同时根据当前的客户分布和业务拓展需求，在华东、华南、华北等地建立了区域运营中心，完成了部分地区的选址、场地租赁、装修、设备购置和人员招聘等工作。虽然本项目在前期经过了充分的可行性论证，但项目在实施过程中，因受宏观经济波动的影响，公司部分区域运营中心或服务网点的选址、场地购置或租赁、装修、设备购置和人员招聘工作较原先规划时的进度有所滞后，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素进行了动态调整，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于2022年8月24日召开第二届董事会第八次会议审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至2023年12月31日；于2023年10月23日召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将该项目延期至2025年6月30日。上述事项均已经公司监事会审议通过，独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司超募资金的金额为 33,530.56万元。报告期内，公司使用超募资金 13,000万元用于购买银行理财产品，除上述情况外，报告期内无其他使用超募资金的情况。截至2024年6月30日，公司已使用超募资金人民币 20,000万元用于永久性补充流动资金。公司分别于2021年4月8日和2021年4月29日召开第一届董事会第二十四次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 10,000万元的超募资金永久性补充流动资金；分别于2022年4月24日和2022年5月17日召开第二届董事会第五次会议和2021年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 10,000万元用于永久补充流动资金。上述事项均已经公司监事会审议通过，独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。公司分别于2024年2月28日、2024年3月15日召开第二届董事会第十七次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理额度不超过人民币3亿元，授权期限自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起 12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。上述事项已经公司监事会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用为使募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。截至2021年3月17日止，公司募集资金投资项目中自筹资金实际已投入人民币792.29万元，其中企业通信管理平台建设项目已使用自筹资金预先投入 343.16万元，分布式运营网络建设项目已使用自筹资金预先投入 449.13万元。2021年 4月 26日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币792.29万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2024年6月30日，上述置换已完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向2024年3月15日公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理额度不超过人民币3亿元。截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金金额为 35,756.39万元，其中用于购买银行理财产品 26,000万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
八、主要控股参股公司分析
福建云赢文化传媒有限公司 收购 51%股权 收购完成后纳入公司的合并报表范围。
从长远来看对公司未来发展和经营成果有一定积极的影响，符合公司全体股东利益，有利于实现公司持续、健康、稳定发展，不会对公司财务及生产经营状况产生不利影响。注：由于收购福建云赢文化传媒有限公司的 51%股权，本公司同时取得福建云赢文化传媒有限公司的子公司武汉云赢科技有限公司的控制权。主要参股控股公司说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年5月13日 深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn “ ”）云访谈栏目 网络平台线上交流 其他 全网投资者 公司2023年年度报告及公司业务情况等相关内容 参见公司在巨潮资讯网发布的《2024年5月13日投资者关系活动记录表》
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