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| 保立佳(301037)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
（一）概述
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
是 否参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
（二）主要财务数据同比变动情况
所得税费用 1,855,770.63 7,454,161.86 -75.10% 主要系受部分业务收入放缓，导致应纳税所得额下降研发投入 28,040,583.73 23,991,662.62 16.88% 无重大变动经营活动产生的现金流量净额 116,047,281.48 -113,650,864.95 202.11% 主要系公司加强了应收账款回款管理，同时主要产品原材料价格持续下降投资活动产生的现金流量净额 -127,862,834.80 -143,874,305.69 11.13% 无重大变动筹资活动产生的现金流量净额 -65,503,330.33 274,784,119.78 -123.84% 主要系上半年公司偿还短期借款支付的现金较多现金及现金等价物净增加额 -76,330,704.74 18,036,781.55 -523.19% 主要系公司为扩大产能持续增加固定资产、无形资产等长期投资，以及当期偿还债务支付的现金较多所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。注：受建筑乳液和防水乳液销量和单价下降影响，产品营业收入同比下降33.83%、25.50%。由于上述产品的主要原材料价格报告期内持续下降，产品的毛利率较上年同比增加。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
信用减值损失 4,197,608.82 107.57% 主要系公司加强了应收账款回款管理，转回前期计提的坏账准备所致 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、经中国证监会《关于同意上海保立佳化工股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2055
号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 2,252.5万股，每股面值 1元，每股发行价格为 14.82元，募集资金总额 33,382.05万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 28,405.79万元。募集资金已于2021年7月23日划至公司指定账户并经中兴华会计事务所（特殊普通合伙）审验。
2、“募集资金总额”为扣除所有发行费用（包括已置换的预先支付的发行费用 785.22万元）后的金额。
3、截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为 3418.22万元，加上利息收入 49.79万元，扣除支付手续费 0.76万元，实际尚未使用的募集资金余额为 3467.25万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达到预
计效益 项目可行性是否
发生重大变化
承诺投资项目
年产 28万吨水
性丙烯
酸乳液
生产基
地建设
资项目
不适用
说明未
达到计
划进
度、预计收益
1、募投项目整体工程量较大，建设周期较长，加之项目开始建设后，由于不可抗力因素，物流及人员流动受限，物资采购、物流运输和安装调试工作受到一定影响；
2、公司在积极推进项目建设的同时，为提升生产基地自动化和信息化水平，对原设计规划进行了调整，使得项目需补充履行应急管理相关的审批程序；
3、受到设计规划调整的影响，部分生产车间生产线的配套装置，如管道管件、消防配电装置等购置及安装进度晚于预期；
4、为进一步提升安全生产能力和优化生产工艺，部分生产车间的整体建设进度延误。
综合上述原因，公司整体建设进度晚于原计划进度。
公司于2022年10月13日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第九次会议，于2023年4月25日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将募投项目“年产 28万吨水性丙烯酸乳液生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间从2022年9月30日延期至2023年8月31日。具体内容详见公司于2022年10月13日和2023年04月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于募投项目延期的公告》。计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年8月10日召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6,177.95万元及已支付的发行费用 785.22万元（不含增值税），共计6,963.17万元。公司独立董事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。本次置换事项已由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的公告》。截至2021年12月31日，上述置换事项已全部完成。报告期董事会审议通过之日起不超过 12个月。截至2023年5月5日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金人民币 6,000.00万元全部归还至募集资金专用账户。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为 3,418.22万元，加上利息收入 49.79万元，扣除支付手续费 0.76万元，实际尚未使用的募集资金余额为3,467.25万元，后续将继续用于募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司严格按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司《募集资金使用管理制度》的有关规定存放、使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在违规使用募集资金的情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
公司部分主要子公司在报告期内受销量和销售单价下降影响，营业收入有所同比下降，同时部分主要子公司受报告期内地区及销售产品结构影响，导致毛利率升高，净利润同比上升。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及 调研的基本情况索引
提供的资料 2023年3月2日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券：
侯星宇；国诚投资：相健、胡均师、柴丽 对比行业竞争自身优势、扩产后消化产能措施、采购模式、定价机制及产品季节性等问题 具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年3月2日投资者关系活动记录表》2023年5月10日 全景网"投资者关系互动平台"（http://ir.p5w.net） 网络远程文字交流 其他 个人 公司海外布局、业务开展势头、对比竞争对手的自身优势及期间费用的合理性等 具体内容详见公司于2023年5月10日在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）披露的《上海保立佳化工股份有限公司投资者关系活动记录表》及全景网投资者关系互动平台当日保立佳互动问答板块（https://rs.p5w.net/html/137115.shtml）
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