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| 恒信东方(300081)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1.1 数字创意行业发展前景广阔
人工智能、物联网、云计算、大数据等信息技术是数字经济增长的核心驱动力，而数字创意产业便是现代信息技术与文化创意产业逐渐融合而产生的一种新经济形态。数字创意产业通过提升数字创意技术和创新设计能力，推动传统文化创意产业的转型升级，为数字经济高质量发展提供重要支撑。
当前中国数字创意产业正处于快速发展期，产业内企业数量增长迅速，市场竞争日趋激烈，产业呈现政策体系不断完善、市场和内容创造空前繁荣、技术引领趋势突出、国际化发展成效显著等突出特征，数字创意产业市场具有较大发展空间，数字创意产业成为我国产业发展的战略性方向之一。
2023年 2月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》（以下简称“《规划》”），《规划》指出，打造自信繁荣的数字文化，推进文化数字化发展，深入实施国家文化数字化战略，建设国家文化大数据体系，形成中华文化数据库。提升数字文化服务能力，打造若干综合性数字文化展示平台，加快发展新型文化企业、文化业态、文化消费模式。2023年 8月，工业和信息化部、财政部发布《电子信息制造业2023—2024年稳增长行动方案》提到，紧抓战略窗口期，提升虚拟现实产业核心技术创新能力，推动虚拟现实智能终端产品不断丰富，深化虚拟现实与工业生产、文化旅游、融合媒体等行业领域有机融合，推动虚拟现实产业走深走实。2024年 3月，《政府工作报告》提出，在深入推进数字经济创新发展方面，制定支持数字经济高质量发展政策，积极推进数字产业化、产业数字化，促进数字技术和实体经济深度融合。深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群。
2023年，随着 OpenAI 相继发布 GPT-4、Sora，谷歌发布 Gemini大模型等，人工智能的迅速发展正在为数字创意行业发展带来革命性的技术变革，在内容生成、互动体验等方面将产生革命性影响，为数字创意产业的发展注入活力，加速推动产业发展。硬件端方面，苹果 Vision Pro、Meta Quest3等头显设备的推出，也将持续推动内容生态的繁荣。
1.2 互联网视频应用场景拓展
随着技术的不断更新和创新，视频监控技术将更加成熟、高效、安全和智能化，人工智能、云计算、大数据等技术将不断应用于视频监控领域，从而提高监控的准确性、精度、效率以及可用性，进而推动视频监控市场的发展。近年来，随着雪亮工程、平安城市、智慧城市等工程深入展开，驱动着国内安防行业市场保持高速增长态势。同时，伴随着 AIoT、AIGC、物联网、大模型等新兴技术的加持，为智慧安防装上新引擎、赋予新动能，以视频为核心的互联网视频监控技术将为智慧城市、智能交通、智能家居、智慧医疗、智能教育等领域提供更加个性化的解决方案。随着视频监控类终端、技术及应用需求升级，政策层面的大力支持，企业市场策略的创新和实践，将促进互联网视频应用市场的快速发展，互联网视频应用市场的前景广阔。
1.3 AI算力需求快速增长
在全球数字化转型与产业变革的浪潮下，算力作为数字经济时代的核心生产力正在成为改变全球竞争格局的关键力量。据中国信通院《中国算力发展指数白皮书（2023年）》预计未来五年全球算力规模将以超过50%的速度增长，到2025年全球计算设备算力总规模将超过 3ZFlops，至2030年将超 20 ZFlops。国家对算力基础设施的布局和人工智能产业的发展高度重视。2023年 10月，工业和信息化部等六部门联合印发《算力基础设施高质量发展行动计划》，提出完善算力综合供给体系、提升算力高效运载能力、深化算力赋能行业应用等重点任务，规划到2025年算力规模超过 300 EFLOPS，智能算力占比达到 35%。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
利息费用增加，同时利息收入减少研发费用 76,532,509.88 50,045,115.73 52.93% 主要是人工投入及折旧摊销和制作费较上期增加较多
4、研发投入
主要研发
项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响“了不起的中医药”VR课程系统 “了不起的中医药”VR课程系统为用户打造一个中医药元宇宙，包含 32节中医药文化 VR课件及软硬件系统，为学校提供中医文化科普一站式解决方案，涵盖 VR数字教学、线下活动指导、教学评测、课堂监控、运营培训等。通过该 VR课程，学生可以在虚拟环境中遇见历代名医先贤，采集道地中草药，仿真体验珍贵药材炮制、经方汤药制作、铜人针灸、拔火罐等。该项目能够激发青少年对中医药文化与传统文化的兴趣与热爱；通过创意生动的VR交互与视听语言，打破时空界限，将原本难以理解的中医药文化哲思传递给学生。 在北京中医药大学专家团队的指导下，VR课程内容策划、虚拟场景设计、数字模型制作、VR内容音视频制作、VR 3d人物拍摄、VR交互游戏程序开发、教学系统后台开发、教学系统课件设计制作已全部完成。 1、与相关中小学合作建立中医药文化 VR教育实验基地。
2、丰富未来教室中小学 VR
课程产品矩阵，促进在更多中小学落地“智慧教室”，推动大数据、虚拟现实、人工智能等新技术在教育教学中的深入应用。 1、提升虚拟现实教育产品竞争力，将目标用户从幼儿园延伸至中小学群体，拓宽原有市场渠道，提升公司经济效益。
2、该项目可与公司优
质资源整合，打造中医药文化教育品牌，赋能中医药文化科普教育，提升公司的品牌效益与社会效益。“探城”文商旅互动平台 基于“故宫以东”衍生出的“探城”将服务于线下实体文商旅企业，提供游戏化赋能增长服务。小程序端与 app端账户互通，联动生态。 平台功能已部分开发完成，如个人用户系统、游戏中心、探城卡、公域传播、图鉴系统、瑞兽系统、文化地图、文商旅点位建造、签到系统、商城系统、背包系统、任务系统、好友系统、排行榜系统、RPG对话系统、AI商家工具等。 通过深挖“探城”所服务线下区域的各文商旅点位，以文化艺术、科技、体验感赋能文旅商业实体点位，提升转化、复购、客单价、营销效率等，从存量向增量转变，实现区域商业价值的整体提升。 作为“故宫以东”的“二代”项目计划，“探城”在文商旅互动平台领域继续探索和技术迭代，持续提升公司在相关研究领域的影响力。基于项目运营与文商旅企业建立合作关系，提升公司的经济效益和社会效益。手势交互游戏《Drakheir》 手势交互游戏《Drakheir》项目主要目的是以 Oculus手势追踪2.0为切入点，通过对手势追踪技术的开荒探索，对 VR交互性，游戏化，叙事多方面的设计和落 报告期内，项目已完成开发基于 UE引擎GAS框架的战斗系统，基于 UE引擎Niagara粒子的技能、场景特效框架，基于UE引擎 datatable导出 通过基于项目的迭代开发，产出项目管理、团队管理、生产管线、技术方案等全套解决方案，建立各类标准和流程；通过与市场和运营的高强度协同，在项目上线前就达成基础的市场预热程 通过对手势追踪技术的攻坚和创新应用，为公司后续项目、元宇宙项目的手势追踪应用，进行技术积累；全面探索 UE5和 VR地，完成一款 VR游戏产品；逐步打通研运一体的各个关节，完成 VR出海游戏研运一体优势的建立；找到在发行节点中，所有关键节点，建立商务联系，逐渐打通渠道关系；确立一个 VR游戏项目的测试&上线计划范本，充分挖掘研运结合的优势；尝试从项目的前期调研，内部评估，到测试后的反馈收集，数据分析，建立基础的数据模型，未来逐步提升产品商业数据的预测能力。 处理的表结构框架，基于手势识别触摸机制的 UI框架，空间定位声音系统，新手教学，基于 OculusQuest手势追踪的手势战斗输入、道具交互输入，基于玩法的技能框架，发挥 VR特性的格挡 QTE玩法，元素框架，怪物 AI行为树系统，关卡框架，怪物动画框架，十几种不同的魔法技能，十几种不同的怪物，两只 boss，十几种不同的地图关卡；期间输出各类规范、流程、技术分析文档 45份。针对 Meta Quest的手势追踪技术在 UE5上自研 SDK，将手势追踪的交互识别精度提升至手指弯曲度级别。 度，保证上线数据的可靠性。 产品结合的应用方案，进行经验积累，降低后续项目开发成本；通过对 UGC的基础探索，为游戏产品的研发和运营，带来新的路径，为未来的内容生态打下坚实基础。EverCreator数字资产共创平台 开发一个数字资产共创平台，从数字资产管理和AIGC生成工具入手，逐步涵盖 CG艺术家工作室内部协同创作和外部展示销售，为 CG艺术家从业者提供一个基于 Web3.0架构的共创协作平台。 项目一期开发完毕。
截至期末研发进度：
100%。 平台由数字资产运营平台、艺术家工作室、艺术家展示空间等多个部分组成。核心功能包括数字水印、基于区块链的版权保护、模型轻量化，AIGC能力的集成和产品化等。 公司具备数字资产快速生成加工能力。通过 AIGC赋能，远程人员协作共创等多种方式，提升数字资产生产效率，为公司数字创意产品应用及服务业务赋能。智慧农业综合应用云平台V2.0 提升智慧农业产品竞争力，满足行业及区域推广目标，满足智能化项目建设需求,快速布局农业政策导向的差异化需求。 产品二期开发已经完成，具体研发进展如下：
1、农业生产四情监
测：气象环境监测
（种植、畜牧养殖），病虫害监测（种植、林业），土壤墒情监测（种植），长势监测（种植、林业）。2、农业生产农产品溯源系统：实现一物一码，为生产加工企业的每一件农产品赋予一个独立编号和唯一的二维码，并通过系统为每一件产品生成一个独立的资料库，通过扫描产品二维码可追溯所消费农产品的种养过程、生产、加工、仓储、物流、销售等整个流程。3、农民服务农旅文化： 形成农业种植养殖标准化产品，打造 1（数据采集底座）+2（管理端、应用端（客户端））+n（针对不同的种养殖产品）的产品体现，集管理、应用、可视化数据分析为一体，辅助农业种植、养殖户解决痛点问题。 本项目有助于强化公司软件产品及硬件产品对于智慧农业的落地应用能力，丰富了公司软件产品线。休闲农业和乡村旅游作为农村第一、二、三产业的融合体，促进农业提质增效、带动农民就业增收、扩大居民消费需求。在传承农耕文明、建设美丽乡村、推动城乡一体化发展等方面发挥了重要作用。数字社区综治应用云平台V1.0 打造公司级的社区平台，承接各类由传统平安小区、智慧社区应用逐步升级需求。 项目研发符合项目进度计划，项目时间进度比 100%，执行进度比 100%，项目进度方面完成大数据端、后台管理端的开发对接和测试上线，进入客户试用及优化的阶段。 建立运行稳定、安全、可拓展的智慧社区服务管理平台，全面提升社区工作效率，不断满足各种新需求，方便居民生产生活。整合社区人、事、物、环境、文化、培训等公共服务信息，发展面向社区居民的“一站式”服务，增进社区居民及社区、政府间的信息互通。 本项目有助于强化公司软件产品及硬件产品对于智慧社区领域的落地应用能力，丰富了公司软件产品线。V-LINKER视频融合云平台V1.0 提升公司基础视频、算法、物联网能力；整合自有其他平台与社会生态能力；打造符合项目制与互联网运营制双供应 SAAS场景服务；完善公司垂直行业线条之外的轻应用服务。 产品一期已完成如下工作：V-LINKER视频汇聚平台开发、V-LINKER视频应用SAAS平台-通用场景开发、V-LINKER能力开放平台开发、V-LINKER物联网中台开发、V-LINKER算法调度平台开放。 具备接入市面大部分视频传输协议的终端设备；汇聚各类物联网传感能力；完善了云、边、端协同算法分析能力；开放了视频、物联网、预警信息、设备控制等能力输出。 整合公司所有视频、物联网、人工智能能力，打造全新模式视频产品家族，提高各业务线条基础能力与长线产品规划，坚持扩展运营商务模式。防返贫监测综合服务云平台V1.0 防返贫监测综合服务云平台通过建立防贫基础数据库并与各行业部门监测指标数据共享对关键指标数据自动抓取、致返贫风险自上而下排查，对研判数据后的致返贫风险户进行人工复核信息、监测名单比对、帮扶情况记录风险消除流程，建立数据初判、复核确认、名单补充、精准帮扶的风险消除档案。 报告期内完成软件平台研发，目前已正式上线应用，软著目前正在申请中。 做到追踪可到户、回查可至人的责任追溯，建立信息化、高效化的动态监测和精准性、及时性的帮扶管理机制，通过系统平台常态化监测分析，协助相关部门抓好常态化监测帮扶，针对重点人群，加强识别纳入分析研判，加强监测对象帮扶措施落实。 公司为 V1.0版本推广使用，当前平台的建设完善了公司目前数字乡村业务领域产品体系。 结合国家扶贫政策调整，防返贫监测服务会逐步转化至基层综治服务体系中发挥作用。智慧水环境综合监管平台V1.0 智慧水环境综合监管平台是一种对水环境进行全方位、实时、动态的监管和管理的系统。当前平台经过充分市场调研分析，通过平台建设实现环境数据监测、数据分析、预警预报、决策支持等功能，为水环境的管理和保护提供科学的依据和有效的手段。 报告期内完成软件平台 V1.0版本设计和开发，软著目前正在申请中。 在环保部门和市场监管政策指导监管要求，水环境监测是为水环境管理提供可靠的基础数据，并为治理措施的效果评价提供科学依据。为了使监测数据能准确反映水环境的质量现况，预测水环境污染发展趋势。贴合相关部门政策要求，实现针对各种物联网设备数据采集和分析，及时发现水环境中的污染和异常情况，并发出预警和报警，为相关单位提供决策支持。 通过对历史数据和实时监测数据的分析，评估水环境的质量状况和变化趋势，预测未来的发展趋势，为政府和企业的决策提供科学依据，也为公司在生态环保领域的产品线奠定基础。智慧生态可视化监管平台V1.0 结合生态环保领域市场和政策分析来打造公司环保领域核心产品，重点解决监管单位监测手段单一、事件核实时效差、考核申诉手段少、缺少可视化和智能化手段等痛点，方便监管人员快速掌握全市的生态环境状况。利用大数据分析和人工智能技术，对生态环境数据进行深度挖掘和分析，发现潜在的环境风险，提供预警和决策支持。同时实现多部门之间的协同联动，打破信息孤岛，提高监管效率和协同能力，通过集成执法数据和监管信息，为实现精准执法、提高执法效率和效果提供支持。 报告期内完成软件平台 V1.0版本设计和开发，目前已上线应用。 结合公司产品化战略，在生态环保领域构建一个高效、智能、可视化的生态环境监管系统，以提升有关部门生态环境治理的效率和水平。
通过对海量的环境数据进行
挖掘和分析，平台能够发现环境问题的根源和趋势，为监管者提供科学、准确的决策依据。同时，人工智能技术还能够帮助平台自动识别和预警潜在的环境风险，提高监管的及时性和准确性。 平台通过集成多源数据，实现全域数据的统一管理，有助于提升有关部门生态环境数据治理能力，为生态环境保护和可持续发展提供有力支持。
形成公司在“生态环
保”领域产品能力积
累。该项目已实现项目应用，并迭代升级针对相关项目落地可做到快速复用。VR应用模块集部分开发任务及配套定制开发服务 本项目是专门针对 VR特有的核心技术，架接在现在的 VR制作工具、播放器的基础上，提供硬件适配、平台移植、函数调用、参数调配等接口输出和能力，为业务开发者提供便捷工具集，是一套能力平台加运营支撑平台。 本项目已完成全部开发工作。截至期末研发进度：100%。 平台完成了“人工智能生成内容”、“同步定位与建图”、“VR/AR服务分发”、“VR/AR私有云”、“VR/AR数据科学中台”多个子系统，配套开发各类 VR应用插件，完成数字孪生生成系统，城市元宇宙互动大屏等产品开发。 本项目配合“人工智能生态模型库“系统，是“适用于 VR开发的AI虚拟生态引擎系统”的组成部分，是公司元宇宙方向的基础能力平台，属于公司的长远战略规划。城市元宇宙高仿示范场景项目 本项目利用技术的手段制作城市的数字资产，搭建高仿真的示范场景，高精度城市户外建筑设施、室内装饰家具物品、汽车、飞机、小品等三维模型数字资产及场景，为公司在城市元宇宙布局的重要组成部分。 本项目已完成全部开发工作。截至期末研发进度：100%。 项目完成了一批高质量的大型户外建筑、中型户外建筑、自然场景、室内建筑、植物模型、载具模型等数据资产的生成。探索了 AIGC对各类数据资产的生成技术应用。 为公司提供了一批高质量的数据资产。提高了后续 VR/AR，影视等内容加工生产的效率。人工智能训练推理管理平台 项目是面向开发者的一站式 AI平台,为机器学习与深度学习提供海量数据预处理及交互式智能标注、大规模分布式训练、自动化模型生成及端-边-云模型按需部署能力,帮助用户快速创建和部署模型，管理全周期 AI工作流。 本项目已完成开发工作。截至期末研发进度：100%。 建设人工智能算法训练推理管理平台。能够实现对数据进行管理，对算力服务器集群进行调度，包括由软件屏蔽底层差异，纳管不同架构芯片等。 项目的建设可为公司数字创意业务的优化升级提供强大算力支撑，以降本增效，提供更好的应用体验；
可为公司业务链上下
游企业提供算力和算
法支持，加速 AI生态对接，推动创新产业聚集。LLM大语言模型训练平台 通过预训练支持模型的知识增强，对话训练来构建多轮对话交流功能、RLHF人工反馈增强学习来进一步增强对话能力，对话效果更偏向于自然人。平台提供 deepspeed框架进行分布式训练，训练后的参数进行合并，合并参数通过推理 demo进 本项目已完成开发工作。截至期末研发进度：100%。 实现 LLM语言大模型的训练和推理部署，支持chatglm2、baichuan、llama等开源模型，训练方式支持预训练、对话训练、RLHF增强训练，同时提供训练参数的部署推理前端，支持训练参数的多轮对话测试。 积累公司在人工智能大模型领域的技术和经验；为公司后续定制化开发垂直行业大模型，搭建行业应用场景奠定基础，降低开发成本，提高开发效率。行部署，提供前端进行对话内容展示。AI原生应用：山海之道 基于 AIGC多模态大模型技术，打造的一款山海经主题手机端 AI应用——AI原生共创式虚拟扮演剧情社区。 产品一期版本已经上线，以“AI虚拟扮演剧情社区”的产品形式，实现了“虚拟社交、AVG游戏、互动剧情、实时小说”等融合体验，接入国内多个主流大语言模型，实现了：AI开放世界探索、AI互动剧情演绎、AI角色扮演聊天、AI神话故事生成、AI游戏事件控制。运营支持系统一期研发完成。 目标是基于 AI多模态大模型技术，支持用户共创虚拟角色，建立一个多样化剧情的山海世界和数字资产流通社区。最终实现“寻找精神家园的主旨目标”，产品后续将从互动文字逐步升级到互动视觉呈现，并将逐步引入角色共创、数字资产流通等运营机制。 本项目在 AI原生应用方面积累技术经验，实现了产品的先发优势，未来将持续通过技术升级、产品完善和灵活运营策略，积累 AI技术优势并拓展新的营收业务线。
5、现金流
1、经营活动现金流出增加 43.31%，主要是因为本期支付的采购款增加所致。
2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 383.99%，主要是因为本期的采购支付增加，同时收到的税费返还较
上期减少所致。
3、投资活动现金流入较上期减少 85.14%，主要是因为公司上年同期收回的理财金额及定期存款金额较多所致。
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 79.92%，主要是因为公司本期收回投资收到的现金较上期减少较多所
致。
5、筹资活动现金流入较上期增加 92.33%，主要是因为本期借款收到的现金较上期增加所致。
6、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 83.96%，主要是因为本期借款收到的现金较上期增加所致。
7、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 53.52%，主要是因为本期经营活动净流入和投资活动净流入都较上期减
少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
补充资料 本期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -308,102,614.24
加：信用减值损失 5,439,699.66资产减值损失 73,678,657.16补充资料 本期金额固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,009,254.77使用权资产折旧 8,730,436.68无形资产摊销 70,385,981.73长期待摊费用摊销 49,912,331.14处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,816,681.87固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,069,237.22公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 46,331,685.12财务费用（收益以“－”号填列） 5,941,466.50投资损失（收益以“－”号填列） 3,340,924.53递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,789,535.63递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,051,865.77存货的减少（增加以“－”号填列） -124,414,913.17经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,043,007.96经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 123,800,963.39其他经营活动产生的现金流量净额 -83,998,909.48
五、非主营业务情况
适用 □不适用
期资产减值形成。 否
营业外收入 236,196.63 -0.08% 主要是收到的房租通补贴 否营业外支出 3,235,327.75 -1.06% 主要是固定资产报废损失和公司的诉讼损失 否信用减值 -5,439,699.66 1.78% 主要是往来款项计提的信用减值损失 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
的收入，总额确认应收账款，造成本报告期应收账款增加较多。合同资产 0.00% 0.00% 0.00%货增加所致投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%长期股权投资 156,573,152.00 8.15% 185,875,080.26 8.76% -0.61%固定资产 52,482,036.11 2.73% 27,906,797.13 1.31% 1.42%在建工程 0.00% 0.00% 0.00%使用权资产 21,497,785.34 1.12% 30,228,222.02 1.42% -0.30%短期借款 115,592,016.41 6.02% 120,688,186.29 5.68% 0.34%合同负债 28,789,343.60 1.50% 20,073,060.49 0.95% 0.55%长期借款 5,400,000.00 0.28% 0.00% 0.28%租赁负债 7,934,146.39 0.41% 14,472,607.66 0.68% -0.27%交易性金融资产 143,000,000.00 7.44% 123,000,000.00 5.79% 1.65%预付款项 40,174,943.44 2.09% 65,165,475.88 3.07% -0.98%其他权益工具投资 188,008,688.41 9.78% 188,032,413.52 8.86% 0.92%其他非流动金融资产 31,950,000.00 1.66% 78,281,685.12 3.69% -2.03%无形资产 156,104,025.02 8.12% 149,426,221.16 7.04% 1.08%开发支出 1,518,676.98 0.08% 10,611,877.41 0.50% -0.42%商誉 245,900,486.37 12.80% 281,176,707.89 13.24% -0.44%长期待摊费用 84,353,864.57 4.39% 96,933,075.55 4.57% -0.18%递延所得税资产 21,449,163.74 1.12% 26,238,699.37 1.24% -0.12%其他应收款 40,117,488.22 2.09% 16,280,707.98 0.77% 1.32%货增加，相应增加应付账款所致境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
号批复，本公司向西藏瑞华资本有限公司、李文植、中国银河证券股份有限公司等 20家合格投资者发行人民币普通股（A股）82,352,941股。每股面值人民币1元，发行价格为每股 8.50元，募集资金总额 699,999,998.50元。2021年11月19日，五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）将扣除承销保荐费 12,169,811.29元后的募集资金 687,830,187.21元分别存入公司开立在上海浦东发展银行深圳分行账号为 79200078801600001792的人民币账户和中国光大银行股份有限公司厦门分行账号为 37510180802295000的人民币账户。减除其他发行费用 5,127,644.28元后，实际募集资金净额为人民币 682,702,542.92元。本报告期使用募集资金 44,492.58万元，截至报告期末累计使用募集资金 58,220.17万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
AI虚拟
生态引
擎系统
项目① 否 6,000 6,000 4,994.61 5,751.01 95.85%2023年12月31日 不适用 否VR数字资产生产项目② 否 26,270.25 26,270.25 11,320.69 22,306.67 84.91%2024年12月31日 不适用 否VR场地运营中心③ 是 36,000 1,985.21 1,985.2⑤ 否 5,000 4,806.9 4,806.9 96.14%2023年12月31日 不适用 否永久补充流动资金 否 19,709.58 19,709.58 19,709.响，场地运营经济效益不及预期。另外由于 VR头显技术革新提升了视觉体验和佩戴舒适度，VR 头显存量客户稳步增长，VR 产品的消费方式逐步由场馆体验向 C 端转化，VR 场地体验的消费力下降。公司预计未来大规模铺设 VR 线下体验场馆的运营收益存在较大不确定性。结合市场需求情况以及公司未来战略规划，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，考虑到未来批量建设拓展门店的市场风险和收益具有不确定性，继续按原计划建设“VR 场地运营中心”项目存在募投项目经济效益不达预期的可能，公司拟终止“VR 场地运营中心”项目。本次变更已经公司2023年4月11日第七届董事会第四十二次会议、2023年4月27日第二次临时股东大会审议通过。该变更公告已于2023年4月12日披露于巨潮资讯网，公告编号 2023-027。数字沉浸式应用场景内容开发：因国内文旅市场大幅回暖，沉浸式文旅项目的门槛因科技发展逐渐降低，市场上涌现出大量的类似项目，使得游客面临更多的选择，同时也增加了项目的竞争压力，只有推进特色化和差异化的策略、提高项目内容的质量和创意，才能获得更为积极的市场反馈。公司审慎控制在技术设备、场景布置、内容创作等方面的投资进度，打造具备市场影响力和长期生命力的优质产品，使得募投项目之一的益”选择“不适用”的原因） “数字沉浸式应用场景内容开发项目”的实际投资进度较原计划有所延后，公司该募投项目达到预定可使用状态的时间延期至2025年3月31日。本次变更已经公司2024年3月29日第八届董事会第八次会议及第八届监事会第八次会议审议通过。该变更公告已于2024年3月29日披露于巨潮资讯网，公告编号 2024-009。项目可行性发生重大变化的情况说明 VR场地运营中心项目：VR场地运营中心项目是通过对门店进行升级改造和运营拓展提升单店业绩，但由于门店场地租金增加、客流量变化、VR 头显硬件与内容匹配、用户满意度等多种原因，再加上宏观经济的影响，场地运营经济效益不及预期。另外由于 VR头显技术革新提升了视觉体验和佩戴舒适度，VR头显存量客户稳步增长，VR 产品的消费方式逐步由场馆体验向 C 端转化，VR 场地体验的消费力下降。公司预计未来大规模铺设 VR 线下体验场馆的运营收益存在较大不确定性。结合市场需求情况以及公司未来战略规划，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，考虑到未来批量建设拓展门店的市场风险和收益具有不确定性，继续按原计划建设“VR 场地运营中心”项目存在募投项目经济效益不达预期的可能，公司拟终止“VR 场地运营中心”项目。本次变更已经公司2023年4月11日第七届董事会第四十二次会议、2023年4月27日第二次临时股东大会审议通过。该变更公告已于2023年4月12日披露于巨潮资讯网，公告编号 2023-027。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年12月10日，公司第七届董事会第二十八次会议及第七届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》：同意公司用募集资金 2,658.01万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。其中 AI虚拟生态引擎系统项目 55.06万元，VR数字资产生产项目 1,044.94万元，VR场地运营中心 1,558.01万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2022年4月12日，公司召开第七届董事会第三十次会议及第七届监事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用部分闲置募集资金 33,000万元暂时补充日常经营所需的流动资金，期限自本次董事会决议之日起不超过 12个月，到期前将归还至募集资金专户。截至2023年4月10日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司在“AI虚拟生态引擎系统”和“人工智能算力中心平台建设及运营”项目实施过程中，从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，控制成本支出，合理的降低了项目实施费用，截止2023年12月31日，这两个项目达到预定可使用状态，分别节余募集资金 3,441,811.93元（含利息）和480,885.64元（含利息，不包含尚需支付的合同尾款 192.4万元）仍存放于募集资金专户。尚未使用的募集资金用途及 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金中有 9,000万元购买保本型理财产品，剩余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
数字沉浸
式应用场
景内容开
发 VR 场地
运营中心 10,000 3,660.8 3,660.8 36.61%2025年03月31日 不适用 否
人工智能算力中心平台建设及运营 VR 场地运营中心 5,000 4,806.9 4,806.9 96.14%2023年12月31日 不适用 否永久补充流动资金 VR 场地运营中心 19,709.58 19,709.58 19,709.58 100.00% 不适用 否合计 -- 34,709.58 28,177.28 28,177.28 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) VR场地运营中心项目： VR场地运营中心项目是通过对门店进行升级改造和运营拓展提升单店业绩，但由于门店场地租金增加、客流量变化、VR 头显硬件与内容匹配、用户满意度等多种原因，再加上宏观经济的影响，场地运营经济效益不及预期。另外由于 VR头显技术革新提升了视觉体验和佩戴舒适度，VR 头显存量客户稳步增长，VR 产品的消费方式逐步由场馆体验向 C 端转化，VR 场地体验的消费力下降。公司预计未来大规模铺设 VR 线下体验场馆的运营收益存在较大不确定性。结合市场需求情况以及公司未来战略规划，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，考虑到未来批量建设拓展门店的市场风险和收益具有不确定性，继续按原计划建设“VR 场地运营中心”项目存在募投项目经济效益不达预期的可能，公司拟终止“VR 场地运营中心”项目。并对剩余资金用途进行变更，用于数字沉浸式应用场景内容开发项目、人工智能算力中心平台建设及运营项目和永久补充流动资金项目，本次变更已经公司2023年4月11日第七届董事会第四十二次会议、2023年4月27日第二次临时股东大会审议通过。该变更公告已于2023年4月12日披露于巨潮资讯网，公告编号 2023-027。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 数字沉浸式应用场景内容开发：因国内文旅市场大幅回暖，沉浸式文旅项目的门槛因科技发展逐渐降低，市场上涌现出大量的类似项目，使得游客面临更多的选择，同时也增加了项目的竞争压力，只有推进特色化和差异化的策略、提高项目内容的质量和创意，才能获得更为积极的市场反馈。公司审慎控制在技术设备、场景布置、内容创作等方面的投资进度，打造具备市场影响力和长期生命力的优质产品，使得募投项目之一的“数字沉浸式应用场景内容开发项目”的实际投资进度较原计划有所延后，公司该募投项目达到预定可使用状态的时间延期至2025年3月31日。本次变更已经公司2024年3月29日第八届董事会第八次会议及第八届监事会第八次会议审议通过。该变更公告已于2024年3月29日披露于巨潮资讯网，公告编号 2024-009。变更后的项目可行性发生重大变 不适用化的情况说明
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
术咨询、技术服务；软件开发；销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；教育咨询；
摄影扩印服务；从事互联网文化活动；经营电信业务；互联网信息服务。 10000万元 93,183,899.74 18,487,534.07 24,956,657.77 -1,663,048.61 -1,689,84东方梦幻文化产业投资有限公司 子公司 项目投资、电影广播电视节目制作 7800万元 518,012,770.97 59,591,909.80 24,663,292.司 物联网技术研发；软件开发；网络与信息安全软件开发；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；第一类医疗器械销售 5000万元 363,518,645.33 246,165,632.05 323,007,343.51 6,027,772.05 5,655,10任公司 等等北京恒信彩虹科技有限公司 子公司 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、礼品、玩具、家用电器、文化用品、体育用品、日用杂货、化妆品；基础软件服务；应用软件服务；货物进出口、技术进出口；等等 1,000万元 126,686,4术咨询、技术服务；计算机系统集成；图文设计、制作；动画设计；网页设计；承办展览展示；组织文化艺术交流活动（演出除外）；经济信息咨询；
销售计算机软件及辅助设
备。 1000万元 8,707,2564 1,483,630.51 -1,576,219.02 -1,580,71东方梦幻(北京)建筑设计有限公司 子公司 工程设计;工程勘察;可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与管理服务 2266.67万元 23,953,62四川恒信东方人工智能科技有限公司 子公司 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系统集成服务；
人工智能行业应用系统集
成服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；
人工智能应用软件开发；
人工智能硬件销售；计算机软硬件及辅助设备零售；图文设计制作；平面设计；会议及展览服务；
组织文化艺术交流活动；
社会经济咨询服务；软件开发。 50000万元 264,563,6四川恒信东方人工智能科技有限公司 设立 本报告期产生净利润-7194228.83元广州恒信未来数字科技有限公司 设立 本报告期产生净利润-84258.68元主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2023年05月11日 价值在线（https://www.ir-online.com.cn/）网络互动 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 公司经营业绩等方面的情况 巨潮资讯网：
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号：2023-001)2023年05月18日 公司会议室 实地调研 机构 富安达基金等机构 公司发展历程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 巨潮资讯网：
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动记录表（编
号：2023-002)2023年05月31日 公司会议室 实地调研 机构 泰康资产管理等机构 公司发展历程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 巨潮资讯网：
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动记录表（编
号：2023-003)2023年06月06日 公司会议室 实地调研 机构 银华基金等机构 公司发展历程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 巨潮资讯网：
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动记录表（编
号：2023-004)
2023年 06月 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金等机 公司发展历 巨潮资讯网：
09日 构 程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 投资者关系活动记录表（编号：2023-005)2023年06月16日 公司会议室 实地调研 机构 泰康资产等机构 公司发展历程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 巨潮资讯网：
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动记录表（编
号：2023-006)2023年11月14日 公司会议室 实地调研 机构 中国人寿保险等机构 公司发展历程、主营业务、VR业务布局、公司核心竞争能力、行业机遇与公司未来增长等方面 巨潮资讯网：
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号：2023-007)
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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