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| 汉缆股份(002498)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
影响。
所得税费用 61,003,404.65 68,586,769.10 -11.06%
研发投入 260,576,438.64 228,916,856.23 13.83%经营活动产生的现金流量净额 539,477.75 -374,450,930.79 100.14% 主要是公司加强库存治理，积极消化前期库存导致原材料采购等支出的金额减少较多所致。投资活动产生的现金流量净额 172,256,050.50 36,931,965.93 366.41% 主要是短期投资收回增加以及子分公司构建固定资产等长期资产支付的金额减少共同影响所致筹资活动产生的现金流量净额 -76,814,339.30 -65,656,559.61 -16.99%现金及现金等价物净增加额 95,634,083.07 -403,114,518.17 123.72%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末账面价值 受限原因
货币资金 36,243,845.66 保证金
应收款项融资 3,578,525.40 票据质押合计 39,822,371.06
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司自2019年1月1 日起，按照财政部规定，执行2017年新修订的企业会计准则第 22 号、23号、24号及 37 号，与上一报告期相比，无重大变化。报告期实际损益情况的说明 期货与现货抵消后的金额对本期实际损益影响较小。套期保值效果的说明 有效规避了商品、原材料的价格波动以及外汇风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 持仓的风险分析及控制措施：公司铜、铝期货业务的目的是利用期货市场的套期保值功能，锁定订单毛利，建仓的价格和数量由远期已中标但尚未执行的客户订单决定，因此，公司铜铝、期货投资的持仓风险较小，主要来自于价格大幅下跌对公司资金占用带来的不利影响。公司主要采取以下几个方面的控制措施：1、根据《青岛汉缆股份有限公司期货业务管理制度》，从职责分工、交易流程等方面规范公司套期保值业务的工作标准，强化过程监督，明确风险控制措施；2、严格控制期货保值业务的资金规模，监控保证金变化；3、期货保值的数量、价格、时间与销售订单相匹配，严格控制期货头寸；4、实行了完善的内部监督体系：公司使用外部和内部信息系统，从资金、帐务、表单、流程等方面进行例行监督，并把期货套保业务专项复核作为公司内部审计的重要内容。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价 本报告期内铜、铝原材料市场价格发生较大波动，公司在报告期内共产生平仓盈利6878.28万元，产生持仓亏损276.01万元，铜铝材料的公允价值变动由公开市场报价决定。值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定专项意见 1、公司商品期货套期保值业务的相关审批程序符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、公司已就商品期货套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及《期货业务管理制度》。3、在保证正常生产经营的前提下，公司开展套期保值业务，有利于锁定公司的产品预期利润，控制经营风险，提高公司抵御价格波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
绞线；经销电线电缆等。 100,000,000.00 276,834,215.09 181,462,830.67 350,338,503.93 22,901,264.40 17,405,06常州八益电缆股份有限公司 子公司 电线电缆、太阳能器具配件的设计，制造；电器机械的销售 200,000,000.00 434,997,984.09 348,070,198.06 239,736,375.54 29,902,900.80 26,222,55青岛同和汉缆有限公司 子公司 电线、电缆设计、制造、销售。 201,000,000.00 1,226,572,839.94 663,947,634.68 673,430,200.07 94,157,446.95 93,496,65青岛汉缆海洋工程装备有限公司 子公司 电线、电缆生产与销售 100,000,000.00 1,085,764,256.22 406,762,486.91 314,427,810.04 44,381,701.79 39,629,09
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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