|
| 日发精机(002520)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
较上年同期增加所致；
研发投入 30,909,911.57 25,465,553.78 21.38%
经营活动产生的现金流量净额 190,773,760.17 129,957,417.91 46.80% 主要系本期相关现金支出减少所致；投资活动产生的现金流量净额 -40,158,040.39 -67,289,900.80 40.32% 主要系本期用于飞机资产相关支出减少所致；筹资活动产生的现金流量净额 -189,889,559.82 -472,745,159.43 59.83% 主要是因为上年同期公司合理利用资金，偿还到期借款较多所致；现金及现金等价物净增加额 -39,636,950.53 -405,536,576.29 90.23% 现金及现金等价物变动系经营活动、投资活动及筹资活动变动所致；公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
理，建立授权与激励机制，强化内控与审计等措施 -1,419,272.68 9.00% 否Airwork 收购股权 1,476,927,718.65 新西兰 实业经营 建立专业化董事会，建立授权与激励机制，强化内控与审计等措施 -6,144,495.58 30.00% 是其他情况说明 结合考虑Airwork公司整体战略发展以及未来对Airwork公司经营和战略调整的研究，未来12个月内可能出售部分飞机资产，从而控制业务风险和进一步降低Airwork公司的有息负债，届时可能由于市场环境等原因，给公司带来资产出售相关损失，提醒投资者注意相关风险。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动主要系银行承兑汇票贴现及背书引起变动。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
(1) 国内资产所有权或使用权受限情况
银团贷款合同，截至2024年6月30日，Airwork及其8家控股公司总资产为人民币14.77亿元，主要包括飞机资产等。
银团贷款牵头行为新西兰银行，贷款行为中国银行 (奥克兰) 有限公司、新西兰银行、中国工商银行 (新西兰) 有限公
司、中国建设银行新西兰分行。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 -套期保值效果的说明 套期保值有效。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营和国际投融资为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、市场风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏出的成本支出可能超过不锁定时的成
本支出，从而造成潜在损失；
2、客户或供应商货款收支风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况，使货款无
法跟预测的回款期及金额一致；或支付给供应商的货款后延等情况，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失；
3、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执
行而给公司带来损失。
4、其他未知风险。
|
|