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| 海联金汇(002537)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
三方支付业务下降所致。
营业成本 3,528,313,872.42 3,807,439,899.85 -7.33% 主要是报告期公司改变管理模式、优化产品结构、提高自动化水平等方式取得一定成效。销售费用 40,829,018.20 37,692,831.78 8.32% 主要是报告期公司产品包装物料消耗增加所致。管理费用 188,293,219.44 191,974,222.82 -1.92% 与上年同期基本持平。财务费用 11,952,406.01 12,210,553.00 -2.11% 与上年同期基本持平。所得税费用 49,543,386.59 10,728,678.94 361.78% 主要是报告期公司经营利润增长以及不可抵扣的成本、费用及损失的上升影响所致。研发投入 103,309,232.31 89,364,129.09 15.60% 主要是报告期公司研发人数及研发项目增加导致薪酬成本、摊折费较同期增加所致。经营活动产生的现金流量净额 118,496,076.92 430,629,746.11 -72.48% 主要是报告期公司存货增加、经营性应付项目减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -554,006,045.51 -815,597,371.58 32.07% 主要是报告期公司银行理财产品到期赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额 -110,331,992.26 368,103,085.69 -129.97% 主要是报告期公司偿还借款、回购股份所致。现金及现金等价物净增加额 -545,295,787.48 -13,141,190.57 4,049.52% 主要是报告期公司购买理财产品尚未到期赎回所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
理财产品获得的收益。 是
公允价值变动损益 6,685,025.99 6.79% 主要是报告期公司购买理财产品未到期部分获得的收益。 否资产减值 -35,326,230.64 -35.91% 主要是报告期公司按照会计政策计提的存货跌价准备、固定资产减值准备所致。 否营业外收入 2,457,363.23 2.50% 主要是报告期公司收到的赔偿金、违约金所致。 否营业外支出 114,960,238.80 116.85% 主要是报告期公司子公司联动商务被相关部门提示，以前年度存在涉税事宜需要调整，公司基于谨慎性原则计提需补缴的税金及滞纳金所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
房地产所致。
司股权对外投资所致。
核算所致。
建厂房所致。
房所致。
行借款所致。
致。
房所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用 不适用
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 公司投资性房地产会计政策于2024年1月1日变更，从成本计量模式变更为采用公允价值计量模式，调整期初留存
收益。
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号—套期会计》《企业会计准则第 37号—金融工具列报》《企业会计准则第 39号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对开展的期货套期保值业务进行相应的核算与会计处理，并在财务报告中正确列报。报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司将套期工具与被套期项目价值变动加总后的实际损益为 7.59万元。套期保值效果的说明 公司充分利用衍生金融工具的套期保值功能，规避和减少由于产品价格波动带来的经营风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 （一）风险分析公司期货套期保值业务仅限于对生产所需原材料进行保值、避险的运作，严禁以逐利为目的而进行的任何投机行为，保值数量控制在需求量的合理范围。公司已制定《期货套期保值管理制度》，对套期保值业务范围的审核流程、审批权限、部门设置与人员配备、内部风险报告、风险管理等作出了明确的规定。但套期保值仍存在一定的风险，具体如下：
1、基差风险
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，期货和现货价格在交割期仍可能不能回归，从而对公司的套期保值效果带来一定影响。等） 2、政策风险如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
3、流动性风险
（1）市场流动性风险。由于市场交易不活跃或市场中断，无法按现行市场价格或与之相近的价格平仓所产生的风险；（2）现金流动性风险。期货套期保值交易采取保证金制度及逐日盯市制度，存在因保证金不足、追加不及时被强行平仓等资金流动性风险。
4、技术风险
可能由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来交易风险。
（二）风险控制措施
公司根据相关法律法规，已制定了《期货套期保值管理制度》，该制度对公司开展期货套期保值业务的组织机构、审批权限、内部风险管理等方面做出了明确的规定，公司将严格执行该管理制度，按照规定选取专业人员进行权责分工，加强相关岗位人员的培训，提高人员素养，规避内部控制和操作风险。公司套期保值业务规模将与公司经营业务规模相匹配，套期保值工具也由公司的生产经营材料锚定，不得进行与公司生产所需材料不相关的品种交易；公司将合理管理套期保值的资金，合理计划和使用保证金，保证其不影响套期保值方案的执行；风控结算岗将及时跟踪期货和衍生品与已识别风险敞口对冲后的净敞口价值变动，对套期保值效果进行持续评估；公司审计中心将定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，防范业务中的操作风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2023年08月28日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
服务；基础电信、增值电信业务 715,697,284 2,028,938,625.30 888,778,141.50 1,296,434,412.58 90,836,652.91 -43,903,841.22经营和业绩造成较大影响。宁波海联金汇机电有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。重庆和达汽车科技有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。湖北海立美达新能源装备有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。济南和达汽车科技有限公司 新设 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。湖北海立美达汽车有限公司 以股权对外投资 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。襄阳海联金汇永喆热冲压汽车零部件有限公司 注销 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。广东横琴海联科技投资有限公司 注销 符合公司整体战略布局，未对公司整体生产经营和业绩造成较大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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