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| 凯美特气(002549)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售费用的股票激励费用较同期增加所致。
管理费用 97,207,020.20 58,973,217.75 64.83% 管理费用本期发生额为9,720.70万元，较上年同期5,897.32万元增加3,823.38万元，增幅64.83%，主要原因为本期终止实施2022年员工限制性股票激励计划，限制性股票在剩余等待期应计提的股份支付一次性加速确认，列示在管理费用的股票激励费用较同期增加所致。财务费用 -2,450,116.12 4,618,657.07 -153.05% 财务费用本期发生额为-245.01万元，较上年同期461.87万元减少706.88万元，减幅153.05%，主要原因为湖南凯美特、福建凯美特、岳阳电子气公司本期贷款同比减少,同时2023年7月向特定对象发行股票募集资金到账，导致银行存款大幅增加存款利息收入也增加所致。所得税费用 -6,990,322.92 -9,425,195.50 25.83%研发投入 15,603,594.23 21,167,899.14 -26.29%经营活动产生的现金流量净额 62,618,009.15 139,200,350.10 -55.02% 经营活动产生的现金流量净额为6,261.80万元，较上期13,920.04万元减少7,658.23万元，减幅55.02%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金同比减少10,081.23万元，收到的税费返还同比减少1,031.49万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少328.36万元，支付的各项税费减少3,098.94万元所致。投资活动产生的现金流量净额 -369,686,138.78 -328,447,311.87 -12.56%筹资活动产生的现金流量净额 -20,276,323.83 -18,832,196.40 -7.67%现金及现金等价物净增加额 -327,296,280.79 -207,880,307.78 -57.44%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成二氧化碳 92,411,750.69 32.91% 98,468,290.20 33.44% -6.15%空分气体 8,267,570.30 2.94% 5,913,594.44 2.01% 39.81%氢气 96,786,244.57 34.47% 89,403,621.51 30.36% 8.26%燃料类产品 77,129,614.40 27.47% 74,975,338.91 25.46% 2.87%特种气体 5,537,318.90 1.97% 24,896,520.56 8.45% -77.76%其他 681,206.90 0.24% 807,113.56 0.27% -15.60%分地区华东地区 121,675,233.04 43.33% 131,894,060.75 44.79% -7.75%华南地区 78,855,264.50 28.08% 80,975,628.03 27.50% -2.62%华中地区 72,481,956.24 25.81% 75,194,652.58 25.54% -3.61%其他 7,801,251.98 2.78% 6,400,137.82 2.17% 21.89%二氧化碳 92,411,750.69 60,034,524.01 35.04% -6.15% -4.34% -1.23%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
6,580.01万元，减幅40.23%，主要原因为岳阳环保公司配套己内酰胺产业链装置尾气回收综合利用项目大部分完工达到预定可使用状态转入固定资产所致。使用权资产 566,335.37 0.02% 585,864.29 0.02% 0.00%短期借款 470,343,194.45 16.03% 370,300,138.88 12.82% 3.21%元，较年初105.63万元增加96.40万元，增幅91.25%，主要原因为本期预收货款增加所致。10,588.09万元，较年初16,650.28万元减少6,062.19万元，减幅36.41%，主要原因为湖南凯美特及宜章凯美特一年内需归还的长期借款重分类至一年内到期的长期借款，致长期借款减少，同时岳阳环保公司项目借款有所增加所致。租赁负债 599,683.92 0.02% 586,603.11 0.02% 0.00%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
日，公司尚未使用的募集资金存放 0于募集资金专户。合计 -- 70,000 69,31785 17,919募集资金总体使用情况说明根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南凯美特气体股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕800号），公司于2023年7月向特定对象发行人民币普通股（A股）71,647,901股，募集资金总额约为人民币70,000.00万元，扣除承销保荐费及其他发行费用682.11万元后，实际募集资金净额为人民币69,317.89万元。
1、以前年度已使用金额
截至2023年12月31日，募集资金累计投入11,457.81万元。
2、本年度使用金额及当前余额 2024年半年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入福建凯美特气体有限公司30万吨/年（27.5%计）高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项
目4,476.39万元。截至2024年6月30日，本公司募集资金累计直接投入募投项目11,441.57万元。
（2）以募集资金直接投入宜章凯美特特种气体项目1,985.47万元。截至2024年6月30日，本公司募集资金累计直接投入募投项目6,478.10万元。综上，截至2024年6月30日，募集资金累计投入17,919.66万元，尚未使用的金额为52,243.93万元（其中募集资金51,398.23万元，专户存储累计利息扣除手续费845.70万元）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、宜章凯
美特特种气
体项目 否 34,658.
94 34,658.
94 1,985.4
7 6,478.1 18.69% 0 不适用 否
2、福建凯
美特气体有
限公司30万吨/年
（27.5%
计）高洁净
食品级、电子级、工业级过氧化氢福建凯美特先期投入1,961.95万元，公司已于2023年9月18日以募集资金351.44万元置换先期投入的金额；宜章凯美特先期投先期投入的募集金额为3,181.53万元，公司已于2023年9月18日以募集资金3,181.53万元置换先期投入的金额；湖南凯美特本部为保证募集资金投资项目工作顺利进行，先行以自筹资金支付部分发行费用153.81万元，公司已于2023年9月18日以募集资金153.81万元置换先期支付的发行费用金额。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司开立的募集资金专户中募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：募集资金使用情况表格中部分数值尾数与表格所列合计尾数不符的情况均为四舍五入所致。
（3） 募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
二氧化碳和氢
气、戊烷、液化气 173,830,000.00 259,813,218.91 247,658,039.20 98,654,335.62 19,939,871.90 18,052,349.91岳阳电子气体 子公司 生产电子特种气体相关产品 80,000,000.00 261,324,266.98 77,279,220.46 5,778,491.44 -27,068,652.62 -24,665,538.05岳阳凯美特环保 子公司 食品添加剂生产；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；电子专用材料制造；移动式压力容器/气瓶充装；道路危险货物运输；检验检测服务等 150,000,000.00 357,194,208.08 146,084,361.43 10,857,642.73 -6,619,542.13 -5,793,194.54
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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