|
| 辉隆股份(002556)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
加，利息收入减少所致。
所得税费用 21,445,484.25 10,661,235.43 101.15% 主要原因系子公司亏损减少，使得本期因可弥补亏损确认的递延所得税费用减少所致。研发投入 64,946,248.83 89,037,115.67 -27.06%经营活动产生的现金流量净额 -287,895,937.69 -745,375,011.41 61.38% 主要原因系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 490,030,586.69 -17,477,181.58 2,903.83% 主要原因系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金及投资所支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -269,108,512.92 1,015,932,620.87 -126.49% 主要原因系报告期内取得借款所收到的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额 -69,427,930.94 251,657,864.90 -127.59% 主要原因系报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
有期间的投资收益等。 是，公司对外投资规模较大，具备可持续获取投资收益的能力。公允价值变动损益 -595,220.00 -0.29% 主要原因系报告期内交易性金融资产产生公允价值变动收益所致。 是，公司将持续稳健开展相关业务。资产减值 -19,061,751.56 -9.31% 主要原因系报告期内计提存货跌价损失所致。 是，公司持续经营将会产生相应的减值损失，公司将会进一步加强风险管控，减少损失。营业外收入 1,569,286.66 0.77% 主要原因系报告期内无需支付的往来款所致。 否，公司营业外收入存在不确定性。营业外支出 3,154,838.18 1.54% 主要原因系报告期内消耗性生物资产报损所致。 否，公司营业外支出存在不确定性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定进行核算。未发生重大变化。则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 报告期内，期现结合实际收益-67.39万元。套期保值效果的说明 规避相关经营风险，对公司产生积极影响。衍生品投资资金来源 自有资金或银行授信报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 详见2024年4月19日披露的《公司关于开展套期保值业务的公告》（公告编号：2024-037）。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展远期结售汇业务进行相应的核算和处理。最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。涉诉情况（如适用） 无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年04月17日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2024年05月16日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截止2024年6月30日，公司对募集资金项目累计投入 130,396.34万元。2011年度起至2023年度使用募集资金130,382.88万元，本年度使用募集资金 13.46万元，募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额 4,717.15万元，截止2024年6月30日，募集资金余额为4,547.46万元，全部存放存在募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、配送
中心建设
2、信息
化系统建
设项目 否 3,273 3,273 3,495.28 106.79%2014年03月01日 不适用 否承诺投资项目小计 -- 40,422 40,422 40,800.44 -- -- 91.04 -- --超募资金投向
1、收购
控股子公
司 否 12,793.39 1,303.0
2、设立
控股子公
司 否 6,050 1,200.0
3、40万
吨/年新
型肥料项
目 否 14,932.
8 14,932.
归还银行
贷款（如
有） -- 59,100 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 14,932.8 14,932.4 -- --合计 -- 55,354.8 55,354.8 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是 信息化系统建设项目无法单独核算项目经济效益。40万吨/年新型肥料项目由募集资设立的五禾生态肥业负责实施，其主体项目已投产，产生的效益包含在设立控股子公司效益中。公司将根据市场情况，推进建设进度。否达到预计效益”选择“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用超募资金金额89,804.64万元，主要用于归还银行贷款、设立/收购控股子公司、项目建设等。超募资金投资的40万吨/年新型肥料项目本年度投入资金13.46万元，截止2024年6月30日累计投入11,652.51万元，该项目剩余资金4,547.46万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生因政府规划和拆迁等原因，和县配送中心和临泉配送中心不能保证按时竣工，经公司第一届董事会第三十五次会议讨论并审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，决定将本次募集资金投资安徽省内自建配送中心项目中的两个项目实施地点进行变更，和县配送中心变更为望江配送中心，临泉配送中心变更为萧县配送中心。本次仅变更募投项目实施地点，不改变募集资金的投向和项目实施的实质内容。此次地点变更后，原变更项目前期已投入并置换的募集资金425.32万元全部退回募集资金专户,重新用于新变更项目的建设。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据第一届董事会第二十五次会议审议，应置换募集资金 3,918.65万元，由于已置换资金的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金 425.32万元全部退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为3,493.33万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 剩余募集资金存在募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
安徽海华科技集团有限公司净利润较去年同期增长124.52%，主要原因一是薄荷醇的产销量同比增加，产品盈利能力增强；二是海华科技以降本提质为目标，持续开展技术创新和产品升级，产业链成本优势进一步凸显；三是相关产品参与国际竞争，出口规模同比增长。
安徽辉隆集团东华农资有限责任公司净利润较去年同期增幅较大，主要原因一是随着辉铝新材产能释放，经营发展态势良好；二是报告期内收到政府补助增加所致。
安徽辉隆集团农业发展有限责任公司净利润较去年同期下降233.68%，主要原因是处理农场苗木，造成一定损失，经营业绩同比下降。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|