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| 金城医药(300233)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
所得税费用 25,037,355.05 24,919,791.70 0.47%
研发投入 81,580,181.77 76,204,151.74 7.05%经营活动产生的现金流量净额 174,951,312.54 281,383,712.30 -37.82% 主要系报告期产品生产量、销售量同比增加，购买原材料等采购支出增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -23,735,960.26 -129,326,948.95 81.65% 主要系报告期购建固定资产投入减少；处置其他长期资产收到的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -89,816,089.74 -92,768,834.81 3.18%现金及现金等价物净增加额 65,284,463.89 60,629,870.38 7.68%信用减值损失（损失以“－”号填列） 2,623,981.55 -987,392.27 365.75% 主要系报告期应收款余额较年初减少，计提应收款坏账准备转回所致。资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,370,589.59 -2,840,726.18 148.25% 主要系报告期公司处置固定资产损失减少；处置无形资产收益增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。报告期实际损益情况的说明 1、截至2024年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计718万美元，其中远期结汇718万美元，公允价值变动收益46.44万元人民币。
2、2024年半年度，公司到期金融衍生品合约金额2,152万美元，全部按合约执行，收益36.70万元人民币。套期保值效果的说明 降低汇率波动带来的经营风险风险，实现外汇的保值。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）投资风险
1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后的
成本、支出可能超过不锁定时的成本、支出，从而造成潜在损失。
2、内部控制风险：外汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或
支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇交易业务期限或数额无法完全匹配。
4、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
5、收、付款预测风险：公司销售、采购部门通常根据采购订单、销售订单和未来预计的订
单情况进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单，造成公司收、付款预测不准确，导致已操作的远期外汇交易业务延期交割风险。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执
行而给公司带来损失。
（二）风控措施
1、公司开展的外汇衍生品交易品种均与基础业务密切相关，且该类外汇衍生产品与基础业
务在币种、规模、方向、期限等方面相匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。
2、公司开展外汇衍生品交易业务的交易对手仅限经国家外汇管理局和中国人民银行批准、
具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，不得与上述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
3、公司已建立《远期外汇交易业务管理制度》，并对相应业务的操作原则、审批权限、业
务流程、信息隔离、风险管理等方面进行明确规定。
已投资衍生品报告期内
市场价格或产品公允价
值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 1、截至2024年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计718万美元，其中远期结汇718万美元，公允价值变动收益46.44万元人民币。
2、2024年半年度，公司到期金融衍生品合约金额2,152万美元，全部按合约执行，收益36.70万元人民币。
3、已投资衍生品报告期末公允价值参照外部金融机构的市场报价确定。
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会
公告披露日期（如有)2024年03月29日
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用□不适用
交易
对方 被出
售资
产 出售
日 交易
价格
（万
元） 本期初
起至出
售日该
资产为
上市公
司贡献
的净利
润（万
元） 出售对公
司的影响
（注3） 资产
出售
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市公
司贡
献的
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部转
移 是否
按计
划如
期实
施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引广东万泰科创药业有限公司 在研项目和药品批文2024年03月29日 5,86注 0 本次交易有利于优化制剂产品管线，进一步聚焦主业，有利于提高金城金素资产运营效率，对公司财务状况未产生不利影响。 0.11% 评估后协商定价 是 关联自然人控制企业 是 是 是 20年03月29日 详见公司于2024年3月29日在巨潮资讯网披露的《关于子公司出售资产暨关联交易的公告》（公告编号：
2024-
036）
注：交易价格为含税价格。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
和经营业绩暂无重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待
地点 接待方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年06月19日 公司 电话沟通 机构 西南证券、申万菱信、观富资产、亚太资管 关于公司产品、合成生物学方面的相关内容 详见公司于2024年6月19日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》
2024年06月13日 公司 实地调研 机构 中信证券、逸原达投资 关于公司产品、合成生物学方面的相关内容 详见公司于2024年6月13日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》
2024年06 公司 实地调研 机构 招商证券 关于公司产品、 详见公司于2024年6月11日在巨潮月11日 合成生物学方面的相关内容 资讯网披露的《投资者关系活动记录表》
2024年04月09日 公司 网络平台线上交流 其他 参加业绩说明会的投资者 关于公司运营、管理等方面的内容暨年报业绩说明 详见公司于2024年4月9日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》
2024年01月24日 公司 电话沟通 机构 广发基金 关于公司产品、研发、销售等方面的内容 详见公司于2024年1月24日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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