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| 吉冈精密(836720)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
一、公司财务状况： 2023年上半年度，虽然受外部宏观经济环境的影响，市场需求减弱，汽车零部件行业竞争加剧，我公司新能源汽车零部件业务仍处于爬坡阶段，加之公司新厂房交付使用和技改设备投入折旧摊销、股份支付费用等对公司报告期内盈利能力造成一定的影响。但公司不断克服困难、迎接挑战、加强研发创新、持续改进，提升经营管理水平。随着我国新能源汽车市场需求持续增长，公司继续集中力量做好汽车零部件类金属零部件产品的开发和交付，继续挖掘细分领域市场并积极开拓相应客户。如吉明美、万都博泽产品客户销量实现较大幅度的增长。公司在本报告期深耕细作原有客户，参与产品结构共同开发，充分理解客户需求，带动如汽车零部件类产品客户销量实现较大幅度增长。 2023年上半年度，我公司继续对设备进行自动化技术改造，使自动化生产的比例和效率继续提升，继续对压铸工序进行压铸岛自动化投入，并对后道数控车加工线上继续引进行架自动线，继续在去毛刺工艺环节引进先进的机器人，进行无人化作业。截至报告期末，公司总资产 594,313,452.90元，较上年末增加 7.36%，总负债 170,955,603.64元，较上年末增加30.44%，归属于挂牌公司股东的净资产423,349,376.62元，较上年末增加0.20%。
为回馈投资者，本报告期内实施了权益分派共计派发现金红利 19,918,752.00元，并以公司总股本 94,851,200 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股。
二、公司经营成果
报告期内，公司完成营业收入 195,317,058.43元，同比增长2.47%，实现综合净利润19,457,733.75元，归属母公司净利润19,549,261.11元,同比减少30.47%。主要原因为如下：
1、报告期内，汽车零部件客户万都、GMB，为其开发的用于新能源汽车零部件实现较大增长。前期投入的数控机床自动化改造、去毛刺自动化、更新压铸自动化设备，提高了生产效率。但本报告期内，由于受新厂房交付使用后新增固定折旧费摊销、投入的技改新设备折旧摊销同比增加较大、以及为提高汽车件品质管控要求，报告期内质量成本上升等影响，导致主营业务收入毛利同比下降。同时由于受宏观经济下行的影响，也导致出口业务、内销中对上海周边毛利较高的客户销售额有所下降。
2、报告期内，子公司武汉吉冈、烟台吉冈做好新品开发、积极开拓客户订单，本报告期内销售基本保持稳定。
三、管理情况
产品研发方面，公司推行让技术开发人员深度参与下游应用产品的前期开发，和客户保持密切沟
通，提出对下游产品结构、功能的修改意见，从而深入理解客户需求，更好对模具及工艺进行分析改进。在此基础上，公司研发人员持续对产品生产工艺进行流程再造，优化工艺环节，剔除无效工艺成本，从而降低制造成本，同时提高生产效率，降低不良报废率来获得更多的利润。在团队建设方面，公司核心团队稳定，并注重年轻干部培养，因此，团队具有很好的学习及挑战能力。
（二） 行业情况
我国精密金属制造产业随着整体工业水平的提高得到长足发展。从金属压铸件产量来看，伴随汽车、通讯、家电、机械等产业的持续高速发展，我国金属压铸行业稳定增长。随着我国产业调整和结构升级，高端制造业的聚集和发展，精密金属压铸件的市场规模也将进一步提高。图：2021-2025年中国铝（镁）合金铸件产量及增速预测
数据来源：铸造工业网
随着国内新能源汽车市场快速发展，国内金属制品行业的增长趋势总体趋势向好。中长期看，在全球经济一体化的背景下，凭借技术积累和自主创新，我国金属制造业快速发展。随着汽车的轻量化趋势，以汽车、通讯电子、清洁电器、新能源等为首的大型制造行业对高端精密金属产品的需求飞速增长，精密金属零部件制造得以快速发展。以精密零部件、精密模具研发、生产和制造为核心竞争力的国内优秀企业，逐步脱颖而出。另据民生证券研究院汽车团队研究：由于新能源三电增加了车重、降低了续航，带来了轻量化需求。铝合金的性能、密度、成本和可加工性等综合优势突出，是现阶段最佳的轻量化材料之一。车用铝合金以压铸工艺为主，压铸工艺效率高且适用于复杂结构零件，应用较为广泛，压铸铝合金制品在汽车用铝中约占 54%~70%、铝压铸件广泛分布在汽车的动力、传动、三电、底盘等系统。与燃油车相比，电动车在车身、底盘结构件上更加积极采用铝合金压铸件。车身结构件涉及产品主要包括后纵梁，A、B、C、D柱，前、后减震器，左、右底大边梁和防火墙、后备箱底板等。目前底盘、车身、刹车系统等用铝转化比率较低，2030年单车铝合金用量相较于2021年有望翻倍增长，假设用铝单价不变，结合汽车销量测算，得到2025年国内汽车用铝量有望达653万吨，汽车铝合金市场规模有望达2610亿元，较2021年增长67%，新能源渗透率提升拉动铝合金市场规模快速增长。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动负债 1,828,399.05 0.31% 2,306,103.23 0.42% -20.71%
其他流动负债 9,090,891.08 1.53% 8,039,602.91 1.45% 13.08%租赁负债 4,686,665.70 0.79% 5,457,909.05 0.99% -14.13%递延收益 1,685,497.43 0.28% 1,873,710.95 0.34% -10.04%资产总计 594,313,452.90 100.00% 553,576,704.67 100.00% 7.36%资产负债项目重大变动原因：截止2023年06月30日，公司总资产为59,431.35万元，较上年期末增加4,073.67万元，同比增长7.36%，其中变动较大项目如下：
1、货币资金：较上期期末余额增加6,042.83万元，同比增长279.49%，主要原因为（1）公司利用临时闲置募集资金购买银行结构性存款 5,200万元在本报告期期末到期赎回，导致货币资金增加5,234.45万元，同时交易性金融资产科目减少。
2、交易性金融资产：较上期期末余额减少6,200.00万元，同比减少65.96%,主要原因为（1）公
司利用临时闲置募集资金购买银行结构性存款，本报告期期末一笔5,200万元的结构性存款到期赎回
（2）本报告期内使募集资金支付募投项目款1,029.99万元，故交易性金融资产较上期期末余额减少。
3、应收票据：较上期期末余额增加326.25万元，同比增长29.04%；主要为对截止报告期期末部分承兑票据（不在9+6范围的银行）已背书未到期的增加所致。
4、应收账款：较上期期末余额同比增加1,185.90万元，同比增长11.80%， 主要原因为本报告期内公司汽车零部件收入占比提高，同时汽车零部件收入的平均信用周期高于公司其他零部件产品收入的平均信用周期所致，其中客户万都的信用期内应收款增长18.53%
5、应收款项融资：较上期期末余额增加90.95万元，同比增长20.45%,主要原因为根据会计准则
规定，在此项目中列示期末持有的承兑银行信用等级较高的银行承兑汇票，本报告期期末持有该类银行承兑汇票较上期期末增加所致。
6、预付款项：较上期期末余额增加203.70万元，同比增加71.02%,主要原因为降低采购成本，提前锁定采购价格，预付模具款及原材料所致。
7、其他应收款：较上期期末余额减少27.79万元，同比减少33.92%,主要原因为报告期内收到无
锡市锡山区财政退还的无锡市自然资源和规划局锡山分局的关于我司的复垦保证金24.31万元所致。
8、存货：较上期期末余额增加1,837.43万元，同比增加26.58%,主要原因为汽车零部件产品销
售占比增加，为了合理安排生产与完成客户订单的及时交付，提高备库所致。
9、其他非流动资产：比上期期末余额增加381.07万元，同比增加102.39%，主要原因为采购机器设备款按合同条款支付的预付款所致。10、短期借款：同比上期期末余额增加2,103.28万元，同比增加93.38%，主要原因为补充日常经营活动所需资金，在报告期内增加银行信用借款2,100.00万元所致。
11、应付账款：比上期期末余额同比增加549.92万元，同比增加11.78%,主要原因为正常信用期
内原材料采购增加所致。
12、应交税费：较上期期末余额减少374.78万元，同比降低66.03%,主要原因为公司固定资产采
购导致进项抵扣增加及研发费当期加计扣除企业所得税所致。
13、其他应付款：较上期期末余额增加1,742.34万元，同比增加73.60%，主要原因为补充临时流动资金短缺向实控人按不高于银行同期贷款利率提供资金资助所致。
14、租赁负债较上期期末余额减少77.12万元，同比减少14.13%。
15、递延收益较上期期末余额减少18.82万元，同比减少10.04%,为收到的政府技改资金正常会
计分摊所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入：同比增加471.38万元，同比增加2.47%，其中受益于我公司前期的汽车零部件市场开拓及新品研发，在报告期内销售实现大幅增长，同比增长31.97%，其中，新能源汽车零部件销售收入同比增加61.01%。电动工具产品销售有所下滑。
2、营业成本同比增加8.48%，主要原因为公司新建厂房及新增机器设备产生的折旧较上年同期增
加373.00万元 ，新增生产人员股权激励股份支付费21.01万元
3、税金及附加:同比增加11.22万元，同比增长8.61%，主要原因为本报告期内同比新增缴纳新厂房的房产税44.71万元。
4、销售费用同比增加310.85万元，同比增长220.10%，主要原因为：（1）公司加强销售力量，同时为更好的服务客户、开拓市场、加强销售部门关键岗位人员配置，销售人员职工薪酬同比增加37.39万元。（2）本报告期内同比新增股权激励股份支付费75.10万元。（3）本报告期内，加大公司宣传推广，新增推广服务费84.53万元。
5、管理费用同比增加61.75万元，同比增加12.91%，主要原因为:（1）本报告期内厂房应记入管理费用的折旧费用摊销增加所致。（2）本报告期内同比新增股权激励股份支付费14.70万元。
6、财务费用同比增加19.15万元，同比增加40.91%，主要原因为:（1）报告期内为补充流动资金向银行新增借款，同比增加借款利息19.31万元。（2）因2023年人民币兑外币汇率走势影响，汇兑损失同比增加5.08万元。
7、信用减值损失：本年度信用减值损失同比增加7.60万元，增加272.43%。
8、资产减值损失：本年度资产减值损失同比增加52.31万元，增加364.65%。
9、其他收益：本年度其他收益同比增加73.85万元，增长30.95%，主要为本报告期内收到2022年度服务业金融发展资金200.00万元、2022年专精特新小巨人补贴30.00万元、2022年智能车间补贴30万元。
（2） 收入构成
2,783.75万元，同比增长31.97%。其中，新能源汽车零部件销售收入同比增加2,368万元，同比增
长61.01%。（1）我司加大市场开拓及新品研发，在报告期内壳体、转向机系列零部件产品新增销售收入 1,314.96万元，同比增长88.53%，其中最终应用于 T公司车型产品新增收入805.96万元；用于新能源汽车马达冷却水泵用壳体零部件开发成功，并形成量产实现新增销售收入 615.85万元，同比增长48.72%；运用于车辆节能减排系统阀体产品，新增销售收入 275.32万元。（2）随着烟台子公司经营持续稳步发展，运用于车灯零部件产品，新增销售收入133.96万元，同比增长28.58%。（3）同时武汉子公司工厂快速发展，前期开拓的新品在本报告期内也实现销售稳步增长，其中本报告期内运用于电池包加热器类零部件产品生产稳定形成量产，实现新增销售收入为 539.27万元，同比增长1181.50%；运用于汽车调整变速箱转速用活塞产品新增销售收入 217.08万元，同比增加154.80%。2.电子电器零部件：该类产品报告期内销售 4,069.16万元，占营业收入总额 的 20.83%；较去年同期减少 3,912.09万元，同比下降49.02%。（1）报告期内由于受全球宏观经济影响导致的市场需求减弱，电动工具及家用清洁电器市场出货量减少，从而导致对我司采购相应减少，其中电动工具零部件产品销售额减少2,070.79万元，同比下降52.46%。（2）本报告期内，蒸汽加热器类产品需求量较上期有所下降，销售额减少 701.30万元，同比下降42.51%。3.其他零部件：该类产品报告期内销售 1,944.30万元,该类产品占营业收入总额的 9.95%，此类产品销售收入增加268.19万元，同比上期增长16%。（1）因新品开发较多，故本报告期内模具产品销售额同比增加197.35万元，同比增长36.36%。（2）办公电子复印机设备产品本报告期内销售减少了 58.27万元，同比下降30.51%。4.其他业务收入：该类业务收入同比增长1,331.54万元，同比增长191.66%。主要因为汽车零部件类产品质量控制标准高，压铸工艺环节产生的边角料回收利用率低，故随着汽车件类产品产量大幅增长，导致生产过程中产生的边角料直接出售较多。内销：
（1）公司内销收入主要来源于华东地区，华东地区属于经济发达地区，物流体系便捷发达，客户群集中，因此是公司产品销售的重点市场和优势区域。报告期内华东地区实现销售收入 12,159.71万元，占营业收入的62.26%。
（2）西北地区销售额实现较大幅增长，新增销售额492.39万元，同比增长351.13%，同时华中地区市场也稳步增长，实现新增销售额 521.41万元，同比增长58.46%。外销：报告期内，公司外销收入下降783.38万元，同比下降20.77%。其中汽车零部件产品增长702.47万元，同比增长41.57%；电子电器类产品下降1,374.18万元，同比下降73.05%。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金净流量减少的原因为：经营性现金流净额同比减少3,691.95万元，同比
减少107.46%。主要原因为本报告期内收到的销售商品货款现金流入同比减少1,780.94万元，同比减少9.49%。所以经营性现金净流量减少。
2、投资活动产生的现金流量净额变化的原因：本年度投资活动现金流净额同比增加15,176.18万
元，同比增长143.12%，主要原因为报告期内利用临时闲置募集资金购买结构性理财产品到期收回所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变化的原因：本年度筹资活动的现金流量净额较上年增加
8,060.24万元，同比增加128.92%，主要为前期银行借款在本报告期内到期后，为补充日常流动资金继续向银行借款、同时为补充流动资金临时短缺向大股东借款同比增加 1,750.00万元，以及向全体股东分配现金股利支出同比上期减少1,652.07万元，同比降低44.60%等影响所致。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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