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| 金禄电子(301282)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入 75,198.74万元，同比增长21.44%，其中主营业务收入为 70,660.79万元，同比增长
18.94%。公司在汽车电子、通信电子、储能等领域的产品销售收入均实现增长。在汽车电子领域，国内新能源汽车产销两旺，公司对某头部整车企业下属新能源零部件公司的销售实现放量增长，部分前期去库存明显的新能源客户也恢复正常采购，共同驱动汽车 PCB业务增量增收；在通信电子领域，公司上半年承接的 3家上市公司客户的订单同比大幅增加，提升了通信 PCB业务的整体规模；在储能领域，公司前期储能定点项目的大批量生产及新增储能客户订单的快速释放，助推储能 PCB业务多点开花。报告期内，公司实现净利润 3,960.84万元，同比增长37.79%，其中扣除非经常性损益后的净利润为 2,591.78万元，同比增长13.86%，扣除非经常性损益后的净利润同比增幅低于营业收入同比增幅，主要系受通信电子 PCB价格持续低迷、部分汽车电子客户新一轮降价、主要原材料价格上涨等因素影响使得毛利率同比下降2.09个百分点所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,972.04万元，同比大幅下降，且与报告期实现的净利润3,960.84万元存在较大差异，主要原因是2023年下半年公司加大开具银行承兑汇票支付供应商货款的力度（2023年末应付票据余额较2023年 6月末增加 1.40亿元），报告期内上述银行承兑汇票到期付款，体现为经营活动产生的现金流出，致使公司报告期经营活动产生的现金流出同比增加 7,625.54万元。公司将积极采取相关措施优化经营性现金流，下半年经营活动现金流量净额将得到明显改善。报告期内，公司加大市场拓展力度，承接订单金额同比增长34.18%，智能驾驶、储能等领域的业务开发势头良好，导入了图达通、四维图新、时代电气等知名客户；公司系统开展降本增效工作，从降低采购成本、节约资源投入、精简人员编制、优化要素配置、缩减运营开支等各个维度降低经营成本，第二季度的成本管控显著优于第一季度；公司有序推进募投项目建设，全资子公司湖北金禄 HDI电路板生产线完成建设并投产，公司上半年产能利用率达到 90%以上，产量同比增加 38.98%。公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。业务对应的营业收入和营业成本；其他业务对应的营业收入主要为废料收入，毛利较高，提升了境内业务的整体毛利率水平。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
交易性金融资产的其他变动金额为理财产品到期日所转销的因公允价值变动累计确认的交易性金融资产（公允价值变动）。
应收款项融资的其他变动金额为报告期内收到符合条件的票据和因背书、贴现、到期等终止确认相关票据的净额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
注：上表中的投资额统计口径为本节所列示投资项目的汇总金额。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
中，尚未投产2023年02月09日 详见公司于2023年2月9日在巨潮资讯网（ www.cninfo.com露的《关于使用超募资金投资 PCB扩建项目的公告》合计 -- -- -- 62,002,676.93 111,824,081.30 -- -- 286,625,100.00 0.00 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
①根据中国证券监督管理委员会《关于同意金禄电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1083号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3,779万股，发行价为每股人民币30.38元，共计募集资金 114,806.02万元，坐扣承销和保荐费用 10,532.54万元后的募集资金为 104,273.48万元，已由主承销商国金证券于2022年8月22日汇入本公司募集金监管账户。另减除发行手续费、招股说明书制作费、申报会计师费、律师费、信息披露费、印花税等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,668.20万元后，公司本次募集资金净额为 101,605.28万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-81号）。②截至2024年6月30日，公司已累计投入募集资金总额 62,077.50万元，尚未使用募集资金 42,257.36万元（含扣除手续费后的相关利息收入及现金管理收益）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
及投产，预计在2024年末全部建成并投产 1,120.73 2,805.95 不适用（项目尚未全部建成投产） 否2.偿还金融负债及补充流动资金 否 20,000.00 20,000.00 20,00目小计 -- 78,513.00 78,513.00 78,513.00 3,069.84 52,905.50 -- -- 1,120.73 2,805.95 -- --超募资金投向1.PCB扩建及投产，预计在2028年 1月全部建正在建设中，尚未投产） 否超募资金投向小计 -- 23,092.28 23,092.28 23,0905.28 9,069.84 62,077.50 -- -- 1,120.73 2,805.95 -- --分项目说明未达到计划进度、预计因） 偿还金融负债及补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 超募资金 23,092.28万元，公司于2023年2月8日召开第二届董事会第三次会议及于2023年2月27日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金投资 PCB扩建项目的议案》，同意公司与广东清远高新技术产业开发区管理委员会签署投资协议，获取公司厂区相邻地块约 63亩的土地使用权并利用公司厂区现有部分地块投资 23.40亿元建设印制电路板扩建项目；同意公司将首次公开发行股票全部超募资金 23,092.28万元及其衍生利息、现金管理收益用于上述项目投资。截至报告期末，超募资金用于上述项目投资的金额为 9,172.00万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2022年10月25日召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入及已支付发行费用的议案》，同意全资子公司湖北金禄使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金 15,076.82万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具《关于金禄电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕3-531号）。截至2022年12月31日，湖北金禄已完成上述置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 ①年产 400万㎡高密度互连和刚挠结合--新能源汽车配套高端印制电路板建设项目（二期）：截至2024年6月30日，募集资金结余金额 25,636.01万元，主要系募投项目尚未完成。②偿还金融负债及补充流动资金：该项目募集资金金额为 20,000万元，截至2024年6月30日的专户存储累计利息金额为 62.05万元，实际使用金额为 20,028.50万元，结余募集资金金额为 33.55万元。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于公司主营业务的发展。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 ①公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。②公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
年产 400万
㎡高密度互
连和刚挠结
合--新能源
汽车配套高
端印制电路
板建设项目
（二期） 年产 400万
㎡高密度互
连和刚挠结
合 --新能源
汽车配套高
端印制电路
板建设项目
（二期） 58,513.00 3,069.84 32,876.99 56.19% 分期建设及投产，预计在2024年末全部建成并投产 1,120.73 不适用（项目尚未全部建成投产） 否合计 -- 58,513.00 3,069.84 32,876.99 -- -- 1,120.73 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 本次调整的募投项目的建设主体为公司全资子公司湖北金禄。该募投项目系湖北金禄“年产 400万㎡高密度互连和刚挠结合--新能源汽车配套高端印制电路板建设项目”的第二期。①变更原因：本次调整前，募投项目规划涉及刚性电路板、HDI电路板及刚挠结合电路板三类产品，其中刚性电路板广泛应用于汽车电子、通信电子、工业控制、消费电子等领域，公司已积累众多的客户资源；HDI电路板主要应用于手机、平板电脑、服务器、雷达、智能座舱、车载通信终端等领域，公司已于2022年开始涉足并在积极开发储备相关客户；刚挠结合板主要应用于摄像头、手机电池、投影仪、电脑键盘等消费电子领域，应用领域相对较窄，市场需求量远低于刚性电路板及 HDI电路板，公司暂未生产及销售该产品。鉴于2022年以来消费电子产品市场低迷，刚挠结合板的需求量下滑较为明显，市场竞争加剧，作为行业新进入者，公司募投项目建设年产 12万平米刚挠结合板生产线后产能消化的不确定性远高于建设刚性电路板及 HDI电路板项目。为降低募投项目建设的风险，公司拟取消上述项目二期（募投项目）中刚挠结合电路板生产线的建设，同时考虑到市场需求并为了最大化利用项目二期厂房空间及公共辅助设施，拟将刚性电路板建设产能由 60万平米调增至132万平米。后续公司将视市场需求及客户开发情况在湖北金禄项目三期中以自有及自筹资金有序建设刚挠结合电路板产能。②决策程序：公司于2023年12月18日召开第二届董事会第十一次会议及于2024年1月4日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目建设内容及建设期的议案》，同意公司对募投项目之“新能源汽车配套高端印制电路板建设项目”的建设内容及建设期进行调整。③信息披露情况：对于上述募投项目调整事项，公司已及时履行相关信息披露义务，具体内容详见公司于2023年12月19日在巨潮资讯网上披露的《关于调整募投项目建设内容及建设期的公告》及于2024年1月5日在巨潮资讯网上披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
载板项目的筹建；金属模具研发、制造、销售；货物进出口（不含国家限制或禁止的货物）。报告期内，湖北金禄因
其产能扩充及公司订单增加，承接了更多的订单生产任务，致使营业收入同比增长40.58%，净利润同比增长47.68%。凯美诺：凯美诺系公司全资子公司，成立于2018年1月18日，注册资本为 120.00万港元，注册地址：香港湾仔轩尼诗道 253-261号依时商业大厦 1801室，主要业务：PCB贸易。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年04月10日 线上 网络平台线上交流 其他 参加公司2023年度业绩说明会的投资者 公司 ESG相关情况；公司2023年度利润分配计划；
公司业务拓展规划与相关客
户情况；公司产品应用相关情况与竞争优势；公司产能利用率情况；公司2023年业绩情况与2024年经营计划；公司股价变动与股份回购进展等 详见公司于2024年4月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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