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| 斯菱股份(301550)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露
要求。公司主营业务为汽车轴承的研发、制造和销售，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C36 汽车制造业”，细分行业为“C3670 汽车零部件及配件制造”。随着技术的革新、产业的发展及产品的普及，汽车行业已经成为世界上规模最大的产业之一。汽车行业的发展程度体现了国家的工业实力，整体具有综合性强、技术要求高、产业关联度高、附加值大等特点，对带动工业结构的升级及附属产业发展有很强的推动作用。全球范围内，经过几轮工业生产力的发展，汽车行业已经步入成熟发展阶段。根据国际汽车制造商协会（OICA）的最新数据，2023年全球汽车产量和销量分别达到9,354.66万辆和9,272.47万辆，与上一年相比，分别增长了 10.27%和 11.9%，整体呈现稳步上升趋势，在目前的汽车低报废率的情况下，汽车保有量持续增长。我国的汽车制造业与发达国家相比起步较晚，但是随着全球经济一体化分工体系的确立，以及汽车制造业全球性转移的趋势下，我国汽车行业抓住变动窗口，产业规模发展迅速，很快成为全球汽车工业体系中重要的组成部分，并且逐步成长为全球汽车产业强国。自2010年以来，中国一直是全球汽车第一产销大国。根据中国汽车工业协会数据统计，
2023年我国汽车产销累计完成3,016.10万辆和3,009.40万辆，同比分别增长11.6%和12%。根据公安部及Wind统计的相关数据显示，2010年至2023年，我国汽车保有量从9,085.94万辆增至3.36亿辆，汽车保有量增速明显。公司所处行业属于汽车零部件制造，与下游汽车行业发展状况相关。2023年，全球经济增速放缓，贸易摩擦加剧，经济发展面对挑战。但汽车市场不管是保有量还是销量均稳中有升，汽车零部件市场规模亦是成上升趋势。据贝哲斯咨询报告显示，2023年全球汽车轮毂轴承市场规模为588.64亿元人民币，中国汽车轮毂轴承市场规模达184.19亿元人民币。从过去几年内全球汽车轮毂轴承市场发展概况与各项数据指标的变化趋势来看，预计全球汽车轮毂轴承市场规模将以 5.81%的平均增速增长并在2029年达到 831.71亿元人民币。公司深耕汽车零部件售后市场多年，面对不断变化的市场情况，公司始终将客户的需求和满意度放在首位，提前规划全球布局，确保在提供产品和服务的过程中始终以客户的利益为出发点。持续优化产品结构，巩固和扩大售后市场，积极拓展主机配套市场，开发出更加符合客户需求的配套产品，提升产品的附加值和市场竞争力。2024年，公司将持续关注市场的变化，适时调整战略方向，确保公司能够稳健、持续地发展。
四、主营业务分析
1、概述
（一）报告期总体经营情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，面对复杂多变的国际环境、行业竞争形势，公司紧跟国家政策导向，
永续创新，实现主业的稳健发展。报告期内，公司根据发展战略和年度整体经营规划要求，有序开展工作。公司实现营业收入 73,812.28万元，较上年同期减少 1.55%；实现归母净利润 14,974.20万元，较上年同期增长22.16%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,680.82万元，同比增长17.21%。实现每股收益 1.68元，同比增长 12.76%。报告期末，公司总资产 197,380.15万元，同比增长107.69%；归属于上市公司股东的所有者权益159,676.63万元，同比增长209.22%。
（二）报告期内公司重点工作
（1）加大研发力度，以创新驱动发展
2023年9月公司在深交所创业板上市。公司以上市为起点，坚持“务实、创新”的经营理念，以客户需求为导向，针对市场发展趋势和市场需求进行产品性能优化和新产品开发，积极提升产品研发能力及制造水平，满足客户对高精度、
高可靠性产品的需求，巩固公司现有市场地位，在稳步发展的同时提升市场占有率。根据公司战略发展规划，公司持续关注不断增长的机器人零部件市场。2023年，公司完成组建专门的研发、技术团队，对机器人关节零部件产品进行研究开发，并取得相应成果。同时，公司已协作下游客户及上游供应商，组成完整的产业链，2024年公司将会以产业链协同的形式参与新产品的投产工作。
（2）持续加快全球化布局，满足客户需求
面对复杂多变的国际环境、行业竞争形势，公司早在2019年设立泰国子公司，开始全球化布局的第一步。基于但对
未来汽车零部件市场的预测，2023年公司加大海外工厂建设力度，对泰国子公司进行了第二期投资建设，新购置了土地和厂房，并添置热锻线、正火线、感应热处理生产线等设备进行扩产，达产后可满足未来新增市场的需求。除此之外，公司已初步建立北美市场的本地服务能力，进一步加快公司主业全球化产业布局的节奏。
（3）化客户和产品结构，实现利润新增长
优质的客户群体，先进的制造能力，是保持主业稳定增长的基石。近 2年行业形势的不断波动，公司对客户和产品
结构也不断地进行合理调整，2023年公司销售毛利率同比增长约 6个百分点，实现利润总额、归属于上市公司股东的净2023年 2022年 同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 738,122,845.09 100% 749,736,218.50 100% -1.55%分行业汽车零部件制造 729,194,130.82 98.79% 738,765,753.60 98.54% -1.30%其他业务收入 8,928,714.27 1.21% 10,970,464.90 1.46% -18.61%分产品制动系统类轴承 567,408,605.73 76.87% 552,779,023.19 73.73% 2.65%传动系统类轴承 94,975,967.67 12.87% 120,268,511.76 16.04% -21.03%动力系统类轴承 55,136,437.09 7.47% 49,738,272.20 6.63% 10.85%非汽车类轴承 11,673,120.33 1.58% 15,979,946.45 2.13% -26.95%其他业务收入 8,928,714.27 1.21% 10,970,464.90 1.46% -18.61%分地区国内 227,408,830.57 30.81% 224,141,293.29 29.90% 1.46%国外 510,714,014.52 69.19% 525,594,925.21 70.10% -2.83%分销售模式
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
分销售模式公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 □不适用
基于公司战略规划发展，更有助于投资者了解公司业务类型，公司重新对产品按应用领域进行分类。原公司按产品性质类别进行分类，主营业务产品分为轮毂轴承、轮毂轴承单元、圆锥轴承、涨紧轮及惰轮轴承四大类。此次调整，公司将产品按应用场景进行分类，将应用于制动系统的轮毂轴承、轮毂轴承单元等产品划分至“制动系统类轴承”；将应用于传动系统的离合器分离轴承、单列圆锥滚子轴承、驱动电机轴承等产品划分至“传动系统类轴承”；将应用于动力系统的涨紧轮系列轴承和单向皮带轮等产品划分至“动力系统类轴承”；把工程机械用轴承、农机轴承和农机轴承单元等产品归属到“非汽车轴承”。重新划分后的产品分类更为清晰，也更直观、准确地体现公司营业收入构成。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
汽车零部件制造 销售量 万套 2,341.50 2,458.72 -4.77%生产量 万套 2,372.85 2,335.04 1.62%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用行业分类 项目2023年 2022年 同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重汽车零部件制造 原材料 299,634,013.68 59.80% 356,847,690.14 64.48% -16.03%汽车零部件制造 人工费 63,344,814.05 12.64% 61,737,028.08 11.16% 2.60%汽车零部件制造 制造费用 138,095,351.44 27.56% 134,792,013.09 24.36% 2.45%说明：报告期内原材料中的钢材价格同比下降，营业成本中原材料占比有所下降。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响圆锥轴承碳氮共渗处理技术研发与应用 通过对圆锥轴承研究碳氮共渗热处理工艺参数，控制渗层深度与硬度，提高轴承滚道耐磨性与抗压力能力。 已完成 通过优化轴承表面硬度从而来提高滚动接触面间的疲劳强度工艺，提高轴承在特殊工况下的耐磨性与可靠性。 满足市场需求，提高圆锥轴承市场竞争力，实现同类产品进口替代。迷宫复合式密封农机单元研发 项目通过研发农机产品的密封，并从材料和结构的优化设计方面着手，通过FEA和试验的方法，提升农机单元产品密封性能。 已完成 通过设计研发，提升产品的密封性能，满足客户的特殊要求。 满足市场的需求，配套主要农机设备供应商。低能耗轴承技术的应用及开发 项目通过对轮毂轴承的内部结构的设计开发以及工艺优化，研发一种低能耗的轴承，降低了轴承在使用过程中碳排放。 批量试制 产品各项技术指标达到标准，满足客户的特殊要求，提升市场占有率。 低能耗轴承技术的应用及开发，提升公司产品的整体竞争力，同时也会进一步提升公司产品的市场占有率。自锁式轮毂轴承研发 项目通过对轮毂轴承的内部结构的优化设计开发，研发一种自锁式轮毂轴承，提升了轴承的使用寿命，及安装可靠性。 批量试制 开发自锁式轮毂轴承并产业化应用。 自锁式轮毂轴承的研发，提升公司产品的整体竞争力，同时也会进一步提升公司产品的市场占有率。离合器轴承装配智能化技术工艺研发及应用 项目通过对一系列的离合器总成结构装配技术工艺进行了改进，促进产品规模化、标准化生产，提升技术水平，降低生产成本，提高产品质量，满足客户质量要求，同时大大提升了生产效率和产品的一次合格率。 批量试制 提升产品的装配可靠性及一致性。各项技术指标达到客户要求。 通过产品工艺的改进，质量明显提升，提升公司产品的整体竞争力高精密减速器圆锥轴承研发与制造 通过对产品旋转精度的提高与降低摩擦阻力，提高精密减速器产品精度与降低产品扭矩。 研发阶段 精密减速器轴承的开发及产业化应用，掌握精密减速器轴承设计制造关键技术突破。 精密减速器轴承设计制造关键技术突破，提升公司市场竞争力。低扭矩强密封新能源汽车轮毂单元 通过对产品结构、密封进行优化设计，以及对润滑脂的研究，降低产品摩擦力矩，提升产品的密封性能。 研发阶段 提升产品性能及可靠性，满足客户特殊要求。 储备新能源汽车轮毂单元的设计技术，为今后配套新能源汽车打好基础。报告期内经营活动产生的现金流量净额12,145.00万元，较上年同期减少48.26%，主要系应收账款账期影响及存货增加。报告期内投资活动产生的现金流量净额-14,006.14万元，主要系报告期内购买理财产品9,500.00万元以及固定资产、无形资产投资增加。报告期内筹资活动产生的现金流量净额86,576.94万元，主要系报告期内收到IPO募集资金，偿还短期借款6,535.00万元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务情况
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
〔2023〕1251号>，本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2,750.00万股，发行价为每股人民币37.56元，共计募集资金103,290.00万元，坐扣承销和保荐费用 7,701.13万元后的募集资金为 95,588.87万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于2023年9月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,839.23万元后，公司本次募集资金净额为 92,655.29万元。上述募集资金到位情况也经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》<天健验〔2023〕484号>。公司对募集资金实行专户存储管理。 2023年，公司募集资金专户使用金额人民币 13,322.60万元，其中募集资金投入年产 629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目建设 1,274.34万元；使用募集资金投入研发中心升级项目 47.40万元；使用募集资金投入补充流动资金项目12,000.86万元。截至2023年12月31日，公司累计投入募集资金项目13,322.60万元。截至2023年12月 31日，募集资金应结余 79,994.78万元，其中使用闲置募集资金及超募资金进行现金管理购买理财产品的本金余额为 7,000.00万元，待支付的发行费用 28.81万元，剩余 73,023.59万元尚未使用的募集资金存放在募集资金专户内。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产629万
套高端汽车
轴承技术改
造扩产项目 否 24,761.95 24,761.95 1,274.34 1,274.34 5.15%2025年09月30术研发中心金 否 12,000.00 12,000.00 12,000.86 12,000.86 100.01% 0 0 不适用 否承诺投资项暂未确定用途超募资金 否 52,024.40 52,024.40 不适用 否超募资金投分项目说明未达到计划进度、预计因） （1）年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目尚在建设期；
（2）斯菱股份技术研发中心升级项目尚在建设期，项目旨在提升公司研发能力，不直接产生效益，但通过项目的建设公司将提高设计研发的硬件基础，进一步提升研发实力，从而间接提高公司收益。
（3）补充流动资金项目主要系缓解公司资金压力，降低财务风险，无法单独核算效益。
项目可行性
发生重大变
化的情况说
明 不适用
超募资金的
金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2023年10月24日召开了第三届董事会第十次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金1,079.54万元及支付的不含税发行费用348.95万元，置换资金总额1,428.49万元，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》<天健审〔2023〕9471号>，该部分募集资金于2023年12月完成置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，募集资金应结余79,994.78万元，其中使用闲置募集资金及超募资金进行现金管理购买理财产品的本金余额为7,000.00万元，待支付的发行费用28.81万元，剩余73,023.59万元尚未使用的募集资金存放在募集资金专户内。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金的违规使用情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
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