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| 宝鹰股份(002047)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求1、公司所处行业主要特点
公司所处的建筑装饰行业是建筑业的一个重要子行业，其发展与国民经济发展水平密切相关。建筑装饰行业产业链上游为水泥、木材、石材、铝材、玻璃等各类原材料供应商，中游为设计及施工企业，下游为房地产行业、公共及商用建筑等企业。根据建筑物使用性质不同，行业可进一步细分为建筑幕墙、公共建筑装饰和住宅装饰装修三大类。建筑装饰的作用是改善建筑居住环境、优化建筑物外观和品质、完善建筑物物理性能和使用功能，具备一定的消费属性，每个建筑物在其使用寿命周期内都需要进行多次装饰装修和维护保养，行业发展具备较强的可持续性。城市更新和城镇化建设为建筑装饰企业带来了广阔的市场前景和发展机遇。进入“十四五”以来，随着我国经济结构改革逐步深化，经济发展从高速增长阶段转向高质量发展、城镇化进程减缓、城市基础设施建设投资紧缩、房地产行业调整等外部环境的变化，装修装饰行业发展增速明显降低，随之步入平稳发展期。根据国家统计局公布数据显示，2023年全国建筑业总产值31.59万亿元，同比增长5.8%；全国建筑业房屋建筑施工面积151亿平方米，同比减少1.5%。装饰装修行业整体稳中有变，中国建筑装饰协会住宅装饰装修和部品产业分会的数据显示，2023年家装行业总产值约为2.77万亿元。
2023年房地产行业仍在调整，但随着各项政策的支撑逐步显现积极变化。2023年7月国务院常务会议审议通过了《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》，指出在超大特大城市积极稳步实施城中村改造是改善民生、扩大内需、推动城市高质量发展的一项重要举措，城中村改造及城市配套基础设施的建设将对建筑装饰行业的发展起到有力的支撑作用。
2、行业竞争格局及公司所处地位
装修装饰行业参与者需要具备一定的资质、技术和专业素养，大型企业在品牌、资金、技术、人才等方面具有一定的优势。行业整体表现为市场容量大、但从业公司众多、较为分散的格局，市场头部企业集中度低。
近年来行业面临下游客户波动、竞争激烈、材料价格上涨、劳动力短缺等各类不同程度的挑战，同时也呈现出新材料、工业化、数字化、绿色化、人工智能、大数据等新技术在建筑装饰领域的应用越来越广泛的新质生产力发展趋势，推动着行业多元发展及竞争格局的演变。
公司作为全国领先的综合建筑装饰工程承建商和高新技术企业，综合实力和市场竞争力位居全国公共建筑装饰行业领先地位，是全国公共建筑装饰行业为数不多拥有“中国驰名商标”的企业；公司曾连续多年蝉联“中国建筑装饰行业装饰百强”第三名，在业内享有很高的知名度和影响力，在行业竞争中处于第一梯队。
近年来，公司凭借自身优势不断提升综合实力和市场竞争力，连续参与了北京大兴国际机场、港珠澳大桥、香港机场、珠海机场改扩建工程、金沙江白鹤滩水电站等一系列经典工程的建设，并先后获得中国建设工程鲁班奖、中国建筑工程装饰奖、建筑装饰行业科学技术奖等数百项奖项。报告期内，公司参建的烟台八角湾国际会展中心项目、海口市国际免税城项目（地块五）、北京市CBD核心区Z14地块商业金融项目、内蒙古医科大学第二附属医院迁建工程、眉山春熙广场1栋及地下车库项目获得了国家建设工程质量的最高奖鲁班奖。
四、主营业务分析
1、概述
2023年公司面对依然充满挑战的行业整体环境，坚持高质量发展定位，聚焦和强化建筑装饰主业发展，围绕“稳经营、化风险、提效能”推进管理改革，开源节流取得一定成效。
（一）主营业务收入稳中有升，经营成果同比减亏
2023年公司实现营业收入41.11亿元，较上年同期增加10.29%；实现净利润-9.71亿元，较上年同比减亏55.64%；报告期公司基于谨慎性原则计提信用减值损失与资产减值损失7.74亿元，同比减少59.45%。报告期公司业务结构得以优化，公装业务收入比重提升，同时降本控费措施成效显现，销售费用、职工薪酬等费用同比均有所下降。
（二）市场开发增总量、调结构，高质量发展转型稳步推进
报告期间，公司落实“1+2+N”区域布局，重点开发优质客户，以项目履约促进市场开发等多种措施落实开源策略，2023年市场开发工作取得良好成效。在营销费用下降的基础上，截至2023年末公司共计新签订单494,480.05万元，同比增长159.03%。报告期内公司新签订的合同中，国企、央企、政府项目占比进一步提升，公装业务新签订单占比达81.65%。
报告期公司聚焦重点客户、大客户群、核心区域和优质项目渠道，同时大股东大横琴集团持续赋能助力公司业务转型。公司深耕大湾区市场，2023年在深圳、珠海区域新签订单合计38.03亿元。作为国有控股上市公司，公司主动肩负起建设粤港澳大湾区的使命，承接了横琴科学城（三期）标段一主体机电安装及幕墙工程施工、横琴科学城（三期）标段一装饰装修工程等项目，为打造国际一流营商环境标杆城市贡献力量。
（三）降本控费多措并举，提升运营效益与防范风险并重
报告期内，公司开展全方位的企业运营成本问诊，围绕降本增效重点，实行集约化、扁平化的财务集中管理模式，推行成本招采集中管理模式。结合劳务和材料采购管理改革、投标策划水平提升、成本合约预算体系优化等配套措施全面提高公司成本费用管理效率。同时，公司高度重视流动性管理及资金使用效率，贯彻实施以收定支的资金收付策略，报告期公司一方面及时扩大公司融资规模保障并降低综合融资成本，另一方面考虑到当前部分客户履约能力存在波动的潜在风险，以项目立项、招采管理、过程管理及严格的资金管控为抓手提升对在执行项目及新项目的全过程风险管控水平。
（1）报告期公司开展了系列人力资源盘点、提升工作，截至2023年末员工数较上年期末同比有所减少，人均产值达296.81万元，同比有所增加。
（2）报告期财务管理水平和抗风险能力持续提升。在大股东担保赋能下报告期公司总融资额度敞口得到提升，同时综合融资利率较去年同期有一定幅度的下降。公司积极推进应收账款回款工作，成立项目回款专项工作小组，统筹清收清欠工作。
（3）公司综合施策简化管理，通过瘦身总部职能部门、资源向一线项目部门倾斜，报告期销售费用、职工薪酬、租赁费等费用均有所下降。
（四）推进管理变革及创新，提升项目履约质量及效率
报告期间，大横琴集团成为公司控股股东，新一届治理层及管理层团队到位，持续推进管理改革，开展完成了公司及子公司的组织架构调整、岗位定编等一系列组织建设工作。公司打造了宝鹰建设、宝鹰建科、高文安设计、宝鹰幕墙四个运营发展主体，并在各运营主体推进组织结构精简扁平化改革，将项目管理层级由三级管控调整为二级管控，推行法人直管项目。以项目管理为中心着力完善项目监管体系，强化项目责任制管理，推行项目工作策划，深化标准化及数字化管理内涵，并健全项目成本核算预警、分析、应对的过程管理机制。报告期间，公司工程项目管控能力及效率提升，招采周期缩短较为明显，优质分供方资源不断扩充；全过程成本物资管控体系有序运行，合约规划管理下项目动态成本得以夯实。同时，公司坚持安全发展底线，报告期安全生产事故数量同比明显减少。
同时，顺应行业创新趋势，公司积极加强技术中心研发工作，加强研究采用新技术、新材料、新工艺、数字化技术、新管理方法等创新手段在业务中的应用。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
公司境外开展的项目如下：其中缅甸4个项目，累计合同金额22177.95万元；新西兰5个项目，累计合同金额8,891.88万元；香港5个项目，累计合同金额31,712.17万元；澳大利亚2个项目，累计合同金额为132,158.22万元。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用□不适用
该项目自工程合同签署至今履约进度低且暂无更多进展，后续若遇客户需求、履约能力等重大变化以及其他不可预见或
不可抗力等因素，可能导致合同无法全面履行。
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
产品分类 项目2023年 2022年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重公共装饰 直接材料 1,171,232,086.91 30.66% 1,268,104,103.43 36.81% -7.64%住宅精装修 直接材料 529,876,676.62 13.87% 577,755,643.58 16.77% -8.29%住宅精装修 直接人工 423,476,562.87 11.08% 619,613,156.44 17.99% -31.65%装饰设计 直接人工 6,371,518.16 0.17% 13,504,489.74 0.39% -52.82%说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求主营业务成本构成
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用□不适用
主要研发项
目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
虚拟现实技术在建筑设计可视化中的应用研究 充分利用计算机辅助设计和虚拟现实，可减轻设计人员的劳动强度，缩短设计周期，提高设计质量，节省投资。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 集成计算机图形学、多媒体、人工智能、多传感器、网络并行处理，利用计算机生成的三维空间形象实现的目标合成技术，通过视、听、触觉，以图表及动画方式呈现。 将虚拟现实技术应用于建筑设计领域是必然趋势,,将三维模型转化为可使用VR设备沉浸式体验的形式,并增强了交互的拟真度,为VR技术和建筑设计的跨学科交叉研究提供了技术支持。项目技术应用领域广泛，社会效益显著。现代智能建筑技术在绿色建筑中的应用研究 绿色建筑就是在建筑物的使用寿命周期内，能够最大限度地节约资源，节约能源和资源，提供安全、健康、舒适性良好的生活空间，与自然环境亲和。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 绿色建筑从设计、建设、使用、维护到拆除每个环节都做到节能，保护环境，满足人们使用上的要求，做到适用、健康、高效。 发展绿色建筑技术对于这个资源匮乏的年代，越发显示出它的重要性。本项目的实施应用符合我国经济社会科学发展需求，是市场发展的必然趋势，具有巨大的经济效益和重要的社会意义。钢结构在高层建筑工程中的应用技 钢结构体系具有匀质、高强、施工速度快、抗震性好和 项目己研发完成并通过验收，技术 钢结构体系具有总体轻、节省基础、用料少、造价低、施工周期短，跨度大，安全可靠， 钢结构厂房广泛应用于大跨度工业厂房、仓库、冷库、高层建筑、办公大楼，多层停车车场及民宅等建术研究 回收率高等优越性，钢结构是在事先有较大变形预兆，属于延性破坏结构，能够预先发现危险，从而避免。 成果已在多个工程中实施应用。 造型美观，结构稳定等优势。 筑行业。因此，本项目的开发应用不仅可以带来可观的经济效益和社会效益，同时也符合国家的产业政策，可带动整个行业的快速发展。智能化技术在现代智能建筑工程中的应用研究 智能化系统涉及的领域多，包括从电气、电子、计算机、自动化到暖通空调、系统集成等多方面的内容，建筑市场对智能化的应用越来越广泛。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 智能化系统为智能建筑内的用户提供高速、全面、安全可靠的语音、数据、图像等多媒体信息服务，满足办公自动化系统的要求。 随着科学技术的发展日新月异，智能化小区的内涵也必将随着科技的进步不断地变化、发展。本项目的实施，对我国节能减排、优化产业结构，加快装饰行业技术创新和提升科技水平具有重要意义。光伏建筑一体化技术在现代建筑工程中的应用研究 光伏建筑一体化是薄膜太阳能电池的一个重要应用，它是结合太阳能电池发电和建筑物外墙的功能，将太阳能电池组件装置在建筑物上，使它起到既可以发电又可以代替建筑材料的双重用途。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 将太阳能光伏发电方阵安装在建筑的围护结构外表面来提供电力。一类是光伏方阵与建筑的结合。另一类是光伏方阵与建筑的集成。 光伏建筑一体化建筑的设计和建成，对于中国在更多城市建筑中推广光伏建筑一体化的用能模式具有明显的示范意义，对于广大的农村地区推广这种太阳能利用方式也具有借鉴意义。本项目的实施，对我国节能减排、优化产业结构，加快装饰行业技术创新和提升科技水平具有重要意义。石材幕墙节能与施工设计技术方案研究 在现代建筑发展过程中，石材幕墙技术得到广泛的应用，在建筑装饰、节能、环保等方面发挥了重要作用。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 石材幕墙的设计施工通过合理的结构和构造设计，使石材板块彼此独立，方便拆卸和安装；通过改变石材板面的受力模型，使石材幕墙系统更加安全可靠。 建筑石材幕墙工程，以其良好的装饰效果、优良的防水性能以及安全的使用性能在市场上建立了良好的信誉，取得很好的社会效益，且施工安全简便快捷，设备简单易操作，综合成本相对较低，经济效益、社会效益明显，其应用前景十分广阔。高层建筑玻璃幕墙节能控制技术研究 满足绿色消费需求，发展高性能、高技术的生态节能幕墙，将幕墙的整体设计与生态环境相联系，减少环境污染和能源消耗，给人类营造舒适的环境。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 采用高性能密封技术，降低空气渗透热损失，提高气密、水密、隔声、保温、隔热等性能。采用高性能中空玻璃和经济型双玻系列产品，实现隔热与有效利用太阳能科学结合。 对幕墙材料、太阳能的有效利用，通过计算机网络进行有效的调节室内空气、温度和光线，从而节省了能源，降低了生产和建筑物使用过程的费用。本项目的实施，对我国节能减排、优化产业结构，加快装饰行业技术创新和提升科技水平具有重要意义。基于绿色建筑设计中BIM技术的应用研究 将BIM应用到工程营造当中，能加强工程预控管理，增强专业服务能力，提高产品品质与开发效率。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 应用BIM技术建立建筑模型，使其应用贯穿于建筑工程项目的整个生命周期。实现可视化效果设计，检验模型效果图，实现3D效果模型设计以及监控。 BIM技术作为建筑施工整个建设生命过程始终的技术模式，发展前景非常广阔，国家相关政策推出以后，在建设主管部门的正确引导和支持下，必将发挥越来越重要的作用。将BIM技术应用于实际项目施工有利于我国建筑行业的发展。基于人工智能的建筑管道布设智能化方案设计 有效地提高了水管布设的合理性和可靠性，同时降低了住户后续居住过程的安全隐患，降低了水管材料的损耗率，保障了规范性和安全性，节约了 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 通过对管道布设方案信息的获取，进行分析，输出各关联管道布设方案对应的管道布设安全评估系数，有效提高水管布设的合理性和可靠性 通过对水管具体布设情况进行针对性分析，降低了水管材料的损耗率，保障了水管布设的规范性和安全性，节约了成本。项目的实施应用符合我国经济社会科学发展需求，具有巨大的经济效益和重要的社会意义。成本。装配式保温隔音建筑墙板及施工关键技术研究 装配式建筑是将建筑的部分构件在工厂进行标准和批量预制后，运输到施工现场后进行吊装与连接而成的建筑，从而实现建筑过程从建造到制造的转变 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 装配式建筑是指将建筑的部分构件在工厂进行标准和批量预制后，运输到施工现场后进行吊装与连接而成的建筑，从而实现建筑过程从建造到制造的转变。 装配式建筑与内装工业化推广条件成熟，国家对其重视程度提升，对建筑评分符合标准则房企获得一定财政奖补，促进装配式比率提升。
本项目的实施应用，符合我国经济社会科学发展需求，具有巨大的经济效益和社会效益。建筑智能化系统集成与控制方案设计与应用研究 系统集成技术作为智能建筑建设的核心技术，其应用主要是为了使智能建筑的建设能够实现各项功能、管理以及信息共享的目标。 项目己研发完成并通过验收，技术成果已在多个工程中实施应用。 系统集成各种子系统及分系统在数量上逐步增多，呈现出了更加复杂的关联，推动系统集成技术的进一步完善。当前市场对建筑智能化的应用需求越来越广泛，市场前景十分乐观。 系统集成的控制系统在整个智能建筑建设中的应用是极其必要的，最为广泛的则是各种监控集成系统技术的应用，通过这些监控系统进行工作，智能建筑才能够在真正的意义上实现智能化的运行。本项目对我国节能减排、优化产业结构、提升科技水平具有重要意义。
5、现金流
(1)本期经营活动现金流净额较上年下降42.51%，主要系销售回款较上年同期下降所致。
(2)本期投资活动现金流净额较上年下降26.28%，主要系2023年度支付总部大厦土地款所致。
(3)本期筹资活动现金流净额较上年增加119.46%，主要系收到控股股东借款所致。
(4)现金及现金等价物净增加额较上年增加7,276.69%，主要是受经营活动、投资活动及筹资活动综合影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用□不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在差异，主要是由于公司增加坏账准备计提比例所致。
五、非主营业务分析
适用□不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
其他变动为宝鹰国际建设投资有限公司持有的太平洋未来有限公司的股权投资因外币报表折算产生的变动。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节、七、20“所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用□不适用
十、公司控制的结构化主体情况
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月25日 价值在线网络平台 其他 其他 公众投资者2022年度网上业绩说明会 具体内容详见公司于2023年5月25日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》（编号：2023-001）。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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