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| 文科股份(002775)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主业为绿色产业，业务涵盖生态环境、绿色能源和绿色服务，形成相互赋能、相互支撑的三大业务板块。公司
目前主要业务有生态工程施工、景观设计、绿色能源、科教文旅、园林养护、绿化苗木种植等，其中生态工程施工业务是公司营业收入的主要来源。
（二）公司所属行业的市场竞争格局、公司的市场地位及竞争优劣势 1.市场竞争格局
生态环境方面。在众多因素交织的作用下，我国生态环境产业正经历着大规模基础设施建设热潮后的调整阶段。众
多景观与生态环保领域的企业，面临优质项目减少、回款条件优渥的项目稀缺，市场竞争压力逐渐加剧。目前，不少园林企业正转向水环境治理领域拓展，逐步形成竞争优势，行业格局面临进一步的演变。长远来看，我国生态环保行业的市场空间仍然广阔，行业内企业具备较大的发展潜力。然而，受短期地方财政压力等因素制约，短期内市场竞争依旧激烈。展望未来，公司需找准自身的价值和定位，锚定一条卓越的细分赛道，深耕细作，从而提升核心竞争力。绿色能源方面。在政策的扶持下，新能源行业现正焕发出勃勃生机。一方面，产业链各环节蕴藏着巨大的市场潜力与机遇；另一方面，市场竞争与资源争夺亦日趋激烈。随着对可再生能源需求的不断攀升，能源行业从上游的技术创新、设备制造，到中游的系统集成、设备应用，再到下游的电站建设、运营及服务，每个环节都充满了难以想象的市场空间。业务发展的突破口，并计划逐步向光储充业务及综合能源管理等领域拓展；二是以深圳文科绿色工程公司为平台，积极拓展光伏工程 EPC业务及其他电力工程施工总承包业务。作为佛山国资的控股上市企业，公司拥有坚实的资金基础、技术实力、渠道拓展能力、工程管理能力、品牌影响力，以及优质供应商资源整合能力。在发挥这些优势的同时，公司建立了高效的决策机制、多元化的融资体系、快速响应客户需求的机制、高标准建设体系以及专业的中后台支持团队。通过全周期一体化管理，公司稳步推进，不断拓展业务版图。随着公司逐步深入新能源行业，并在竞争中锻造提升团队专业素养，在项目推进中优化决策及实施机制，公司已经形成了新能源项目投资标准、风格及重点，并开始从市场竞争中获得积极的回馈。公司将进一步加强构建核心竞争力，提升业务能力，获取优势资源，提高项目投资转化率，形成规模化经营；此外也需要构建科学的合作框架思路和稳定的市场渠道架构，助力在未来的市场竞争中占据先发优势，夯实长久稳定发展的基础。科教文旅方面。随着2023年出行常态化，文旅产业迎来了发展的新春天。据中国旅游研究院发布的《2023年暑期旅游市场监测报告》显示，亲子和研学旅游市场率先复苏，那些文化底蕴深厚、交通便利的都市旅游目的地，如北京、上海、西安、南京、武汉、青岛等城市，更是受到了游客的青睐。文旅产业的跨界融合，如与科技、文化、教育、体育、康养、商业等领域的结合，正不断催生新的业态、增长点与竞争力。在全国研学旅行基地的建设中，我们看到了一种“跑马圈地”式的快速扩张。基地建设步伐加快的同时，研学机构也如雨后春笋般涌现。公司可依托其在资本市场和生态环境建设方面的专业实力，以武汉学知悟达国际旅行社和光谷有田劳动教育实践基地为支点，专注于为青少年提供高质量的实践课程和体验空间。公司致力于打造成为一个以社会实践教育为核心，集文旅项目开发运营于一体的全链条服务商，将科学教育融入文化旅游之中，立足于武汉，辐射全国，打造一家以研学旅行和教育营地为核心业务的子公司。2.公司的市场地位公司在景观设计、施工与生态治理行业具有良好口碑，在资质、品牌、业务实施能力和服务质量方面均处于行业较高水平，是行业内少数综合竞争力较强、在全国范围内具备品牌知名度和市场影响力的企业。自2015年上市以来，公司综合实力和业务规模不断发展，在行业内影响力不断提升，公司业务覆盖全国，除西藏、港澳台地区外，在全国各地均有项目建设或业务团队，为公司业务的开展打下了良好的基础。因此，公司在发展生态环境业务的同时，能够为绿色能源业务提供大量协同性的业务机会。另外，公司控股的学知悟达是华中地区极具品牌影响力和规模最大的研学运营机构之一，在研学教育领域深耕数十年，形成了良好的品牌，积累了丰富的经验、大量的客户资源和优秀的人才团队，是公司绿色服务产业的引领者。除此之外，近年来公司凭借自身实力多次取得重量级奖项。如“十三五”广东省环保产业骨干企业、连续十四年（2009年度-2022年度）广东省企业诚信示范企业、重合同守信用企业、广东省园林绿化行业诚信等级手册 AAAAA级、深圳市园林绿化行业信用等级 AAAAA企业、深圳建筑业协会综合竞争力评价百强企业等等。报告期内，公司完成了多项精品项目，如深圳泰伦广场项目荣获国家优质工程奖、松山湖材料实验室一期工程工程总承包项目荣获中国风景园林学会科学技术奖（园林工程奖）金奖、深圳泰伦广场项目园林景观专业分包工程项目荣获中国风景园林学会科学技术奖（园林工程奖）铜奖、深圳鹅颈水库环境提升工程荣获广东省风景园林与生态景观协会科学技术奖（园林工程奖）施工类金奖、沙井街道社区公园综合管养服务荣获广东省风景园林与生态景观协会科学技术奖（园林工程奖）养护类金奖等等。未来，公司将借助控股股东佛山建发的雄厚实力和资源优势，按照既定战略，发挥公司市场基因优势，在新能源发电、储能、泛生态环保、文化旅游等领域继续通过内增和外延等方式扩展自身设计建设及运营能力，持续提高创新能力，为建设美丽中国和实现碳中和的美好前景作出更大贡献。
（二）公司工程项目的主要业务模式、模式的特有风险
公司主要从事生态工程施工业务和景观设计业务，业务模式基本上可分为工程物资材料采购、业务承接、组建项目
1.采购模式本公司在原材料采购环节实行集中采购、就近采购及零星采购相结合的模式。公司建立了《招标采购管理制度》和《供应商管理制度》，通过明确采购业务流程和审批权限等内部控制手段对公司的采购行为进行规范管理，以保证原材料采购的质量、价格、数量和交货时间均能符合公司要求。集中采购方式：针对石材、通用苗木等大宗材料，各项目部根据工程建设的实际需求，提前对所需原材料制作需求计划，并向公司招标采购部提交采购申请；公司招标采购部综合各项目采购需求申请，进行询价比价，按公司流程报审批，进行统一采购，并调配到各项目部使用。集中采购模式下，公司易于与供应商建立战略合作关系，通过大量采购和长期采购获得相对优惠的采购价格和稳定的供货，以及更为有利的付款信用期限。就近采购方式：考虑到工程施工项目进度的紧迫性、运输的经济性等因素，以及部分原材料具有一定的区域特性，公司对于钢材、水泥、混凝土等部分工程材料采取就近采购方式，由各项目部采购人员在工程项目当地通过询价比价并报公司审批后完成采购。零星采购方式：对于金额在 1万元以下的项目零星物资紧急需求，公司执行简易采购流程，由项目部根据项目需要在获得请购审批表后于项目现场实施零星采购。在具体执行采购时，依据《招标采购管理制度》招标采购部采取招标、竞争性谈判或询价的方式向至少 3家或以上供应商询价、议价，按合理低价原则确定材料供应商和采购合同要件。2.业务承接模式公司主要通过参与公开招投标或邀请招投标中标承接各类市政与地产园林景观设计与施工项目。公司通过与客户签订战略合作协议、精品项目的广告示范效应以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得各类潜在业务机会。公司业务团队负责业务信息的收集、整理和筛选，以及与客户进行沟通和谈判。公司相关部门会对业务信息进行研判，决定是否跟进。部分金额较大的项目需提交公司评审委员会讨论是否承接。对于通过公司研判参与投标的项目，由预算投标部部根据招标文件要求组织制作投标文件。设计施工一体化项目或重大、复杂项目，需要与公司设计院、工程管理部和招标采购部等部门进行合作，共同完成标书的编制。公司制定的《公司业务合同风险控制管理办法》中，对公司承接项目的研判等相关流程以及风险控制进行了规范。3.组建项目团队和实施
（1）工程施工业务模式
公司的工程施工项目由工程管理部统筹管理，项目部负责项目的具体实施，包括组织劳务队伍进行施工，向总部招
标采购部提交材料采购、机械租赁、专业分包请购需求，由招采部落实材料机械专业分包供应商；负责施工进度安排，工程资料制作归档，施工现场的安全管理和质量管理，与建设方、设计方、监理方的现场协调；负责办理项目竣工验收，协助公司成本管理部完成项目结算等。项目部一般采取项目总监负责制，项目总监履行项目现场的具体管理职责，接受工程管理部的管理和监督；个别规模较大的项目还会由工程管理部指派驻场专员进行现场统筹协调。
（2）设计业务模式
规划设计研究院负责公司园林景观设计项目的管理和实施。项目合同签署后，规划设计研究院成立项目设计小组，
由项目设计小组完成具体的设计工作，项目设计小组中的设计总监作为项目负责人负责项目协调与管理。在设计项目实施的流程中，项目设计小组严格执行公司制定的《设计管理制度》，保证了设计项目的服务质量和工作效率。4.结算模式公司主要业务为工程施工、景观设计业务和绿色能源业务，业务结算模式如下： （1）工程施工业务程施工过程中，客户一般按月或分阶段支付工程进度款，支付比例通常为工程完工量的 70%左右；工程竣工验收合格后，客户向公司累计支付至合同总价的80%-85%；办理工程竣工结算手续后，客户向公司累计支付至工程结算总价的95%-97%；余下的3%-5%工程款作为工程质保金，在工程质保期（一般为1-2年）结束后收回。
（2）景观设计业务
公司签订的园林景观设计合同约定的一般付款方式如下：合同生效后,公司完成方案设计并经过客户确认后，客户向
公司支付方案设计阶段的费用，占设计合同总额的 20%-30%；公司完成扩初设计并经过客户确认后，客户向公司支付扩初阶段设计费，占设计合同总额的 20%；公司完成施工图设计并经过客户确认后，客户向公司支付施工图阶段设计费，占设计合同总额的30-40%；工程竣工验收结算后，客户向公司支付剩余的设计费，占设计合同总额的10%。
（3）绿色能源业务
公司签订的能源管理及购售电合同一般付款方式如下：合同生效后，能源管理合同对应客户自用电量部分，每月月
底抄报电量，并按照合同约定电价和结算期间内，客户向公司支付电费；购售电合同对应上网部分，以供电局提供电量、电费结算单为依据，并于次月向公司支付电费。
（三）主要经营情况
报告期内，宏观政策环境的变化导致行业景气度下滑，固定资产投资及基建投资增速持续低增长甚至下滑，导致公
司工程项目类订单不及预期。报告期内，公司实现营业收入 28,423.30万元，较上年同期下降43.34%；营业成本为22,208.70万元，较上年同期下降46.73%；实现利润总额1,222.98万元，较上年同期下降1.68%；实现归属上市公司股东净利润896.16万元，较上年同期增长43.87%；实现经营活动净现金流-10,199.48万元，资产负债率为93.89%。。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员“证监许可[2020]1069号文”核准，公司公开发行可转换公司债券 9,500,000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行。截至2020年8月26日，公司实际发行的募集资金总额为 950,000,000.00元，扣除承销及保荐费16,848,500.00元（不含税），另减除律师费、审计及验证费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用1,702,830.20元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 931,448,669.80元，扣除与发行可转换公司债券直接相关的外部费用的税金后，实际到账募集资金净额为人民币930,335,590.00元。报告期内使用募集资金总额为2,170.66万元，截至报告期末累计使用募集资金总额为43,438.05万元，尚未使用募集资金总额为49,706.82万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报
告期
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.通城县城区河道生态治理
PPP项目 是 46,104.
87 4,104.8
2.文科总部大楼 是 22,040 16,834.98 1,369.21 15,812.67 93.93%2024年02月29日 是 否3.补充流动资金 否 25,000 25,000 25,000 100.00% 是 否4.白云山荒山绿化工程（设计施工总承包）项目 是 0 10,000 797.85 2,305.5修复——光谷未来教育营地项87 87,939.85 2,170.66 43,438.05 -- -- 12.75 -- --超募资金投向不适用合计 -- 93,144.87 87,939.85 2,170.66 43,438.05 -- -- 12.75 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 武汉未来科技城长岭山生态修复——光谷未来教育营地项目（一期）尚在建设期,待项目进入运营期后方产生效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 截至2024年06月30日未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金46,465,813.31元置换先期已投入募投项目文科总部大楼项目的自筹资金。2020年9月公司划转了上述款项。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2023年7月19日，公司召开了第五届董事会第十三次会议，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置的可转换公司债券募集资金不超过53,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起十二个月。截至2024年6月30日止，公司使用上述闲置募集资金49,786.34万元暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用在募投项目文科总部大楼建设过程中，公司从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，本着合理、高效、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，节省了整体项目的资金支出。为提高募集资金的使用效率，公司于2024年4月11日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第十五次会议，同意将上述募投项目节余募集资金约5,205.02万元（含扣除手续费等后的利息收入，具体金额以资金转出当日银行结息后实际金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。尚未使用的募集资金用途及去向 除用于暂时补充流动资金的49,786.34万元外，公司公开发行可转换公司债券募集资金剩余部分，存于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
白云山荒山绿化工程
（设计施工总承包）项
目 通城县城区
河道生态治
理PPP项目 10,000 797.85 2,305.55 23.06% 0 是 否
武汉未来科技城长岭山生态修复——光谷未来教育营地项目（一期） 通城县城区河道生态治变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 通城县城区河道生态治理PPP项目为湖北省通城县重点民生项目，由于可转债募集资金到账时间较晚，为保证项目工期，经协调，中国农业发展银行针对该项目给予了项目公司4亿元的融资支持。截至目前，公司正在使用中国农业发展银行贷款投入项目建设，尚未使用可转债募集资金直接投入。为提高募集资金使用效率，公司预留3,993.56万元募集资金用于项目的后续投入，确保项目的实施，将用于实施“通城县城区河道生态治理PPP项目”的部分募集资金42,000.00万元变更用于“白云山荒山绿化工程（设计施工总承包）项目”及“武汉未来科技城长岭山生态修复——光谷未来教育营地项目（一期）”。其中，“白云山荒山绿化工程（设计施工总承包）项目”计划投入募集资金10,000万元；“武汉未来科技城长岭山生态修复——光谷未来教育营地项目（一期）”计划投入募集资金32,000万元。本次变更部分募集资金用途的事项已经公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议、2022年第二次临时股东大会及“文科转债”2022年第一次债券持有人会议审议通过，独立董事发表了明确同意意见，并已在指定信息披露媒体披露。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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