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| 金龙羽(002882)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
据支付增多，自有资金利息收入增加所致。
所得税费用 25,354,109.19 35,604,985.38 -28.79%
研发投入 15,753,192.22 10,500,111.13 50.03% 主要系本报告期固态电池项目投入持续增加所致。经营活动产生的现金流量净额 -367,675,070.82 -209,346,701.54 -75.63% 主要系公司销售对客户存在一定账期，而主要原材料采购需要付现，本报告期内销售回款降低，同时本报告期支付的职工薪酬、税金较上期有所增加，导致经营现金净流出增加所致。投资活动产生的现金流量净额 10,385,261.23 -66,750,472.38 115.56% 主要系上年同期投资短期结构性存款等理财款项尚未收回导致投资活动为净流出所致。筹资活动产生的现金流量净额 273,925,026.32 158,663,977.93 72.64% 主要系经营运营资金需求量增加，筹资取得的现金净流量较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -82,877,188.18 -116,781,885.13 29.03%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
得的投资收益，及长期股权投资损益。 否
公允价值变动损益 -2,742,160.41 -2.53% 主要系铜材套保期货的公允价值变动。 是资产减值 -1,292,805.92 -1.19% 主要系计提的存货跌价准备和合同资产减值准备。 否营业外收入 124,357.53 0.11% 主要系诉讼补偿款、被损坏物品赔偿款、专项资金补助等。 否营业外支出 602,124.51 0.56% 主要系报废原材料、没收押金、滞纳金等。 否信用减值 -13,441,435.24 -12.42% 主要系计提应收账款、应收票据及其他应收款坏账损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
致。
合同资产 15,268,560.44 0.47% 18,226,838.77 0.55% -0.08%
品备货所致。投资性房地产 34,427,774.41 1.05% 36,512,836.51 1.11% -0.06%长期股权投资 1,790,021.39 0.05% 1,792,031.21 0.05% 0.00%固定资产 314,462,761.72 9.63% 326,345,288.73 9.93% -0.30%在建工程 14,995,630.76 0.46% 2,479,049.14 0.08% 0.38%使用权资产 393,650.78 0.01% 791,445.41 0.02% -0.01%金需求增加，适当增加短期融资所致。合同负债 119,214,833.53 3.65% 98,701,402.45 3.00% 0.65%据到期偿还所致。应收票据 290,348,822.77 8.89% 305,077,006.64 9.28% -0.39%支付以及设备、材料款本期减少所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
注：上述投资金额中，20,000万元增资款公司尚未进行实缴。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用报告期实际损益情况的说明 套期保值期货合约和现货盈亏相抵后，报告期内实际损益金额为728.60万元。套期保值效果的说明 公司开展的套期保值期货现货盈亏互抵，未出现意外风险，达到了套期保值目的。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失。公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度避免价格波动风险。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。
3、流动性风险：铜期货品种成交不活跃，可能因为难以成交而带来流动风险。公司将重点关注期货交易情况，合理选择，避免市场流动性风险。
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。公司将严格按照《套期保值管理制度》的规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。公司将选配多条通道，降低技术风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司利用比率分析法对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间内有效，故将该金融工具确定为交易性金融资产或负债。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年04月12日、2024年04月13日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司：公司全资子公司，主营电线电缆的研发、生产、销售及服务，注册资本68,941.83万元。报告期内实现营业收入147,340.41万元，较去年同期减少7.57%；实现净利润7,063.48万元，较去年
同期下降30.61%，主要系本报告期受主要原材料价格大幅波动、市场需求放缓的因素影响，公司收入下降导致盈利减少，同时应收账款增加导致计提的信用减值损失增加所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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