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| 杰美特(300868)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
营业成本 332,816,908.57 199,660,886.83 66.69% 本期收入增长，成本同步增长。销售费用 33,208,623.27 32,417,166.08 2.44%管理费用 29,802,583.20 30,414,719.29 -2.01%财务费用 1,080,273.41 -5,649,894.44 119.12% 本期期末汇率变动小于去年同期，汇兑收益降低所致。所得税费用 1,970,546.38 493,794.88 299.06% 本期资产减值准备及信用减值准备转回，对应冲回递延所得税所致。研发投入 21,563,744.80 20,480,969.49 5.29%经营活动产生的现金流量净额 17,698,360.93 -53,564,855.27 133.04% 本期销售较去年同期增加，回款同步增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -678,876.45 73,081,507.84 -100.93% 本期到期理财产品收回的投资资金较去年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 1,509,285.72 -22,889,461.50 106.59% 本期短期借款较去年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 19,195,701.36 -2,722,189.47 805.16% 本期经营现金流净额及筹资现金流净额增加所致。其他收益 3,193,126.83 6,549,594.70 -51.25% 本期较上年同期收到的政府补助减少所致。信用减值损失 1,447,093.44 -6,199,946.10 123.34% 本期收回部分历史逾期应收账款所致。少数股东损益 -1,698,337.55 451,629.89 -476.05% 本期合资公司亏损所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 -777,228.06 -4.11% 主要系购买理财产品到期，结转当月产生的损益计入投资收益 否公允价值变动损益 17,955,958.27 94.98% 主要系购买理财产品计提公允价值 否资产减值 -13,624,377.65 -72.07% 主要系存货成本高于可变现净值计提存货跌价准备 否营业外收入 1,470,574.74 7.78% 主要系其他非日常收入 否营业外支出 1,025,400.69 5.42% 主要系其他非日常支出 否其他收益 3,193,126.83 16.89% 主要系政府补助 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、公司经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于同意深圳市杰美特科技股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可[2020]1585 号）许可，公开发行人民币普通股（A 股）32,000,000.00 股，发行价格41.26元/股，募集资金总额为 1,320,320,000.00元，扣除发行费用 130,616,905.66元后，募集资金净额为1,189,703,094.35元。上述募集资金已于2020年8月14日到达公司募集资金专用账户，资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年8月17日出具了《验资报告》（大信验字[2020]第 5-00017号）。公司在银行开设了专户存储上述募集资金，并签订了三方监管协议。
2、截至2024年6月30日，公司使用了2,278.04万元募集资金置换先期投入募投项目的自有资金，共使用16,187.59万元投入募投项目，剩余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户并进行现金管理。截至2024年6月30日，公司募集资金专户余额为3,108.49万元。尚在进行现金管理金额为110,500.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
移动智
能终端
配件产
品扩产
因） 因公司暂未取得建设用地，导致移动智能终端配件产品扩产项目进展未达计划，截止本报告期末，该募投项目暂无进展，公司正在努力推进取得用地事项。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用本公司首次公开发行股票募集资金净额为 118,970.31万元，超募资金为 76,671.84万元。公司于2020年12月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日召开2020年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意公司分别使用超募资金 34,558.73万元、5,855.52万元、909.66万元对“移动智能终端配件产品扩产项目”、“技术研发中心建设项目”、“品牌建设及营销网络升级项目”进行追加投资，并拟使用超募资金 4,000.00万元补充“移动智能终端配件产品扩产项目”资金缺口,合计使用超募资金 45,323.91万元（占超募资金总额的59.12%），以保障项目的顺利实施。公司独立董事和保荐机构东兴证券股份有限公司均发表了同意意见。具体内容详见公司于2020年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-031）本报告期，公司使用0.06万元超募资金投入“研发中心建设项目”，公司使用307.29万元募集资金投入“品牌建设与营销网络升级项目”，剩余闲置超募资金存放于募集资金专用账户并进行现金管理。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生鉴于深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区周边配套设施及整体规模更有利于技术研发中心建设项目的实施，公司于2021年1月12日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”实施地点由深圳市龙华区同富裕工业园变更为深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区，公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见，详细请见公司于2021年1月13日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2021-005）。募集资 适用报告期内发生金投资项目实施方式调整情况 公司于2020年12月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日召开2020年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，为了保障募投项目的顺利实施和公司资源的合理配置，同意公司将“移动智能终端配件产品扩产项目”的实施主体由公司变更为公司全资子公司东莞市杰之洋塑胶实业有限公司，实施地点由“深圳市龙岗区杰美特大厦”变更为“东莞市凤岗镇”；将“研发中心建设项目”的实施方式由自建厂房改为租赁，实施地点由“杰美特大厦”变更为“深圳市龙华区同富裕工业园”，实施主体不发生变化；为提高募集资金的使用效率，拟新增公司全资子公司深圳市中创卓越科技有限公司作为“品牌建设与营销网络升级项目”的实施主体，将该项目的实施方式由自建变更为租赁，将实施地点由“杰美特大厦”变更为“深圳市龙华区汇德大厦”。公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见。具体内容详见公司于2020年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-031）。公司于2024年4月23日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会议，于2024年5月20日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、资金使用计划及延长实施期限的议案》，根据实际生产经营及管理需要，同时为满足客户需求，优化公司资源配置，同意公司将“品牌建设与营销网络升级项目”的实施主体由“杰美特、深圳市中创卓越科技有限公司”变更为“杰美特、中创卓越、决色”，公司对该募投项目的募集资金使用计划及预计达到可使用状态日期进行调整：由2023年12月30日调整至2025年12月30日。具体内容详见《关于变更部分募投项目实施主体、资金使用计划及延长实施期限的公告》（公告编号：2024-034）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年1月12日召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自有资金的议案》，使用 2,278.04万元募集资金置换先期投入募投项目的自有资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 1、公司于2020年9月1日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用总额度不超过 11.6亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购存款等），现金管理期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事和保荐机构东兴证券股份有限公司均发表了同意意见。
2、公司于2020年12月11日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日
召开2020年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司拟使用总额度不超过 11.2亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，投资期限调整为自2020年第四次临时股东大会公告》（公告编号：2020-030）。
3、公司于2021年12月29日召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过 10.68亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期自本议案经公司 2022
4、公司于2023年1月6日召开了第三届董事会第二十一次会议，第三届监事会第十四次会议，2023年 1 月30 日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不超过 11.5亿元的闲置募集资金现金管理以及不超过 2亿元的闲置自有资金投资理财，使用期限自2023年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均已发表明确同意意见。具体内容详见公司2023年1月6日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的公告》（公告编号：2023-004）和2023年1月30日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-011）。
5、公司于2023年12月5日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议，于2023年12月21日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用总额不超过11.8亿元的闲置募集资金进行现金管理、不超过3亿元的闲置自有资金进行投资理财，有效期自本议案经2023年第四次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度内，资金可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均已发表明确同意意见。具体内容详见公司2023年12月6日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的公告》（公告编号：2023-089）和2023年12月22日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-095）。
6、截止2024年6月30日,公司使用110,500.00万元闲置募集资金进行现金管理。剩余尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
品牌建设
与营销网
络升级项
目 品牌建设
与营销网
络升级项
况说明(分具体项目) 公司于2024年4月23日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会议，于2024年5月20日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、资金使用计划及延长实施期限的议案》，根据实际生产经营及管理需要，同时为满足客户需求，优化公司资源配置，同意公司将“品牌建设与营销网络升级项目”的实施主体由“杰美特、中创卓越”变更为“杰美特、中创卓越、决色”，公司对该募投项目的募集资金使用计划及预计达到可使用状态日期进行调整：由2023年12月30日调整至2025年12月30日。具体内容详见《关于变更部分募投项目实施主体、资金使用计划及延长实施期限的公告》（公告编号：2024-034）。的情况说明 变更后的项目可行性未发生重大变化。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月20日 全景•路演天下（http://rs.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 参与杰美特2023年年度网上业绩说明会的投资者 对2023年业绩进行总结以及经营情况进行分析，就投资者关注的问题进行了回复，向投资者披露了2023年年度业绩解读PPT 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index)《投资者关系活动记录表》（编号：2024-001）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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