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| 欧普康视(300595)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
活动等费用增加；（2）新建的视光终端前期收入小但固定费用较大；（3）新增并表子公司的销售费用直接计入增加额。管理费用 40,407,192.91 45,391,262.77 -10.98% 主要系本期股权激励费用同比减少所致。财务费用 2,263,695.21 -2,925,724.65 177.37% 主要系本期银行存款利息收入减少所致。所得税费用 54,647,715.01 55,581,346.79 -1.68%研发投入 27,628,870.26 19,078,305.61 44.82% 主要系本期研发投入包括开发支出和研发费用，本期阿托品滴眼液开发支出约737万，上年同期开发支出为0。经营活动产生的现金流量净额 327,664,757.07 318,905,817.17 2.75%投资活动产生的现金流量净额 -137,946,196.22 -90,136,992.89 -53.04% 主要是本期支付子公司股权转让款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -347,963,338.75 -210,512,079.58 -65.29% 主要系本期实施现金分红增加、结构化主体交易性金融负债减少等所致。现金及现金等价物净增加额 -158,244,777.90 18,256,744.70 -966.77% 主要系本期实施现金分红增加、支付子公司股权转让款增加以及结构化主体交易性金融负债减少等所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
益。 否
资产减值 0.00 0.00%营业外收入 1,413,691.60 0.34% 主要系本期与日常生产经营无关的收入。 否营业外支出 3,481,440.13 0.85% 主要系本期对外捐赠支出。 否其他收益 3,674,419.49 0.89% 主要系本期与日常生产经营相关的政府补助。 否信用减值损失 -5,497,428.94 -1.33% 主要系本期计提应收款项的坏账准备。 否资产处置收益 986,026.06 0.24% 主要系本期非流动资产处置利得。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
非流动负债 74,414,831.37 1.34% 66,268,820.02 1.20% 0.14%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
[2021]3405号）核准，公司于2022年6月向特定对象发行人民币普通股（A股）42,594,826.00股，每股发行价为人民币35.29元，应募集资金总额为人民币150,317.14万元，根据有关规定扣除发行费用人民币910.25万元（包含进项税额人民币44.32万元）后，实际募集资金金额为人民币149,406.89万元。该募集资金已于2022年6月到账。上述资金到账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2022]33490号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2022年7月5日止，上述募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入8,332.38万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金8,332.38万元。2024年上半年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目11,358.41万元。截至2024年6月30日止，公司累计使用募集资金34,994.73万元，募集资金专用账户累计利息收入1,663.46万元，累计理财收益4,905.36万元，扣除累计已使用募集资金后，考虑利息收益以及理财收益后，募集资金余额为120,980.35万元，使用闲置募集资金购买理财产品共计95,887.00万元，募集资金专户2024年6月30日余额合计为25,093.35万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
接触镜
和配套
产品产
业化项
目 否 41,7
60 41,76
0 41,76
0 5,549
日。公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公告编号：2023-062。
2、公司于2024年6月19日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于
对募集资金投资项目之“接触镜和配套产品产业化项目”调整内部投资结构、增加实施地点及延期的议案》，根据目前募集资金投资项目的实际建设情况进度并经过谨慎研究，同意“接触镜和配套产品产业化项目”将预定可使用状态的日期由2024年7月6日延期至2025年7月6日。公司董事会、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公告编号：2024-061。
3、社区化眼视光服务终端建设项目，目前投资进度较慢，主要原因系：（1）特殊时期，部分地区视光终端的经营时间不能保证，原计划的部分终端项目延后；（2）受消费疲软等因素影响，视光产品和服务属于中高端消费也受到影响，部分计划拓展的终端项目延后；（3）受到经济调整的影响，公司为保证项目成功率及投资回报率，对终端建设项目的选择更加谨慎，部分计划拓展的终端项目延后；（4）由于募集资金使用审核周期长以及使用用途限制的原因，公司部分终端建设项目系使用自有资金投资，未使用募集资金。后续公司将继续高质量地拓展这一业务。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生
1、公司于2022年8月5日召开公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投
资项目实施方式及增加实施地点的议案》，项目实施地点由安徽、江苏、湖北、山东、福建、陕西、广东、河南八个省份扩展至全国。公告编号：2022-072。
2、公司于2024年6月19日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于
对募集资金投资项目之“接触镜和配套产品产业化项目”调整内部投资结构、增加实施地点及延期的议案》，为方便角膜塑形镜生产线整体管理，减少能耗、提高人员调度效率，提升生产效能，同意“接触镜和配套产品产业化项目”中角膜塑形镜生产线由原实施地点（本次募投项目建设厂房）调整到公司原有3号楼一楼，公司董事会、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公告编号：2024-061。募集资金投资项目实施方式调整情 适用以前年度发生公司于2022年8月5日召开公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及增加实施地点的议案》，项目实施方式由原来的公司及子公司新建方式变更为公司及子公司独资新建、合资新建、投资并购方式相结合。公告编号：2022-072。况募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年7月6日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，使用募集资金8,332.38万元置换预先投入的自筹资金，以上方案已实施完毕。上述事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于欧普康视科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目》的鉴证报告（天职业字[2022]33490号），公司全体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2024年6月30日止，募投项目尚未完工形成结余。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日止，公司尚未使用募集资金余额为120,980.35万元，其中：募集资金专户存储余额25,093.35万元，募集资金购买理财产品余额95,887.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
经营范围：股权投资、项目咨询、项目管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
欧普康视投资有限公司为本公司全资子公司，主要从事股权投资，本公司通过欧普康视投资有限公司投资了一些视光服务终端。
九、公司控制的结构化主体情况
适用□不适用
名称 持有
比例 是否纳
入合并 公司承担的权利义务 期限 资金投向 金额（亿）华安证券智赢259号单一资产管理计划 100% 是 权利：取得资产管理计划财产收益；追加或提取委托财产；取得清算后的剩余资产管理计划财产，包括但不限于利息等；获得资产管理计划的信息披露资料；
监督管理人及托管人履行投资管
理和托管义务的情况；
义务：及时、足额地向管理人、托管人交付本计划委托财产；按时、足额支付管理费、托管费、业绩报酬（如有）及税费等费用 本计划对投资人每笔申购资金设置360天的最短持有期限。 本资管计划投资于国内依法发行的国债、企业债券、公司债券、货币市场基金及中国证监会允许本资管计划投资的其他标准化债权类资产。 4名称 持有比例 是否纳入合并 公司承担的权利义务 期限 资金投向 金额（亿）华安证券智赢265号单一资产管理计划 100% 是 权利：取得资产管理计划财产收益；追加或提取委托财产；取得清算后的剩余资产管理计划财产，包括但不限于利息等；获得资产管理计划的信息披露资料；
监督管理人及托管人履行投资管
理和托管义务的情况；
义务：及时、足额地向管理人、托管人交付本计划委托财产；按时、足额支付管理费、托管费、业绩报酬（如有）及税费等费用。 本计划自成立后每周一、周三、周五开放，投资者可在开放期追加与赎回委托资产，遇节假日及非交易日顺延。 本资管计划投资于国内依法发行的国债、企业债券、公司债券、货币市场基金及中国证监会允许本资管计划投资的其他标准化债权类资产。 1.25国元证券欧普康视专享1号单一资产管理计划 100% 是 权利：根据本合同的规定取得资产管理计划财产收益；取得清算后的剩余资产管理计划财产；按照本合同的规定追加或提取委托财产等；
义务：按照资产管理合同的约定
支付资产管理计划的管理费、业绩报酬（如有）、托管费（如有）及税费等合理费用等。 本计划成立后，每周一开放，当日可办理申购和赎回业务，若固定开放日为非交易日时，则进行顺延。 本计划主要投资于标准化债权类和现金类资产。 0.1开源证券鑫享23号单一资产管理计划 100% 是 权利：按照本合同的约定取得资产管理计划财产收益；取得清算后的剩余资产管理计划财产；按照本合同的约定追加或提取资产管理计划财产等；
义务：按照资产管理合同的约定
支付资产管理计划的管理费、业绩报酬、托管费及税费等合理费用等。 本计划存续期限为自成立之日起至届满【2】年的对年对月对日止，如该日为非工作日，则顺延至下一工作日。本计划可展期或提前终止。 固定收益类资产:定期存款、通知存款、同业存单、货币市场基金、债券型基金等。 0.5联储证券时利7号单一资产管理计划 100% 是 权利：按照本合同的约定取得资产管理计划财产收益；取得清算后的剩余资产管理计划财产；按照本合同的约定追加或提取受托财产；
义务：按照资产管理合同的约定
支付资产管理计划的管理费、业绩报酬（如有）、托管费及税费等合理费用等。 本计划为开放式资产管理计划。在开放期内，投资者可按合同约定追加或提取受托资产。 固定收益类资产：国内依法发行并在银行间市场和交易所交易的国债、中央银行票据、政策性金融债、地方政府债、企业债、公司债等。 1.5申万宏源徽享优选1号单一资产管理计划 100% 是 权利：按照本合同的约定取得资产管理计划财产收益；取得清算后的剩余资产管理计划财产；按照本合同的约定追加或提取受托财产等；
义务：按照资产管理合同的约定
支付资产管理计划的管理费、托管费（如有）及税费等合理费用等。 本资产管理计划期限为【1】年，从本单一资产管理计划成立日起算，单一资产管理计划成立日以管理人发送的《受托资产起始运作通知书》约定为准。如发生法律法规、监管要求或本合同约定的终止情形，本合同终止；经管理人、投资者、托管人协商一致，可提前终止本合同。 国债、中央银行票据、地方政府债、政府支持机构债券、债券逆回购、同业存单、银行存款等。 0.5名称 持有比例 是否纳入合并 公司承担的权利义务 期限 资金投向 金额（亿）南京证券聚宝7号单一资产管理计划 100% 是 权利：按照本合同的约定取得资产管理计划财产收益；取得清算后的剩余资产管理计划财产；按照本合同的约定追加或提取受托财产等；
义务：按照资产管理合同的约定
支付资产管理计划的管理费、托管费（如有）及税费等合理费用等。 本资产管理计划存续期限为【10】年，运作方式为开放式，每周开放不超过三天。 固定收益类资产：银行存款、债券回购、货币市场基金、公开募集的债券投资基金、银行间市场及交易所市场流动的债券等。 0.5
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地
点 接待方式 接待对象
类型 接待对象 谈论的主要
内容及提供
的资料 调研的基本情况索
引
2024年04月
01日 线上会
议 网络平台线上
交流 机构、个人 1、东吴证券研究所、中信证券研究所、中信建投证券研究所相关工作人员。
2、嘉实基金、朱雀基
金、人保资产、博时基金、汇添富基金、华宝基金、兴业基金等153家机构和个人投资者，合计244位参会者。 公司经营情况 https://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-01/1219493727.PDF1219493727.PDF
2024年04月08日 线上会议 网络平台线上交流 个人 线上参与公司2023年年度报告网上说明会的投资者。（未具名）2023年年度报告网上说明会 https://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-08/1219539040.PDF
2024年04月23日 公司 实地调研 机构、个人 “走进创业板50上市公司•欧普康视”投资者69人。 实地参观及公司经营情况 https://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-24/1219778264.PDF
2024年04月28日 线上会议 网络平台线上交流 机构、个人 1、国金证券研究所、中信建投证券研究所、信达证券研究所相关工作人员。
2、嘉实基金、博时基
金、景顺长城基金、国泰基金等72家机构和个人投资者，合计85位参会者。2024年第一季度公司经营情况 https://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-28/1219894616.PDF十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否
2024年3月7日，为落实中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国常会提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值,要采取更加有力有效措施,着力稳市场、稳信心”的指导思想，欧普康视科技股份有限公司(以下简称“公司”)制度了相关行动方案并披露了《关于落实“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-022）。
2024年4月9日披露了《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2024-045），针对行动方案相关举措进展进行说明，内容如下：
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