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| 山高环能(000803)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
注：供暖及环保无害化处理占营业收入比重上升系外采油脂出口销售减少所致；节能环保装备与配套工程业务缩减原因
为公司本期无新增及扩建项目所致 。注：本报告期油脂产品加工和销售毛利率较上年同期上升原因系外采油脂出口销售减少所致； 本报告期供暖业务毛利率较上年同期下降原因系供热成本上升所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
1.其他权益工具投资其他变动为天津金跃由参股公司转为全资子公司调整至长期股权投资所致； 2.金融负债其他变动为天津碧海或有对价达到付款条件转至其他应付款并支付。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
用于抵押的无形资产于2024年6月30日的摊销额为26,099,259.52元（2023年12月31日：43,367,937.76元）。
注1：在建工程受限金额、固定资产受限金额、无形资产受限金额以单体法人合同金额为准计算。
注2：本集团以持有保绿特100%股权、驰奈威德100%股权、武汉十方100%股权、新城热力93%的股权、天津碧海100%
的股权为质押物，向银行取得并购贷款或借款，详见附注第十节 七、29。注3：本集团以持有单县同华100%股权、恒华佳业80%股权、甘肃驰奈88.48%股权、青岛十方100%股权、太原天润100%股权、烟台十方100%股权、济南十方100%股权、大同驰奈100%的股权，并以菏泽同华、单县同华、天津碧海、天津德丰、烟台十方、太原天润、保绿特、武汉百信、济南十方、青岛十方、甘肃驰奈、大同驰奈的收费权进行质押，取得融资租赁款，详见附注第十节 七、31。注4：截至2024年6月30日，本集团以子公司恒华佳业、昌泰油脂、天津明瑞等对子公司天津奥能的应收账款为质押物，向山高云创取得保理融资款项，详见附注十四、5、（5）关联方资金拆借。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
十方 餐厨
垃圾
处理 增资 230,0
00,00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
募集资金净额 592,798,277.99元。上述募集资金已于2021年7月16日到达公司指定的本次募集资金专项存储账户，上述资金到账情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2021BJAA40499《验资报告》。截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金总额为 52,623.47万元，其中2024年半年度实际使用募集资金 583.47万元，募集资金余额为 6,723.79万元，包括存放于募集资金专户余额为 98.79万元（其中尚未使用募集资金金额为 31.36万元，专户存储累计利息、现金管理收益及手续费净额为 67.43万元），以及尚未到期的进行暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为 6,625.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
1、新城
热力扩
容及改
造项目 是 15,420 4,029.08 3,469.65 86.12%2024年04月12日 不适用 是
2、十方
环能餐
厨垃圾
处理技
改项目 否 11,490 11,490 8.47 8,297.57 72.22%2024年04月15日 不适用 否
3、济南
稼禾香
农业科
技有限
公司水
肥资源
化循环
利用生
产建设
4、惠民
县大朴
生物质
能源有
限公司
生物质
利用扩
建项目 是 5,600 不适用 是
5、收购
兴富 1
号持有
的新城
热力
4.42%股
权 否 3,120 3,120 3,120 100.00% 不适用 否
6、偿还
负债及
补充流
动资金 否 18,000 16,749.83 16,749.8北京驰奈生物能源科技有限股权 是 23,655.0内 不适用 否承诺投资项目小计 -- 60,530 59,279.8超募资金投向不适用合计 -- 60,530 59,279.8分项目说明未 1、“新城热力扩容及改造项目”于2024年 4月完成调试并达到预定可使用状态。
2、“十方环能餐厨垃圾处理技改项目”受技改方案优化调整影响，部分系统调试及工程施工周期有所延长。该
达到计划进度、预计收益因） 项目已于2024年 4月达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第二十九次会议以及2021年度股东大会审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》，对部分变更本次非公开发行募集资金投资项目进行了如下说明：“餐厨垃圾无害化处理与资源化利用是国家鼓励的行业。根据《‘十四五’城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》（发改环资〔2021〕642号），我国正加快建设‘无废城市’并统筹推进‘十四五’城镇生活垃圾分类和处理设施建设工作。餐厨垃圾作为生活垃圾中占比最大、资源化价值最高的部分，是推动实施生活垃圾分类制度，实现垃圾减量化、资源化、无害化处理的基础保障，是全面推行垃圾分类的重点关注对象及无废城市建设的核心抓手，市场发展空间巨大。公司聚焦餐厨垃圾无害化处理与废弃油脂资源化利用业务，通过占据核心城市稳定的餐厨垃圾处理前端资源，构建排他废油脂收集网络，在无害化处理与资源化利用的同时，将餐厨废油脂提取加工成工业级混合油脂/生物油，后续拟进一步加工成生物柴油。报告期内公司主业进入高速成长期，现已实现了十余个大中型城市的餐厨垃圾处理投资布局，截至公告日，公司运营餐厨项目产能已达 4,630吨/日。本次变更募投项目情况如下：
1、新城热力扩容及改造项目由公司控股子公司新城热力实施，主要建设内容包括老旧小区供热设施改造、
新建燃气锅炉房和搭建数智化供热云平台。该项目拟于 2021-2023年实施建设，与拟变更后的项目相比，建设周期相对较长、带来的直接收入规模相对较小、项目测算效益相对较低。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理业务，在供热业务板块采用稳定发展策略、短期内不新增大额资金投入，公司拟继续使用募集资金实施子项目‘数智化供热云平台建设项目’，将新城热力扩容及改造项目使用募集资金的投资金额调减至4,029.08万元。
2、济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目由公司全资子公司稼禾香实施，该项目
系将济南餐厨垃圾项目处置后产生的沼液作为肥料用于农业种植，进而实现沼液污染预防和循环利用，主要建设内容包括承租 4,000亩耕地、建设灌溉设施和沼液暂存池以及购置农作物种植设备，实施地位于山东省济南市济阳区。济南市作为黄河流域重点区域，环保政策不断出台。2021年9月3日，山东省发展和改革委员会下发《关于贯彻发改办产业〔2021〕635号文件推进沿黄重点地区工业项目入园及严控高污染、高耗水、高耗能项目的通知》，旨在推进黄河流域生态环境治理和高质量发展。面对日趋严格的环保要求，公司全资子公司济南十方固废处理有限公司拟进一步加大环保投入，进行污水处理提标改造，改造完成后可实现直接达标排放，无需将沼液用于农业种植，因此公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。
3、惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目由公司全资子公司惠民大朴实施，主要建设内容为
新增年产 3.5万吨生物质颗粒燃料生产线和年产 71,500吨生物炭生产线，项目建设地位于山东省滨州市惠民县。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理与废弃油脂资源化利用，生物质能源利用业务后续不作为公司重点发展方向，公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。综上所述，本次变更部分募集资金用途系根据公司战略规划和业务布局拓展安排，募投项目变更不会对公司安全合规生产经营造成负面影响，且收购北京驰奈 100%股权的投资进度靠前，有利于提高募集资金使用效率，巩固并提升公司在城乡有机废弃物资源化处理利用领域的行业地位，符合公司未来发展战略，有利于维护公司及全体股东利益。”超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点 不适用变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用为保障本次募集资金投资项目的顺利推进，在募集资金到位前公司以自筹资金对募投项目先行投入。截至2021年7月16日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 96,989,812.75元，拟置换金额 96,989,812.75元，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年7月21日出具了《北清环能集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（XYZH/2021BJAA40502号）鉴证报告核验。2021年7月28日，公司第十届董事会第三十八次会议及第十届监事会第二十一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换在募集资金到位前已预先投入募投项目的自筹资金合计 96,989,812.75元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
1、2021年8月3日，公司第十届董事会第三十九次会议及第十届监事会第二十二次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 30,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。2022年7月30日经董事会公告，截至2022年7月29日将用于暂时补充流动资金的募集资金 30,000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过 12个月。
2、2022年8月2日，公司第十届董事会第五十八次会议及第十届监事会第三十四次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 9,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。2023年7月22日经董事会公告，截至2023年7月21日将用于暂时补充流动资金的募集资金 9,000万元全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过 12个月。
3、2023年7月24日，公司第十一届董事会第七次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 8,000万元暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12个月。截至2024年6月30日，公司已归还募集资金 1,375万元；其余用于暂时补充流动资金的 6,625万元募集资金已于2024年7月3日归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、“新城热力扩容及改造项目”由公司控股子公司北京新城热力有限公司实施，项目内容为搭建数智化供热云
平台，于2024年 4月达到预定可使用状态，预计节余募集资金 430.24万元。该项目存在节余募集资金主要系在项目实施过程中，通过对供热业务各管理平台进行逐步深入分析，对应数智化系统平台技术方案减少了部分数据采集及控制设备相关硬件投资。
2、“十方环能餐厨垃圾处理技改项目”由济南十方固废处理有限公司技改及垃圾车辆购置项目、烟台十方环保
能源有限公司技改项目和青岛十方餐厨垃圾处理技改项目等三个子项目构成，于2024年 4月达到预定可使用状态，预计节余募集资金 2,878.07万元。该项目存在节余募集资金主要系：（1）在项目实施过程中根据工艺提升及行业监管要求，对原技改方案进行了优化调整，烟台和青岛项目减少了部分沼气脱硫系统和沼气精制系统投资，将部分沼气作为热源、降低精制天然气生产规模；（2）在不影响募投项目顺利实施及后续正常运营的前提下，济南项目结合餐厨垃圾收运实际情况及车辆更新需求，合理减少了收运系统投资；（3）公司严格遵守募集资金使用的有关规定，谨慎使用募集资金，从项目运营实际情况出发，对项目资源进行合理调度和优化配置，降低了项目投入。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金除经审议通过临时补充流动资金的 6,625万元，其余款项均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
收购北京
驰奈生物
能源科技
股权 新城热力
扩容及改
造项目、济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目、惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目 23,655.05 575 20,750.55 87.72% 交割日后3年内 0 不适用 否合计 -- 23,655.05 575 20,750.55 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、变更原因：公司聚焦餐厨垃圾无害化处理与废弃油脂资源化利用业务，通过占据核心城市稳定的餐厨垃圾处理前端资源，构建排他废油脂收集网络，在无害化处理与资源化利用的同时，将餐厨废油脂提取加工成工业用混合油脂，后续进一步加工成生物柴油。本次变更募投项目情况如下：
（1）新城热力扩容及改造项目由公司控股子公司新城热力实施，主要建设内容包
括老旧小区供热设施改造、新建燃气锅炉房和搭建数智化供热云平台。该项目拟于2021-2023年实施建设，与拟变更后的项目相比，建设周期相对较长、带来的直接收入规模相对较小、项目测算效益相对较低。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理业务，在供热业务板块采用稳定发展策略、短期内不新增大额资金投入，公司拟继续使用募集资金实施子项目“数智化供热云平台建设项目”，将新城热力扩容及改造项目使用募集资金的投资金额调减至 4,029.08万元。
（2）济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目由公司全资
子公司稼禾香实施，该项目系将济南餐厨垃圾项目处置后产生的沼液作为肥料用于农业种植，进而实现沼液污染预防和循环利用，主要建设内容包括承租 4,000亩耕地、建设灌溉设施和沼液暂存池以及购置农作物种植设备，实施地位于山东省济南市济阳区。济南市作为黄河流域重点区域，环保政策不断出台。2021年9月3日，山东省发展和改革委员会下发《关于贯彻发改办产业〔2021〕635号文件推进沿黄重点地区工业项目入园及严控高污染、高耗水、高耗能项目的通知》，旨在推进黄河流域生态环境治理和高质量发展。面对日趋严格的环保要求，公司全资子公司济南十方固废处理有限公司拟进一步加大环保投入，进行污水处理提标改造，改造完成后可实现直接达标排放，无需将沼液用于农业种植，因此公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。
（3）惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目由公司全资子公司惠民
大朴实施，主要建设内容为新增年产 3.5万吨生物质颗粒燃料生产线和年产 71,500吨生物炭生产线，项目建设地位于山东省滨州市惠民县。基于公司目前发展战略聚焦于餐厨垃圾处理与废弃油脂资源化利用，生物质能源利用业务后续不作为公司重点发展方向，公司拟终止使用募集资金投入该项目建设。综上所述，本次变更部分募集资金用途系根据公司战略规划和业务布局拓展安排，募投项目变更不会对公司安全合规生产经营造成负面影响，且收购北京驰奈股权的投资进度靠前，有利于提高募集资金使用效率，巩固并提升公司在城乡有机废弃物资源化处理利用领域的行业地位，符合公司未来发展战略，有利于维护公司及全体股东利益。因此公司使用“新城热力扩容及改造项目”中尚未投入的募集资金中11,390.92万元、“济南稼禾香农业科技有限公司水肥资源化循环利用生产建设项目”中尚未投入的募集资金 6,664.13万元，以及“惠民县大朴生物质能源有限公司生物质利用扩建项目”募集资金 5,600万元，合计 23,655.05万元，用于收购北京驰奈生物能源科技有限公司 99.996%股权。
2、决策程序及信息披露：公司于2022年3月4日召开第十届董事会第五十次会
议、第十届监事会第二十九次会议，于2022年3月31日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的议案》。具体内容详见披露于巨潮资讯网的相关公告。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
红所得。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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