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| 兆丰股份(300695)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
服务费增加所致。
管理费用 23,928,946.77 20,961,684.79 14.16% 本期控股子公司陕汽兆丰停产将设备折旧计入本科目所致。财务费用 -24,755,306.78 -31,571,097.75 21.59% 主要系本期存款利息收入和汇兑收益减少所致。所得税费用 10,536,555.55 11,886,737.75 -11.36%研发投入 20,528,263.82 20,385,845.86 0.70%经营活动产生的现金流量净额 67,579,639.63 73,180,117.54 -7.65%投资活动产生的现金 -332,899,663.14 -38,307,193.81 -769.03% 主要系本期投资产业流量净额 基金金额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -14,559,180.98 17,497,203.50 -183.21% 主要系本期支付回购股份款所致。现金及现金等价物净增加额 -276,175,449.31 52,212,612.98 -628.94% 主要系本期投资产业基金金额增加所致。投资收益 513,863.21 9,076,350.00 -94.34% 主要系本期银行外汇产品收益减少所致。公允价值变动收益 -4,468,468.38 100.00% 主要系去年同期远期外汇合约到期冲回公允价值变动额所致。信用减值损失 4,075,706.87 -3,614,952.50 212.75% 主要系本期期末应收款减少相应减少坏账准备所致。资产减值损失 -1,773,406.88 -3,394,983.86 47.76% 主要系本期存货跌价准备计提减少所致。资产处置收益 160,767.34 80,644.15 99.35% 主要系本期固定资产出售收益同比增加所致。营业外收入 96,550.82 25,652.94 276.37% 主要系本期控股子公司陕汽兆丰发生无需支付的款项所致。营业外支出 446,614.42 862,271.72 -48.20% 主要系本期废旧闲置设备报废减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
重组，以设备抵偿原陕汽控股集团的投资转让款及利息所致。承兑汇票增加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1446号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网上向社会公众投资者定价发行的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,667.77万股，发行价为每股人民币62.67元，共计募集资金104,519.15万元，坐扣承销和保荐费用6,409.19万元（不含税）后的募集资金为98,109.96万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2017年9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,350.56万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为95,759.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕343号）。
本公司以前年度已使用募集资金69,594.38万元，以前年度收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为13,427.95万元；2024年1-6月实际使用募集资金1,975.66万元，2024年1-6月收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为410.05万元；累计已使用募集资金71,570.04万元，累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为13,838.00万元。
截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币38,027.36万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额13,838.00万元），其中，募集资金专户、定期存款余额为4,027.36万元，结构性存款余额34,000.00万元。
2.2022年向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕340号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东吴证券股份有限公司采用向特定投资者定价发行的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票425.22万股，发行价为每股人民币54.09元，共计募集资金23,000.00万元，坐扣承销和保荐费用350.00万元（不含税额总计3,773,584.90元，公司前期已以自有资金预付273,584.90元）后的募集资金为22,650.00万元，已由主承销商东吴证券股份有限公司于2022年1月6日汇入本公司募集资金监管账户。另减除验资费、律师费等其他发行费用109.91万元（不含税）和以自有资金预付的承销保荐费27.36万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为22,512.73万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕10号）。
本公司以前年度已使用募集资金1,647.94万元，以前年度收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为1,161.54万元；2024年1-6月实际使用募集资金129.08万元，2024年1-6月年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为283.34万元。
截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币22,180.59万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额1,444.88万元），其中,存放在募集资金专户、产品专用结算账户为3,180.59万元，结构性存款余额19,000.00万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 进度
(3)＝
(2)/(
1) 可使
用状
态日
期 的效
益 现的效
益 效益 否发
生重
大变
化
承诺投资项目
年产360万套汽车
轮毂轴承
单元扩能
原因） 1.汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目截至2020年12月31日，项目尚未完成。经公司2020年第二次临时股东大会审议批准，汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目待募集资金使用完成后，变更为后续以自有资金投入。
2.根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况、相关设备的采购情况及市场发展趋势，为维护全体股东和企业的利益，经2023年12月29日第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议审议，对企业技术中心升级改造项目、年产3,000万只汽车轮毂轴承单元精密锻车件智能化工厂建设项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生1.经2018年第一次临时股东大会审议批准，公司变更部分募集资金用途。其中，缩减年产360万套汽车轮毂轴承单元扩能项目和汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目的投资规模，电动汽车轮毂电机驱动及控制系统研发项目改以自有资金投入，合计变更募集资金用途48,869.00万元投入新增募投项目年产3,000万只汽车轮毂轴承单元精密锻车件智能化工厂建设项目。
2.经2020年第二次临时股东大会审议批准，公司变更部分募集资金用途。汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目改以自有资金持续投入，未来根据实际需求具体实施，将该项目全部剩余募集资金（具体金额以实施当天该项目实际募集资金余额为准）以7,200万元为限用于投入设立合资公司“陕西陕汽兆丰科技有限公司”的一期注册资本出资（7,200万元）。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2018年1月15日,公司第三届董事会第十次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金共计4,793.79万元。
其中：年产360万套汽车轮毂轴承单元扩能项目4,528.98万元，企业技术中心升级改造项目126.42万元，汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目138.38万元。2018年1月19日公司完成了上述置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用项目整体尚未完工尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户、定期存款余额为4,027.36万元，结构性存款余额34,000.00万元募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
年产
3000万
只汽车轮
毂轴承单
元精密锻
车件智能
化工厂建
设项目 年产360万套汽车
轮毂轴承
单元扩能
项目、电动汽车轮毂电机驱动及控制系统研发项目、汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目 48,869 540.61 28,860.25 59.06%2024年12月31日 否 否设立合资公司“陕西陕汽兆丰科技有限公司”本项目原计划采用的主要设备为德国和韩国进口设备，随着“中国制造2025”行动纲领的提出，在项目实施过程中，经过对比论证，部分国产设备亦能达到设计质量与产能的要求，且价格显著低于同类进口设备；为提高项目投资收益率，公司将根据要求，在保证项目质量的前提下，使用部分国产设备替代进口设备，从而大大节约项目建设成本。同时该项目当中的部分前道加工工序拟调整到新增募投项目“年产3000万只汽车轮毂轴承单元精密锻车件智能化工厂建设项目”中实施，也相应缩减部分设备投资。
2.电动汽车轮毂电机驱动及控制系统研发项目本项目改以自有资金投入本项目属于研发类项目，结合当前新能源汽车发展现状和未来趋势，项目研发进展不确定性较大，需要根据政策环境和技术发展逐步投入，预计该项目短期内难以有效提高公司效益。为提高募集资金使用效率，合理高效地利用募集资金，公司将该项目调整为使用自有资金投入，该项目原计划研发内容未来将根据研发情况逐步投入。
3.缩减汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目的投资规模，并后续改为以自有资金投入经公司2018年第一次临时股东大会和2020年第二次临时股东大会审议批准，公司变更部分募集资金用途。2018年汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目的募集后承诺投资金额由15,169万元缩减为8,239.00万元，于2020年汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目变更为后续以自有资金投入、项目剩余募集资金投资于设立合资公司“陕西陕汽兆丰科技有限公司”项目，因使用募集资金的存款利息及理财收益，故汽车轮毂轴承单元装备自动化、管理智能化技术改造项目和设立合资公司“陕西陕汽兆丰科技有限公司”项目募集后合计承诺投资金额多于募集前承诺投资金额1,076.02万元。
4.设立合资公司“陕西陕汽兆丰科技有限公司”项目5.终止年产48万套商用车免维护轮毂轴承单元及远程运维平台（一期）项目本项目原旨在抓住商用车发展机遇，顺应汽车智能化和网联化发展趋势，进一步开发商用车智能轮毂轴承单元产品。受宏观经济影响，自2021年开始，商用车产销量显著下降，与之配套的商用车零部件市场也随之受到影响。根据汽车工业协会统计数据，2022年1月至2022年11月，商用车产销同比2021年下降31.9%和32.1%，长期处于低位徘徊态势。鉴于当前商用车市场行情尚不明朗，为控制投资风险，故终止该项目。
6.新增年产30万套新能源车载电控建设项目随着新能源汽车市场的不断壮大，与之相对应的汽车产业链也发展的愈加成熟，预计新能源车载电控市场也会迎来发展的黄金期。基于公司在汽车轮毂轴承单元领域已经形成了成熟、完善的研发、制造、销售体系，有利于在新能源车载电控领域打造多合一、高集成度的电控产品，提高产品竞争力的同时，发挥与公司现有产品协同效应，增加单车价值量，增强公司产品在新能源汽车产业链中的竞争优势。公司为迎合新能源汽车产业发展、顺应汽车智能化程度提升和产业技术变革，新增该募集资金投资项目。
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