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| 百亚股份(003006)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司坚持既定发展战略，聚焦优势资源，持续打造品牌力和产品力，渠道上深耕核心优势地区，加快电商
和新兴渠道建设，有序拓展全国市场。2024年上半年，公司实现营业收入 15.32亿元，较去年同期增长61.3%；归属于上市公司股东的净利润 1.80亿元，较去年同期增长36.4%。
1、公司持续聚焦卫生巾系列产品，优化产品结构，提升盈利水平。报告期内，公司自由点产品实现营业收入 14.0亿
元，较去年同期增长69.7%；以益生菌系列为代表的大健康系列产品收入增速更快，大健康系列产品收入占卫生巾比重达42.3%，较去年同期增长255.2%。公司卫生巾产品结构不断优化，产品片单价持续提升，2024年上半年公司综合毛利率水平达 54.4%，较去年同期增长了 6.8个百分点，其中自由点产品毛利率水平为 57.6%。
2、公司坚持线上线下渠道融合，多渠道协同发展，通过市场推广和品牌宣传持续提升公司品牌影响力。2024年上半
年线上线下渠道都取得了较好的增长，线下渠道实现营业收入 8.11亿元，较上年同期增长23.4%，其中核心区域以外省份的营业收入较上年同期增长65.6%；线上渠道实现营业收入 6.53亿元，较上年同期增长176.0%。
3、公司持续强化品牌建设，根据公司发展规划和市场竞争环境加大了市场推广和品牌宣传力度，以持续扩大消费者人
群和产品销售覆盖范围，持续提升品牌影响力、扩大消费者人群。2024年上半年公司销售费用投入 5.41亿元，其中营销类推广费用投入 3.68亿元，同比增长283.1%。后续公司仍将保持一定力度的品牌资源投入，进一步提高产品知名度和美誉度，以扩大公司经营规模、增加公司产品的市场份额，提升公司的市场竞争力。营业收入 1,532,255,704.00 949,872,453.00 61.31% 主要是公司本期销售收入增加所致。营业成本 698,702,967.00 497,976,027.00 40.31% 主要是公司本期销售收入增加所致。销售费用 540,609,210.00 230,023,594.00 135.02% 主要是报告期内公司加大营销投入所致。管理费用 44,674,349.00 36,173,076.00 23.50%财务费用 -2,166,327.00 -1,692,058.00 -28.03%所得税费用 33,895,071.00 26,988,880.00 25.59%研发投入 32,905,171.00 26,105,719.00 26.05%经营活动产生的现金流量净额 190,939,304.00 186,571,945.00 2.34%投资活动产生的现金 54,139,380.00 60,222,125.00 -10.10%流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -235,328,099.00 -125,331,361.00 -87.76% 主要是报告期内公司分红增加所致。现金及现金等价物净增加额 9,802,943.00 120,530,097.00 -91.87% 主要是报告期内公司开展经营、投资及筹资活动所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
品到期取得收益所致。 是
公允价值变动损益 7,622,323.00 3.57% 主要是公司购买理财产品未到期的部分所产生的公允价值变动。 是资产减值 -2,026,723.00 -0.95% 主要是报告期内公司计提存货和固定资产减值损失所致。 是营业外收入 125,218.00 0.06% 否营业外支出 844,065.00 0.40% 主要是公司本期存货损失所致。 否其他收益 6,844,241.00 3.20% 主要是报告期内公司增值税加计抵减所致。 是信用减值损失 -1,203,380.00 -0.56% 主要是报告期内公司对预期无法收回的款项计提坏账准备所致。 是资产处置收益（损失以“-”号填列） -15,612.00 -0.01% 主要是报告期内公司当期处置已报废资产所致。 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的非
租赁负债增加所致。
解锁及注销所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
741号）核准，公司向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A股）股票 4,277.78万股，发行价为人民币6.61元/股，共计募集资金28,276.13万元，扣除相关发行费用，净募集资金为23,763.08万元。前述资金由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具普华永道中天验字[2020]第 0799号《验资报告》，于2020年9月15日汇入公司募集资金专用账户进行专户存储。2020年10月27日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 9,758.77万元及已支付发行费用的自筹资金 1,333.05万元。截止2024年6月30日，公司已根据募集资金使用计划将全部募集资金按照承诺用途使用完毕，相关募集资金专用账户结余利息收入 5,702.07元，已全部转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。注：1、上表中募集资金总额、募集资金净额、累计变更用途的募集资金总额统计口径未包括理财收益及募集资金账户产生的利息净额，本期已使用募集资金总额、已累计使用募集资金总额包括理财收益及资金账户产生的利息净额；2、部分数据计算时因四舍五入，故可能存在尾数差异。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
百亚国际
产业园升
级建设项
目 是 13,325.83 13,325.83 7.4 13,658.35 102.50%2023年 10月 31日 32,611.16 是 否营销网络建设项目 否 9,796.8 9,796.8 0 10,095.24 103.05%2023年 09月 14日 0 不适用 否研发中心月 14日 0 不适用 否承诺投资项目小计 -- 23,763.08 23,763.08 7.4 24,394.04 -- -- 32,611.16 -- --超募资金投向不适用合计 -- 23,763.08 23,763.08 7.4 24,394.04 -- -- 32,611.16 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目 适用2020年10月27日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募集资金投先期投入及置换情况 资项目及已支付发行费用的自筹资金共计 11,091.82万元。其中，置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金9,758.77万元，置换已支付发行费用 1,333.05万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截止2024年6月30日，公司已根据募集资金使用计划将全部募集资金按照承诺用途使用完毕，相关募集资金专用账户结余利息收入 5,702.07元，已全部转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
百亚国际
产业园升
级建设项
目之卫生
巾生产线
建设 百亚国际
产业园升
级建设项
目 6,161.45 7.4 6,493.96 105.40%2023年10月31日 20,883.52 是 否
合计 -- 6,161.45 7.4 6,493.96 -- -- 20,883.52 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 根据公司战略发展需要并结合一次性卫生用品行业及市场需求变化，为提高卫生巾中高端产品的产能匹配度和市场竞争力，更好地提升募集资金的使用效率，公司决定加大卫生巾生产线项目建设投资，变更募集资金投资项目百亚国际产业园升级建设项目之“新增婴儿学步裤生产线及增加必要的自动化辅助设备”的建设安排，将“百亚国际产业园升级建设项目”中截止2022年2月28日尚未投入该项目使用的募集资金金额 6,193.06万元（其中，募集资金本金 6,161.45万元、累计收到的银行存款利息和结构性存款收益 31.61万元）调整用于“新增卫生巾生产线及增加必要的自动化辅助设备”。2022年3月24日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于变更部分首次公开发行股票募集资金用途的议案》，并于2022年3月26日发布了《关于变更部分首次公开发行股票募集资金用途的公告》（公告编号：2022-019）。同时，该议案经公司于2022年4月15日召开的2021年年度股东大会审议通过。注：上表中变更后项目拟投入募集资金总额统计口径未包括理财收益及募集资金账户产生的利息。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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