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| 仙乐健康(300791)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
其他业务营业收入上升原因：主要系技术服务收入增加。
其他业务营业成本下降原因：主要系报告期内物料销售减少。
其他业务毛利率上升原因：主要系技术服务收入增加所致。
软糖营业收入、营业成本上升原因：主要系软糖订单增长所致。
硬胶囊营业收入、营业成本上升原因：主要系硬胶囊订单增长所致。
其他剂型营业收入、营业成本上升原因：主要系其他剂型订单增长所致。
其他剂型毛利率下降原因：主要系 Best Formulations其他剂型毛利率较低导致合并后毛利率下降所致。
美洲营业收入、营业成本上升原因：主要系美洲业务拓展、订单增长所致。
其他地区营业收入、营业成本上升原因：主要系其他地区业务拓展、订单增长所致。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要
求销售费用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险SirioGermany等 4家德国公司及其母公司 投资、并购 净资产388,586,902.58元 德国、香港 自主经营 公司章程 正常 15.60% 否BestFormulations 投资、并购 净资产553,720,041.05元 美国 自主经营 运营协议 正常 22.24% 否说明 无。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
Best Formulations取得美国五三银行授信提供担保所致。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
会计师事务所（特殊普通合伙）已出具了《仙乐健康科技股份有限公司验资报告》（华兴验字[2021]21000020045号），对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
1、马
鞍山
生产
基地
扩产
2、软
胶囊
车间
技术
升级
改造 否 10,531
49 9,444.
3、数
字信
息化
建设
4、补
充流
动资
金 否 13,851
% 不适
用 不适
用 不适
用 否
承诺
投资
项目
小计 -- 101,34
0.86 102,48
9.29 101,34
0.86 2,954.
20 87,275
超募资金投向
不适
用
合计 -- 101,34
0.86 102,48
9.29 101,34
0.86 2,954.
20 87,275
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 关于马鞍山生产基地扩产项目，截至该项目原计划达到预期可使用状态日期（2024年3月1日），该项目的主体建设内容已经基本完成并逐渐产生效益，但在项目实施过程中，由于公司产品结构变化、技术革新等因素的影响，致使该项目的部分投入进度有所放缓。关于数字信息化建设项目，数字信息化建设项目是一个复杂的系统工程，其中涉及的信息化系统多，且各信息化系统之间存在前后依赖关系，需循序渐进开展实施工作，以确保整体信息化工程有效运作，同时为配合信息系统的实施，公司需对相关业务流程进行全面梳理和优化，并需谨慎评估信息化系统的选型及供应商专业能力，故该项目投资进度有所放缓。关于软胶囊车间技术升级改造项目，截至2024年4月6日（即计划达到预期可使用状态日期），“软胶囊车间技术升级改造项目”已经全部建成投产并已产生效益，但该项目项下部分尾款尚未届至付款期，公司后续将根据相关合同的约定继续支付相应款项。公司于2024年8月8日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，董事会和监事会均同意将马鞍山生产基地扩产项目达到预定可使用状态时间从2024年3月1日调整延期至2026年3月1日，将数字信息化建设项目达到预定可使用状态时间从2024年8月1日调整延期至2025年12月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2023年3月21日召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司终止“华东研发中心建设项目”，将原拟投入“华东研发中心建设项目”的募集资金人民币10,531.66万元全部投向“软胶囊车间技术升级改造项目”；项目实施主体由仙乐健康科技（安徽）有限公司变更为仙乐健康科技股份有限公司，实施地点位于广东省汕头市龙湖区泰山路 83号，项目资金用于软胶囊车间技术升级改造项目的工程建设、设备购置等。该变更募集资金用途的事项已于2023年4月6日经股东大会及债券持有人会议审议通过。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生同上“募集资金投资项目实施地点变更情况”。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2021年9月9日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用可转换公司债券募集资金 17,922.53万元置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。独立董事及保荐机构发表明确同意意见。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）就公司用自筹资金置换预先投入募集资金投资项目和已支付发行费用出具了“华兴专字[2021]21006480016号”专项鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2024年4月18日召开第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十六次会议，于2024年5月28日召开2023年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司2024年度使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司（含子公司）在不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用总额不超过人民币 15,000万元的闲置募集资金适时进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12个月的金融机构理财产品。使用期限为2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止，在上述额度和使用期限内，资金可滚动使用，并授权董事长行使该项投资决策权并由财务负责人负责具体购买事宜。截至2024年6月30日，公司已使用 10,000万元闲置募集资金用于购买中国银行马鞍山开发区支行挂钩型结构性存款，其他尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
软胶囊车
间技术升
级改造项
目 华东研发
中心建设
情况说明(分具体项目) 基于募投项目建设进度情况，并结合公司发展战略和经营发展需要，为进一步提高募集资金使用效率，公司调整募集资金投资计划，将原拟投入“华东研发中心建设项目”的募集资金人民币 10,531.66万元全部投向“软胶囊车间技术升级改造项目”。公司于2023年3月21日召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司终止“华东研发中心建设项目”，将原拟投入“华东研发中心建设项目”的募集资金人民币 10,531.66万元全部投向“软胶囊车间技术升级改造项目”；项目实施主体由仙乐健康科技（安徽）有限公司变更为仙乐健康科技股份有限公司，实施地点位于广东省汕头市龙湖区泰山路 83号，项目资金用于软胶囊车间技术升级改造项目的工程建设、设备购置等。该变更募集资金用途的事项已于2023年4月6日经股东大会及债券持有人会议审议通过。具体内容详见公司于2023年3月22日刊登在巨潮资讯网的公告《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号 2023-010）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 截至2024年4月6日（即计划达到预期可使用状态日期），“软胶囊车间技术升级改造项目”已经全部建成投产并已产生效益，但该项目项下部分尾款尚未届至付款期，公司后续将根据相关合同的约定继续支付相应款项。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
□适用 不适用公司报告期不存在以套期保值为目的的衍生品投资。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
Formulations本期净亏损较以历史成本为基础计量的本期净亏损增加了人民币 22,590,251.55元。
公司报告期内无其他应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待 接待 接待 接待 接待对象 谈论的主要内容 调研的
时间 地点 方式 对象类型 及提供的资料 基本情况索引2024年01月13日 电话交流会 电话沟通 机构 鲍昀骁（易方达基金），曹嘉诚（国信自营），陈力宇（国君食饮），陈青青（睿扬投资），陈书慧（招商证券），陈硕旸（长江食饮），陈涛（海富通基），陈文博（中金公），陈熠（国盛食品），崔良旭（弘澄投），丰一凯（长江资），韩冬伟（国华兴益保险），郝征（长盛基金），江怡龙（融通基），金含（兴业证券），李柄桦（华夏基），李敏晗（金鹰基），李新帜（诺安基），李毅（招商基金），刘天雨（和谐汇），刘颜（同源基金），吕燕晨（东方基），綦征（中邮基金），钱睿南（兴业基），施钦坚（致合资），孙天一（浙商证），汤学章（中信证），王策源（天治基），王凯（光大保德），王苏煦（汇安基），王亦沁（鹏扬基），谢泽林（嘉实基），徐叶（招商自营），严晓思（华创食），杨鈜毅（招银理），虞淼（兴全基金），虞秀兰（招商基），张辰权（硕丰基），张若伦（宝盈基），张小仁（硕丰基），钟天皓（博时基金）等机构投资者 公司管理层对近期资本市场较为关心的话题非常关注，包括美国拟出台《生物安全法案》的传闻、特朗普加征中国出口产品关税的讨论等，公司对此进行了相应研究，在本次会议上与机构投资者沟通汇报公考。 巨潮信息网：2024年1月31日投资者关系活动记录2024年04月21日 电话交流会 电话沟通 机构 陈科诺（东北证券），陈力宇（国泰君安），陈书慧（招商证券），陈硕旸（长江证券），陈涛（海富通基金），陈腾曦（西部证券），陈文博（中金公司），陈潇（天风证券），陈瑶（重阳资产），陈熠（国盛食品），谌保罗（方正证券），崔良旭（弘澄投资），崔涛（兴华基金），邓洁（国联证券），丁天（华创证券资管），方云朋（中金公司），费馨涵（汇丰晋信基金），丰一凯（长江资管），冯佳文（天风证券），傅翼宽（中信建投自营），高鸿（广发证券），龚路成（广发基金），郭亦骏（西部证券），韩冬伟（国华兴益保险），韩威俊（交银施罗德），何任（唐融投资），胡梦承（长信基金），胡世炜（天风证券），黄超杰（华宝基金），黄静（财信证券），黄薇（浙商资管），姜涵予（兴业基金），焦庆（坤阳资产），解睿（羊角基金），金含（兴业证券），金依纯（野村东方证券），李德宝（大家资产），李东燃（华创证券），李付玲（域秀资本），李静（银河证券），李榴心（南方基金），李敏晗（金鹰基金），李其东（嘉世基金），李爽（银华基金），李婷婷（源乘投资），李啸（民生证券），李新帜（诺安基金），李鑫鑫（华金证券），李志国（博润银泰投资），林丽芬（理成资产），刘欢（兴证资管），刘慧萍（同犇投资），刘来珍（银河证券），刘天雨（和谐汇一），刘元根（禹田资本），卢周伟（华西证券），陆凯琳（永赢基金），罗頔影（东吴证券），罗涛（量度资本），罗彤（国君资管），吕鑫（广发基金），秦一方（国海证券），邱思佳（兴证资管），施钦坚（致合资管），施文琪（银河证券），孙山山（华鑫证券），孙天一（浙商证券），孙颖（英大保险资管），汤学章（中信证券），唐朝（中泰自营），陶先逸（工银瑞信），汪亚（禾丰正则资管），王策源（天治基金），王焯（东证资管），王丁（万家基金），王海亮（亘曦资产），王嘉琦（兴业证券），王凯（中金资管），王磊（鸿竹资管），王苏煦（汇安基金），王颖（华金证券），王郁冰（中庚基金），王泽华（方正证券），王哲（上海汇正），肖峰（景顺长城基金），肖旭芳（长江证券），谢泽林（博时基金），熊欣慰（中泰证券），王亦沁（鹏扬基金），谢泽林（嘉实基金），徐哲琪（富国基金），严晓思（华创证券），杨恒（东海基金），杨骥 公司管理层围绕公司2023年年度经营情况、2024年经营计划及2024年第一季度经营情况与投资者进行交流互动。 巨潮信息网：2024年4月21日投资者关系活动记录（浙商证券），应超（光大资管），余欢（长城基金），余吉双（鹏华基金），余璇（中信建投），张程（交银施罗德），张辰权（硕丰基金）、张晋溢（平安证券），张倩（华鑫证券），张若伦（宝盈基金），张向伟（国信证券），张云（磐厚动量），赵璐（鹏华基金），赵康（中信证券），赵玮玮（禹田资本），赵雯（财通资管），郑轶群（双安资产），智健（国泰基金），钟天皓（博时基），周金菲（平安基），祝海杰（宁涌富基金），祝凯伦（鹏泰投资），訾猛（国泰君安）等机构投资者 2024年04月23日 公司上海研发中心 实地调研 机构 蒋雅茜（KKR），黄诗琪（北大方正人寿保险），吴谦（财通基金），黄静（财信自营），韦香怡（德邦证券），崔晓静（东方财富证券），王焯（东方红），王延飞（东方红），康辉（东海食饮），罗頔影（东吴证券），张超凡（东证融汇），谌保罗（方正证券），李雨桐（富安达基金），徐哲琪（富国基金），高鸿（广发证券），刘洁铭（国海证券），秦一方（国海证券），韩冬伟（国华兴义保险），邓洁（国联证券），陈熠（国盛证券），胡运昶（国泰基金），陈力宇（国泰君安证券），曹嘉诚（国信自营），刘天雨（和谐汇一），苏航（泓德），饶晓鹏（华安基金），章昕乔（华安基金），谢丽媛（华安证券），程晓思（华创证券），王叶（华富基金），王颖（华金食饮），倪欣雨（华泰食饮），董懿夫（华泰资产），朱骏（华泰资管），王厚（华西食饮），张程（交银施罗德），李敏晗（金鹰基金），方勇（开源证券），张玲玉（民生食饮），张云（磐厚资产），祝凯伦（鹏泰投资），曹敏（鹏扬基金），张晋溢（平安证券），童昱霏（璞远资产），陈烨远（睿远基金），林丽芬（上海理成资产），熊智超（申万宏源），刘金（太平基金），肖依琳（太平洋证券），白嘉怡（太平洋保险），孙宛（太平资产），冯佳文（天风证券），雷茜茜（天弘基金），王策源（天治基金），陈保国（西部利得），周密（西部自营），何思璇（信达澳亚），刘鹏宇（信达资本），王辉（星石投资），贾雨朦（星泰投资），王嘉琦（兴业证券），邱思佳（兴证资管），刘琳玲（循远资产），褚嘉斌（一犁基金），于嘉馨（银河基金），王世鹏（昱奕资产），陈硕旸（长江证券），董思远（长江证券），陈书慧（招商证券），丁谢峰（招商证券），孙天一（浙商证券），施钦坚（致合资管），顾柔刚（中金 AM），方云朋（中金公司），王文丹（中金公司），汤学章（中信证券），李有为（中信资管），池文丽（中银基金）等机构投资者 公司管理层围绕公司2023年年度经营情况、2024年经营计划及 E立方仿生增效技术平台与投资者进行交流互动。 巨潮信息网：2024年4月23日投资者关系活动记录2024年05月15日 全景网 网络平台线上交流 个人 参加2023年度网上业绩说明会的投资者2023年度网上业绩说明会 巨潮信息网：2024年5月15日投资者关系活动记录十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
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