|
| 深纺织A(000045)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
益所致。
所得税费用 11,082,190.34 5,713,017.38 93.98% 主要是报告期内利润增长引
起所得税费用增加所致。研发投入 47,870,863.46 36,004,188.62 32.96% 主要是报告期内增加研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 11,834,849.94 14,402,973.60 -17.83%投资活动产生的现金流量净额 -133,584,181.81 -448,360,425.07 70.21% 主要是报告期内公司理财产品到期增加现金流入所致。筹资活动产生的现金流量净额 -109,285,165.04 -94,514,895.56 -15.63%现金及现金等价物净增加额 -237,474,891.86 -528,791,098.47 55.09% 主要是报告期内公司理财产品到期增加现金流入所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
收益、及取得参股企业分红所致。 具有可持续性
公允价值变动损益 1,283,637.11 1.65% 主要是报告期公司购买理财产品未到期部分获得的收益。 不具有可持续性资产减值 -48,933,632.55 -62.83% 主要是报告期公司按照会计政策计提存货跌价准备所致。 具有可持续性营业外收入 162,935.79 0.21% 主要是报告期公司收到违约金所致。 不具有可持续性营业外支出 2,311,469.51 2.97% 主要是报告期公司支付品质索赔支出所致。 不具有可持续性其他收益 18,891,082.37 24.26% 主要是报告期公司收到政府补助及享受增值税加计抵减优惠政策所致。 具有可持续性信用减值损失 -8,275,241.40 -10.62% 主要是报告期公司按照会计政策计提信用减值准备所致。 具有可持续性
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
致。
长期股权投资 121,622,822.15 2.15% 127,682,020.70 2.26% -0.11%
使用权资产 15,681,910.23 0.28% 11,999,466.57 0.21% 0.07%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末的受限资产是货币资金、应收票据、固定资产和无形资产，其中： （1）受限的货币资金主要包括外汇合约保证金人民币1,645,000.00元。
（2）受限的应收票据为本公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（3）受限的固定资产和无形资产主要是子公司盛波光电以其部分自持物业向以交通银行股份有限公司深圳分行作为牵
头行的银团申请抵押贷款，及公司为该抵押贷款提供担保事项，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司《关
于公司为子公司申请银行抵押贷款提供担保的公告》（2020-19 号），《关于公司为子公司提供担保的进展公告》（2020-46号）。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》进行确认计量，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露，反映资产负债表及损益表相关项目。报告期实际损益情况的说明 报告期内外汇合约公允价值变动损益为-80.38万元。套期保值效果的说明 为规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强财务稳定性，保证公司持续稳健发展和目标利润的实现，公司及子公司开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易业务。公司适度开展外汇衍生品交易业务不会影响公司主营业务的发展，公司将根据实际情况合理安排资金的使用。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风 公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收
付时的汇率，造成汇兑损失；
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而
险、操作风险、法律风险等） 造成风险；
3、履约风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执
行而给公司带来损失。
公司采取的风险控制措施：
1、盛波光电将遵循公司的《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审
批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。
2、为避免汇率大幅波动风险，盛波光电已配备业务操作、风险控制等专业人员，负责汇率风险管理、市场分析、产品研究等具体工作，发现异常情况需及时上报管理层，采取相应的应急措施。盛波光电会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审
计。
4、公司审计部为外汇套期保值业务的监督部门，负责审查监督外汇套期保值业务的实际操作情
况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。
5、为控制交易违约风险，盛波光电仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业
务。
已投资衍生品报
告期内市场价格
或产品公允价值
变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照《企业会计准则第22条金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行确认计量：报告期内确认的外汇合约公允价值变动为-80.38万元。外汇合约的公允价值按照资产负债表日银行的外汇产品报价厘定。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年10月26日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2023年12月25日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
公司。
子公司盛波光电业绩波动情况及变化原因说明详见“第三节 管理层讨论与分析”之“三、主营业务分析”。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|