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| 华致酒行(300755)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
升；对市场需求研判精准，春节销售旺季备货充足，营销工作调度有序；
精品酒产品矩阵不断丰富，名酒供应链体系持续健全。营业成本 5,319,240,369.08 5,208,197,065.45 2.13% 主要系营业收入增长带来相应的营业成本增加所致。销售费用 317,596,814.19 363,193,411.37 -12.55% 主要系促销费用减少，销售人员数量减少随之职工薪酬费用同比下降所致。管理费用 87,084,948.99 97,433,030.62 -10.62% 主要系管理人员以及后勤人员数量减少随之职工薪酬费用同比下降。财务费用 18,946,715.46 13,922,459.67 36.09% 主要系本期存量贷款增加导致利息费用开支增加所致。所得税费用 31,691,511.52 15,023,223.49 110.95% 主要系营业利润增长带来相应所得税费用增加所致。研发投入 6,860,363.87 8,125,586.07 -15.57% 主要系缩减系统研发支出所致。经营活动产生的现金流量净额 -60,191,934.18 421,650,977.83 -114.28% 主要系购买商品支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 1,466,051.43 -2,761,295.47 153.09% 主要系购建固定资产项目支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -122,254,942.44 -61,739,928.21 -98.02% 主要系本期股份回购支付的现金所致，上年同期无此项现金支出。现金及现金等价物净增加额 -180,947,009.34 357,089,040.69 -150.67% 主要系购买商品和股份回购等现金支出增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。注：因市场需求变化，名酒销售占比同比提高，部分名酒毛利有所下降，但符合市场整体趋势；在消费需求弱复苏的背景下，根据公司制定的年度精品酒营销策略，持续加大精品酒市场投入，导致精品酒利润贡献率下降。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
金额 占利润总
额比例 形成原因说明 是否具有
可持续性
其他收益 18,618,652.72 9.67% 主要为政府补助收入及个税手续费返还。 否
投资收益 5,540,980.00 2.88% 主要为其他权益工具投资中宜宾五商股权投资基金现金分红。 否信用减值损失 -10,692,521.63 -5.56% 主要为计提应收款项坏账准备产生的信用减值损失。 否资产减值 -3,947,258.61 -2.05% 主要为计提存货跌价准备产生的资产减值。 否营业外收入 3,523,871.72 1.83% 主要为物流运输赔偿收入和罚款收入。 否营业外支出 1,499,193.97 0.78% 主要为对外捐赠和违约金支出。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例致。额增加所致。备货的产品所致。屋及建筑物所致。仓库租赁所致。增加所致。应待转销项税金减少所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金中有 266,589,317.65元为银行承兑汇票保证金和电商保证金以及其他不可用资金，其权利受到限制。
固定资产中有原值 47,787,671.90元的房屋建筑物，其权利受到限制。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年04月19日 电话会议 电话沟通 机构 方正证券、天风证券、兴业证券、华鑫证券、华西证券、浙商证券、国泰君安、民生证券、海通国际、国盛证券、中泰证券、中信建投等机构投资者。 公司管理层对2023年度经营情况进行介绍，并对2024年规划布局、新品推出计划、核心竞争力等问题进行交流。 公司于2024年4月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年4月19日投资者关系活动记录表（2024-001）2024年04月22日 网络直播 网络平台线上交流 其他 通过“中证路演中心”（https://www.cs.com.cn/roadshow/）举行2023年度业绩网上说明会。 公司管理层对2023年度经营情况进行介绍，并对如何实现“保真”核心优势、现有精品酒品牌、连锁门店管控方式等问题进行交流。 公司于2024年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年4月22日投资者关系活动记录表（2024-002）2024年05月13日 北京市通州区华致酒行老酒收藏馆会议室 实地调研 机构 招商基金、国投瑞银、富国基金、博时基金、前海开源基金、华商基金、方正证券、申万宏源、民生证券、中信证券、海通国际、天风证券、国元证券、德邦证券、华泰证券、华金证券、兴业证券、华福证券、星石投资、国泰君安等机构投资者。 公司管理层对酒业流通行业现状和2023年度公司经营情况进行介绍，并对营业收入增长原因、未来产品结构如何布局、产品销售等问题进行交流。 公司于2024年5月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年5月13日投资者关系活动记录表（2024-003）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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