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| 金春股份(300877)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
本报告期 上年同期
总产能 97,000吨 100,000吨
产能利用率 95.30% 74.85%产能利用率同比变动超过10%是 □否行业市场供给需求较去年同期有所改善，开机率上升。是否存在境外产能□是 否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司在国内外均采取以直销为主、经销为辅的销售模式。即公司与终端用户和贸易商均采用的是线下买卖业务合作
关系，不存在代销、代理、分销等业务合作方式。
3、销售费用及构成
项目2024年1-6月2023年1-6月
职工薪酬 2,868,007.27 2,361,509.68差旅费 423,142.57 512,164.34办公费 144,943.27 129,142.63其他 673,446.34 288,076.38合计 4,109,539.45 3,290,893.03
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 否
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 否是否自建销售平台□是 否是否与第三方销售平台合作□是 否公司开设或关闭线上销售渠道□适用 不适用说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
7、存货情况
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□是 否
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 否
公司是否举办订货会
□是 否
五、非主营业务分析
适用 □不适用
益。 否
公允价值变动损益 -15,977,849.13 662.96% 本期确认的证券投资公允价值变动损失。 否资产减值 -1,297,764.08 53.85% 本期计提的存货跌价准备。 否营业外收入 40,058.90 -1.66% 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2024年6月30日
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
固定资产 54,994,495.01 49,156,891.40 转让受限 未办妥产权证书其他流动资产 47,019,191.66 47,019,191.66 转让受限 委托贷款使用受限应收票据 50,000.00 50,000.00 已背书未到期 未终止确认的已背书未到期票据货币资金 2,000,000.00 2,000,000.00 使用受限 票据保证金及存出保证金使用受限
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（1）2024年度1-6月份，公司累计已使用募集资金金额为人民币2,858.13万元，其中，直接投入募集资金投资项目（含超募资金投资项目）的金额为2,858.13万元，从募集资金专用账户转入自有资金账户投入募集资金投资项目（含超募资金投资项目）的金额为0万元；
（2）2024年度1-6月份，公司利用闲置募集资金进行现金管理，累计购买理财产品56,400.00万元，未到期理财产品金额为39,800.00万元，收到理财产品收益356.29万元；
（3）2024年度1-6月份，募集资金专用账户利息收入13.08万元，手续费支出0.22万元；
（4）截至2024年6月30日止，公司募集资金余额40,798.78万元，其中：未到期理财产品余额39,800.00万元，存放于募集资金专用账户余额998.78万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 进度
(3)＝
(2)/(
1) 可使
用状
态日
期 的效
益 累计
实现
的效
益 效益 否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.年产
2万吨
新型卫
生用品
热风无
纺布项
目 是 32,00
0 32,00
0 11,88
% 195.9
该产品市场景气度较差，其余生产线的建设计划终止。
（2）年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目：该项目中的3条生产线已分别于2021年5月、2021年
6月和2022年7月投入生产。随着卫生清洁相关的非织造布产能的迅速扩张及下游需求疲弱，行业市场供大于求，竞争激烈，从而导致未达到预计收益。
（3）年产15000吨ES复合短纤维项目：该项目于2022年1月份正式生产，ES复合短纤维主要用于公司内部
生产热风无纺布产品使用，部分ES复合短纤维对外出售。由于热风无纺布市场景气度较差，该项目效益未完全有效发挥，从而导致未达到预计收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 随着婴儿出生率下降，热风布市场发生了较大变化，热风布市场需求有所降低，产品价格降幅较大，下游产品处于升级过程。目前，公司年产2万吨新型卫生用品热风无纺布募投项目一期的2条生产线已建成投产，但效益不达预期，该项目的后续建设终止，并将部分募集资金投入建设年产12,000吨湿法可降解水刺非织造布项目和年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司本次公开发行股票获得的超募资金金额为42,626.18万元。（1）公司于2020年10月9日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金投入年产15000吨ES复合短纤维项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用10,692.00万元超募资金投入年产15000吨ES复合短纤维项目。2021年9月30日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金对超募资金投资项目增加投资的议案》，公司独立董事、保荐机构均对本议案发表了明确同意的意见。该项目原计划投资金额为10,692万元，本次追加投资额度3,127万元，追加后的投资总额为13,819万元，追加投资金额占原计划投资金额的29.25%。截至2024年6月30日止，该项目累计已使用募集资金13,346.25万元，投资进度为96.58%；（2）公司于2020年11月4日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金投入年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用15,877.00万元超募资金投入年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目，截至2024年6月30日，该项目已投入超募资金15,467.52万元，投资进度为97.42%；（3）2021年7月5日，公司召开第二届董事会第二十次会议以及第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用超募资金建设10MW屋顶分布式光伏发电项目暨超募资金使用计划的议案》，公司独立董事、保荐机构均对本议案发表了明确同意的意见。截至2024年6月30日止，该项目已使用募集资金3,180.76万元，投资进度为82.83%；（4）2022年4月11日，公司召开第三届董事会第二次会议以及第三届监事会第二次会议，审议通过《关于使用超募资金建设年产5,000吨可降解无纺布卫生材料项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用4,100.00万元超募资金建设5,000吨可降解无纺布卫生材料项目。公司独立董事、保荐机构均对本议案发表了明确同意的意见。截至2024年6月30日止，该项目已累计投入超募资金2,140.36万元，投资进度为52.20%。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目的实施地点由安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路80号变更为安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路80号以及安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路218号。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资 适用截至2020年8月26日，公司以自筹资金5,000.00万元预先投入募集资金投资项目“偿还银行贷款项目”。项目先期投入及置换情况 该投入金额经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚专字[2020]230Z2109号《关于安徽金春无纺布股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2020年9月21日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的自有资金5,000.00万元；截至2024年6月31日止，公司累计以募集资金置换预先投入的自有资金为5,000.00万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截止2024年6月30日，尚未使用的募集资金余额为40,798.78万元，其中：存放于募集资金专用账户余额998.78万元，未到期理财产品余额39,800.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
1.年产
12000吨
可降解无
纺布卫生
材料项目 年产2万
吨新型卫
生用品热
风无纺布
七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经2024年2月22日召开的2024年第二次临时股东大会决议批准，公司将原首次公开发行股票募集资金投资项目“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”募集资金投资额32,000万元调减20,120万元用于新增项目“年产12,000吨湿法可降解水刺非织造布项目”的建设，调减后“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”投资为11,880万元。
2、公司于2024年6月25日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第
二十次会议，审议通过了《关于募投项目终止及变更部分募集资金用途的议案》，并经2024年7月11日召开的2024年第三次临时股东大会决议批准，终止“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”剩余生产线的建设，并将该项目剩余部分募集资金中6,000万元投入新项目“年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目”，其余部分3,880.04万元继续将存放于募集资金专项账户中。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司按照《企业会计准则第 24 号——套期会计》对该金融资产进行会计处理，报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额全部为本期已交割合约的投资收益。套期保值效果的说明 为规避原材料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险，进一步锁定公司未来现金流量支出，公司进行了相关商品期货套期保值业务，与原材料价值波动形成较好对冲，基本实现了预期的套期保值管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司开展期货套期保值业务的风险分析及控制措施：
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能由于价格变化与公司预测判断相背离而产生价格波动风
险，造成期货交易的损失。公司拟将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能会带来相应的资金风险。
公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的保证金额度。
3、流动性风险：期货交易可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能由于内控体系不完善造成的风险。公司将严格按照《期货套期保值内部控制制度》等规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。
5、会计风险：公司期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财务报表带来影响，进而影响
财务绩效。公司将遵照《企业会计准则》，合理进行会计处理工作。
6、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的链路，内部系统的稳定与期货交易的匹配等均存在因系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。公司将选配多条通道，降低技术风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对报告期内期货投资情况进行了确认，报告期内已投资期货衍生品公允价值变动收益161.37万元人民币，对于存在活跃市场价格的衍生金融资产，其公允价值按资产负债表日金融机构估值单确定。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
适用 □不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月13日 全景网投资者关系互动平台 其他 其他 网上投资者2023年度网上业绩说明会，针对公司生产经营情况，就投资者关注的问题进行解答。 详见公司于2024年5月13日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表。十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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