|
| 康泰医学(300869)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
少所致。
营业成本 106,962,931.79 191,837,215.01 -44.24% 报告期内销售订单较上年同期减少，导致公司营业收入下降，营业成本同时下降。销售费用 36,429,656.30 61,500,820.88 -40.77% 主要系报告期内电商网络平台销售费用比上年同期减少所致。管理费用 17,826,736.72 22,764,010.79 -21.69% 无重大变动财务费用 -8,832,295.07 -24,883,024.26 64.50% 主要系本报告期内利息收入减少所致。所得税费用 337,211.53 27,392,660.67 -98.77% 主要系本报告期利润减少所致。经营活动产生的现金流量净额 13,864,467.64 156,905,521.84 -91.16% 主要系报告期营业收入减少，回款相应减少所致。投资活动产生的现金流量净额 405,915,579.61 -71,790,747.67 665.41% 主要系报告期内购买理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额 -385,884,145.94 -285,916,456.66 -34.96% 主要系报告期内短期借款减少所致。现金及现金等价物净增加额 36,795,354.13 -193,478,879.28 119.02% 主要系上述原因综合所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
金63,000万元购买理财产品所产生的收益。 否
公允价值变动损益 1,548,798.82 18.21% 否资产减值 -6,129,554.46 -72.08% 主要系报告期内计提存货跌价准备所致。 否营业外收入 1,181,427.54 13.89% 否营业外支出 583,373.73 6.86% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
固定资产 71,326,654.46 28,304,444.71 抵押 贷款已偿还，未办理解押手续
投资性房地产 31,337,712.21 16,429,513.03 抵押 贷款已偿还，未办理解押手续无形资产 5,748,937.62 3,770,146.60 抵押 贷款已偿还，未办理解押手续合计 113,161,442.81 53,252,242.86 / /
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
注：主要系报告期内交易性金融资产累计发生额23.10亿元、累计存入定期存款2.70亿元、募投项目当期投入0.22亿元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
募集资金总额 106,227.79
报告期投入募集资金总额 2,233.78已累计投入募集资金总额 45,673.05报告期内变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额 21,000累计变更用途的募集资金总额比例 19.77%募集资金总体使用情况说明截至2024年6月30日，公司对募集资金项目累计投入45,673.05万元，以前年度累计投入43,439.27万元，本报告期直接投入2,233.78万元。累计收到现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额6,973.12万元。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币67,527.87万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行性
是否发生重
大变化
承诺投资项目
医疗设备生产
改扩建项目 否 21,927.25 21,927.25 21,927.25 0 13,739.14 1100.00%2023年08月 486.09 10,352.06 否 否智能医疗设备产业研究院项目 否 7,701.81 7,701.81 7,701.81 0 6,573.39 1100.00%2022年12月 不 不适用 否项目结项永久性补充流动资设项目（开发区） 是 68,827.03 68,827.03 47,827.03 1,584.32 5,753.38 12.03%2026年05月 不 否 是康泰医学医疗器械产业园项承诺投资项目小计 -- 98,456.09 98,456.09 98,456.09 2,233.78 238,373.05 -- -- 486.09 10,352.06 -- --超募资金投向超募资金 否 9,479.77 9,479.77 9,479.77 0 7,300支付发行费用 否 -1,708.07 -1,708.07 -1,708.07 0 0超募资金投向小计 -- 7,771.7 7,771.7 7,771.7 0 7,300 -- -- -- --合计 -- 106,227.79 106,227.79 106,227.79 2,233.78 45,673.05 -- -- 486.09 10,352.06 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达 1、未达到计划进度的原因：：截至2024年6月30日，“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”实际投资进度与计划投资进度存在差异。“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”投资计划，该项目计划第一年计划投资金额5,160.45万元，截至2024年6月30日累计投资金额2,863.90万元（其中，公司使用自有资金投入1,857.05万元，使用募集资金1,006.85万元），投资进度为55.50%，较项目计划投资进度有所滞后。该项目第一年实际投资进度有所滞后主要原因系出于优化成本、节能降耗、合理安排空间布局等方面考虑，公司在充分考察其他优秀项目设计方案的基础上，结合实际情况，在用钢量、空间布局、节能降耗等方面重新优化调整了项目设计方案。由于设计方案调整，按照当地政府建设行政主管部门的要求，公司需要重新办理施工相关手续，因此导致到预计效益”选择“不适用”的原因） 项目无法按照原定计划进场施工，项目第一年投资进度低于预期。报告期内，公司积极推动项目建设实施手续办理，公司现已于2024年7月2日取得施工许可证并开工建设。目前，“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”正处于地基和基础工程施工阶段。
2、未达到预计收益的情况及原因：医疗设备生产改扩建项目并未达到预计效益，主要原因系受市场竞争加剧影响，公司产品的市场需求及产品价格不及预期。项目可行性发生重大变化的情况说明2023年4月26日公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十五次会议，并于2023年5月19日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于变更可转债募集资金用途的议案》，同意公司将“康泰产业园建设项目”尚未使用募集资金及分别用于“康泰产业园建设项目”（开发区）和“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河），由两个项目共同使用本次募集资金。
1、变更“康泰产业园建设项目”的原因
公司“康泰产业园建设项目”原规划生产产品均为公司现有产品（血氧类、制氧机/呼吸机类、监护类、超声类、心电类、血压类医疗器械），其中主要规划产能以血氧类的脉搏血氧仪为主。近年来，随着全球血氧仪市场需求的变化，公司董事会对该项目原规划生产产品进行了重新审查，结合当前不同类型医疗器械的市场需求变化情况，决定调整其原规划生产产品的类别和产能规模，并相应新增实施地点及调整投资结构。
2、新增“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河）原因
（1）满足公司产品线逐渐丰富的需要
近年来，公司顺应行业发展趋势，针对市场前景好、估值高的下游应用领域进行相应的技术开发和储备，在分析测试、心肺功能、理疗设备、医用内窥镜、齿科医用设备及耗材等新兴领域实现了技术突破和新产品研发，形成了更丰富的产品体系。因此，基于对公司未来新产品、新业务的拓展需求，公司需要优化调整生产布局，根据市场需求建立配套的生产能力，增强公司的市场竞争力。
（2）快速形成产业化能力，增强产品协同水平
新增的“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河）是公司以新产品开发、新技术应用为核心的业务拓展和产业化应用，亦是公司积极布局成长赛道，不断优化产品结构、抢抓蓝海市场的重要举措。“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河）实施地点位于秦皇岛市北戴河生命健康产业创新示范区,作为国家级生命健康产业创新示范区，在产业发展、投资融资、检验检测等方面政策支持力度较大，能够让公司在最快的时间建成项目并实现量产，形成对公司即时检测（POCT）试纸类、分析测试类、雾化器类、齿科材料等新业务的有力支撑。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司首次公开发行股票超募资金总额为人民币94,797,701.89元，扣除置换和支付的发行费用后为人民币77,717,015.06元。2020年10月10日，公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币27,000,000.00元永久性补充流动资金。公司独立董事和保荐机构对上述事项均发表了同意意见。2020年10月27日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了该议案。2022年4月26日，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币23,000,000.00元永久性补充流动资金。公司独立董事和保荐机构对上述事项均发表了同意意见。2022年5月18日，公司2021年年度股东大会决议通过了该议案。2023年8月8日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金23,000,000.00元永久性补充流动资金。公司独立董事和保荐机构对上述事项均发表了同意意见。2023年8月25日，公司2023年第一次临时股东大会决议通过了该议案。
截至2024年6月30日止，本公司实际使用超募资金人民币73,000,000.00元永久性补充流动资金。
造办公场地的方式变更为购置方式实施。康泰医学在深圳市以6.00万元/平方米的价格购买建筑面积1,012.09平方米的办公用房，作为募投项目智能医疗设备产业研究院的办公场地，涉及房屋转让、佣金、契税等房屋购置费总计6,285.78万元。2020年10月27日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了该议案。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2020年10月10日，公司第三届董事会第四次会议、公司第三届监事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，同意“智能医疗设备产业研究院项目”和“医疗设备生产改扩建项目”实施方式的变更：
（1）医疗设备生产改扩建项目内的设备购置费由原来的13,963.73万元变更为5,917.31万元，减少的金额用于项目内的建筑安装费。建筑安装费由原来的2,165.44万元变更为10,211.86万元，此次变更仅涉及该项目内投资额的调整，并不涉及总投资额的变更。
（2）智能医疗设备产业研究院项目由原计划在公司自有的工业用地上自行建造办公场地的方式变更为购置方式实施。康泰医学在深圳市以6.00万元/平方米的价格购买建筑面积1,012.09平方米的办公用房，作为募投项目智能医疗设备产业研究院的办公场地，涉及房屋转让、佣金、契税等房屋购置费总计6,285.78万元。由于上述实施方式的变更，投资计划中的“建筑工程费”、“安装工程费”变更为“房屋购置费”，其投资额由原计划3,239.49万元变更为6,285.78万元；“设备购置费”的投资额由原计划2,898.75万元变更为1,126.58万元；其他费用和预备费由原计划1,563.57万元变更为289.45万元。此次变更仅涉及该项目内投资额的调整，并不涉及总投资额的变更。2020年10月27日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了该议案。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年10月10日公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金14,537,008.16元及已支付发行费用的自筹资金9,831,174.33元，共计24,368,182.49元。2022年8月5日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的议案》，同意以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币24,537,952.44元及已支付发行费用的自筹资金人民币1,498,500.00元，共计人民币26,036,452.44元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2024年6月30日，可转债项目尚未使用的募集资金余额合计人民币664,603,996.69元(包含募集资金产生的利息收入扣除银行手续费、理财收益）。由于可转债募投项目-康泰产业园建设项目（开发区）处于建设初期，康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）正处于施工前期工作阶段，目前结余金额较大。尚未使用的募集资金用途及去向2023年8月8日公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和正常生产经营的情况下，使用不超过6.5亿元的可转换公司债券暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2024年6月30日，公司使用6.3亿元募集资金用于现金管理，其余尚未使用的募集资金按照要求存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、“医疗设备生产改扩建项目”“智能医疗设备产业研究院项目”于2023年结项，累计已投入募集资金总额包含节余募集资金永久性补充流动
资金。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告期实际
投入金额 截至期末实
际累计投入
金额(2) 截至期末投
资进度
(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使
用状态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
康泰产业园建设项目
（开发区） 康泰产业园建设
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)2023年4月26日公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十五次会议，并于2023年5月19日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于变更可转债募集资金用途的议案》，同意公司将“康泰产业园建设项目”尚未使用募集资金及分别用于“康泰产业园建设项目”（开发区）和“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河），由两个项目共同使用本次募集资金。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 1、未达到计划进度的原因：截至2024年6月30日，“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”实际投资进度与计划投资进度存在差异。“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”投资计划，该项目计划第一年计划投资金额5,160.45万元，截至2024年6月30日累计投资金额2,863.90万元（其中，公司使用自有资金投入1,857.05万元，使用募集资金1,006.85万元），投资进度为55.50%，较项目计划投资进度有所滞后。该项目第一年实际投资进度有所滞后主要原因系出于优化成本、节能降耗、合理安排空间布局等方面考虑，公司在充分考察其他优秀项目设计方案的基础上，结合实际情况，在用钢量、空间布局、节能降耗等方面重新优化调整了项目设计方案。由于设计方案调整，按照当地政府建设行政主管部门的要求，公司需要重新办理施工相关手续，因此导致项目无法按照原定计划进场施工，项目第一年投资进度低于预期。报告期内，公司积极推动项目建设实施手续办理，公司现已于2024年7月2日取得施工许可证并开工建设。目前，“康泰医学医疗器械产业园项目（北戴河）”正处于地基和基础工程施工阶段。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月17日 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 其他 个人 参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 经营业绩、新产品、市场策略及公司未来发展情况等。 详见公司于2024年5月17日在巨潮资讯网披露的“康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司投资者关系活动记录表”十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|