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| 芒果超媒(300413)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
大额存单，根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定，在债权投资或其他流动资产中列报，公司整体资金体量保持稳定应收账款 4,161,854,538.74 12.82% 3,496,523,370.15 11.13% 1.69%合同资产 850,475,960.99 2.62% 838,691,849.14 2.67% -0.05%存货 1,661,659,521.17 5.12% 1,717,435,689.33 5.47% -0.35%投资性房地产 79,935,561.48 0.25% 81,084,052.23 0.26% -0.01%固定资产 133,502,390.67 0.41% 142,419,568.37 0.45% -0.04%使用权资产 276,641,752.20 0.85% 228,587,413.61 0.73% 0.12%短期借款 98,651,126.95 0.30% 33,781,325.60 0.11% 0.19%合同负债 1,218,077,765.69 3.75% 1,223,382,815.57 3.89% -0.14%租赁负债 159,239,027.01 0.49% 151,809,003.34 0.48% 0.01%其他流动资产 4,968,469,186.27 15.31% 130,178,232.12 0.41% 14.90%债权投资 2,894,422,226.46 8.92% 0.00% 8.92%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
交易性金融资产其他变动主要系利息收入增加，应收账款融资其他变动主要系银行承兑汇票减少。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末的资产权利受限金额共 2,769.30万元，其中货币资金中诉讼冻结 1,474.21万元、第三方平台保证金 41.22
万元、其他保证金 253.87万元；已背书或贴现且尚未到期的商业票据 1,000万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
报告期内，公司使用募集资金金额为 40,175.30万元。截止到2024年6月30日，公司累计使用募集资金金额为468,184.87万元，永久补充流动资金 39,059.99万元（含利息），募集项目专户资金余额为 172,305.36万元（其中本金141,783.86万元，利息 30,521.50万元），其中募集项目专户活期余额为 36,305.36万元，暂时闲置的募集资金购买现金管理产品 136,000.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
因） 芒果 TV云存储及多屏播出平台项目：项目是在2017年规划，在2019年募资到位后实施。实施过程中，行业的市场及技术环境发生一定变化。因此，公司在募集配套资金到账后，在使用过程中对资金使用计划进行调整，延长资金使用期限到2021年，导致资金使用进度与原使用计划产生差异。2020年4月23日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。2021年1月26日，公司召开第三届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目资金使用计划的议案》，对芒果 TV云存储及多屏播出平台项目的资金使用计划进行调整。芒果 TV智慧视听媒体服务平台项目：项目在2020年完成规划，2021年完成募集资金，2022年正式立项实施，计划2023年内完成项目建设。项目实施过程中，外部市场、技术环境均发生了一定变化：一方面，2022年受出行条件影响，本项目中拟采购软硬件所需履行的商务谈判、合同签订等程序存在一定的滞后；同时研发团队线下交流和实地跟进项目的频率减少，一定程度上影响了项目建设的进度。另一方面，在降本增效的大环境下，经多次评审项目执行情况和研发重点，芒果 TV暂缓重资产项目研发；优先发展轻资产项目，主要投入人力资源及少量软硬件。随着研发资源和策略的转移、调整，项目整体实施进展产生了一定的变化。经评估，预期需在原项目建设进度基础上延期一年，即2024年底完成项目规划的所有建设内容。公司于2023年4月20日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整芒果 TV智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。由于受降本增效的运营策略及市场软硬件资源供给等因素影响，为适应智慧视听项目建设进度，2024年4月18日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整芒果 TV智慧视听媒体服务平台项目募集资金使用计划的议案》，对芒果 TV智慧视听媒体服务平台项目的资金使用计划进行调整，将项目建设期延长至2025年12月31日。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。内容资源库扩建项目：公司于2023年8月17日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划的议案》，对内容资源库扩建项目的资金使用计划进行调整，将项目建设期延长至2025年12月31日。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见。项目实际募集资金使用进度慢于计划募集资金使用进度，主要原因是受行业整体发展趋势影响，公司深耕内容质量，追求高质量发展，内容制作较原计划更趋谨慎。此外，公司在内容款项支付时新增票据承兑方式，一定程度上也延缓了项目募集资金的实际支付进度。项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生芒果 TV版权库扩建项目：截至2020年12月31日，公司已按计划完成了 5部卫视年度重点电视剧的采购和上线，项目的投资和建设进度符合预期，实际投资额低于计划投资额主要是受到行业政策变化导致内容版权价格回归理性的影响，因此公司实际采购的电视剧的单集价格较此前预计的单集价格有所下降。2021年11月28日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施方式及使用计划的议案》，对芒果 TV 版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问出具了核查意见。2021年12月21日，公司2021年第二次临时股东大会审批通过。将剩余募集资金用于继续采购影视剧网络独家版权。2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整芒果 TV版权库扩建项目实施方式及资金使用计划的议案》。基于商业谈判、排播规划等原因，公司拟采购的影视剧存在排播调整、剧目变更等情形，结合项目实施实际情况，公司对芒果 TV版权库扩建项目实施方式及资金使用计划进行调整，公司调整部分拟采购的影视剧项目，并将项目建设期延长至2026年12月31日。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，独立财务顾问出具了核查意见。2024年5月31日，公司股东大会审议通过。内容资源库扩建项目：2024年4月18日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目实施方式的议案》。基于商业谈判、排播规划等原因，公司拟采购的影视剧存在排播调整、剧目变更等情形，结合项目实施实际情况，公司对内容资源库扩建项目的实施方式进行调整，将子项目1“采购 S级影视剧版权项目”的募集资金余额继续用于子项目 2，将子项目2“自制（含定制）A级影视剧版权项目”的实施方式调整为“自制（含定制）及采购 S/A级影视剧版权”。公司独立董事专门会议审议通过上述议案，保荐机构出具了核查意见。2024年5月31日，公司股东大会审议通过。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年8月25日，公司第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，独立财务顾问出具了核查意见。2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 703,945,553.67元及已支付部分发行费用的自筹资金 475,471.70元（不含税）。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构中金公司出具了核查意见。截至2021年12月31日，募集资金投资项目先期投入置换已全部完成。2021年9月23日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。同意公司全资子公司快乐阳光在实施2020年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。2023年4月20日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用商业汇票等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司全资子公司快乐阳光在实施募集资金投资项目期间，根据实际情况使用商业汇票（含银行承兑汇票及商业承兑汇票，包括开立、背书）、信用证、云证等方式支付募集资金投资项目中涉及的款项，并以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意意见，保荐机构和独立财务顾问出具了核查意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用芒果 TV云存储及多屏播出平台项目：在2017年规划，2019年完成募集配套资金后开始实施，在2021年基本完成项目建设，项目已按计划达到预计可使用状态。2022年4月21日，芒果超媒第四届董事会第八次会议审议通过了《关于芒果 TV云存储及多屏播出平台项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会发表了同意的独立意见。2022年5月19日，公司2021年年度股东大会审议通过上述议案。截至2022年12月31日，芒果 TV云存储及多屏播出平台项目募集资金专用账户销户，结余募集资金 39,059.99万元（含利息）转出永久补充流动资金。结余的原因是项目募集资金规划以硬件平台投资为主，主要包括节点服务器、交换机、存储服务器等设备采购。在项目建设过程中，云计算技术迅速发展，公司也积极把握科技创新带来的机遇，通过采购商业 CDN和云资源替代原有的硬件采购规划，在不影响项目实施的前提下，有效降低了公司的采购成本，提升了资源利用效率。另外，公司强化自主创新能力，增加人员投入，加大自研力度，坚持国有化、自主化，以自研替代外采，研发团队人数从 287人增至 558人，本项目产出专利 70个。对于本项目，除募集资金投入外，公司亦使用累计约 16,459.93万元自有资金投入至研发人员、商业 CDN、云资源等方面。尚未使用的募集资金用途及去向 报告期内，暂未使用的闲置募集资金购买现金管理产品 136,000.00万元，其余存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无注：1、项目已结项；2、项目立足于全面提升用户全平台观看的体验度，不直接产生经济效益，该项目无法单独核算效益；3、项目立足于提升未来在超高清视频、交互视频、可重复消费视频等的整体平台级解决方案，加速芒果 TV在资源、技术、服务、业务、流程方面的融合，不直接产生经济效益，故该项目无法单独核算效益；4、将在年度报告中进行效益测算。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年04月22日 电话会议 电话沟通 机构、个人 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2024-01） 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2024-01） 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：2024-01）2024年04月26日 线上交流 网络平台线上交流 个人 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2024-02） 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：
2024-02） 详见公司在巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表（编号：2024-02）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是 □否为维护全体股东利益，增强投资者信心，促进高质量发展，公司结合自身发展战略、经营情况及财务状况，制定了“质量回报双提升”行动方案，详见公司于2024年3月6日披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号 2024-004），并于2024年4月22日披露了《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号 2024-024）。报告期内，公司积极贯彻落实行动方案，制定和实施2023年度利润分配方案，向全体股东每 10股派发现金股利
1.8元，现金分红总金额 33,672.97万元。
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