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| 科思股份(300856)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
项目完工，转入固定资产
项目完工，转入固定资产租金将在一年内支付，由租赁负债调整到一年内到期的非流动负债列报其他非流动金融
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原
因 资产规模 所在地 运营
模式 保障资产安全性的控制
措施 收益状况 境外资产占
公司净资产
的比重 是否存在
重大减值
风险
科思香港 全资子
公司 9,795.63万美元 中国香港 贸易企业 委派董事、聘请会计师事务所审计年度财务报告，确保资产安全 590.48万美元 24.52% 否马来西亚科思 控股子公司 6,485.55万林吉特 马来西亚柔佛州 制造业 委派董事、聘请会计师事务所审计年度财务报告，确保资产安全 -58.48万林吉特 3.44% 否说明 科思香港报告期末货币资金比期初减少34.21%，主要系支付货款增加；预付款项较期初减少30.47%，主要系支付费用款项增加；合同负债较期初增加65.39%，主要系预收款项增加。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2024年6月30日账面余额
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科思化学股份有限公司首次公开发行股票的批复 》（证监许可
［2020］803 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,822万股，每股面值 1元，每股发行价格为30.56元，募集资金总额为86,240.32万元，扣除发行费用7,727.21万元后，实际募集资金净额为78,513.11万元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到账情况进行了验证，并出具了天衡验字（2020）00071 号《验资报告》。截至2024年6月30日，累计使用募集资金70,116.74万元，节余募集资金永久补充流动资金8,208.22万元（含利息收入扣除手续费净额984.72万元），募集资金余额1,927.53万元（含利息收入扣除手续费净额1,739.38万元），其中：募集资金专户余额为1,927.53万元，期末无募集资金现金管理余额。
2、经中国证券监督管理委员会《关于同意南京科思化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批
复》（证监许可[2023]680 号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券 7,249,178 张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，募集资金总额为 72,491.78万元，扣除发行费用 858.56万元后，实际募集资金净额为 71,633.22万元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到账情况进行了验证，并出具了天衡验字（2023）00042 号《验资报告》。截至2024年6月30日，累计使用募集资金55,894.04万元，募集资金余额16,492.76万元（含利息收入扣除手续费净额753.58万元），其中：募集资金专户余额为6,492.76万元，用于现金管理余额10,000.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
更)
承诺投资项目
马鞍山
科思化
学有限
公司
25000t/
a高端
日用香
原料及
防晒剂
配套项
目(一期
工程) 是 78,51
3.11 43,00
0.00 35,94
%2022年01
月31
日 15,84
[注2] 45,91
[注2] 是 否
马鞍山
科思化
学有限
公司
25000t/
a高端
日用香
原料及
防晒剂
配套项
目(二期
工程) 是
1,106
0%2021年08
月31
日
是 否
马鞍山
科思化
学有限
公司
14200t/
a防晒
用系列
产品项
目 是
1,539
8 1,688
7%2021年05
月31
日
是 否
马鞍山
科思化
学有限
公司年
产2500
吨日用
化学品
原料项
目 是
4,408
3 4,240
%2022年09
月30
日
是 否
安徽圣
诺贝化
学科技
有限公
司研发
中心建
设项目 是
6,160 不适用 是安徽圣诺贝化学科技有限公司年产500吨 是3,4034 3,128%2022年09月30日 3,1966.64 是 否防晒系列产品扩建项目安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目 是2,7563 2,8499%2023年12月31日 不适用 否补充流动资金 否9,3530% 不适用 否偿还公司及子公司银行贷款 否20,000.00 20,000% 不适用 否安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期） 否 71,633.22 52,590.86 52,590.86 8,846预计效益”，选择“不适用”。的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 公司根据研发创新体系优化升级需要，同时为更有效地吸引高端人才，对原研发创新体系规划进行调整，拟在南京江宁经济技术开发区“高端个人护理品产业基地”建设研发中心，并与南京江宁经济技术开发区管理委员会于2021年11月10日签署了《投资建设协议》。因此，公司本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，终止了“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”建设，并根据实际情况将相应募集资金调整用于其他新增建设项目。本次变更部分募集资金用途合
1、2020年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工
程）”中的香豆素生产线建设，变更募集资金投向的金额 5,215.15万元，其中：马鞍山科思化学有限公司25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线投资金额1,106.50万元，马鞍山科思化学有限公司14,200t/a防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试装置投资金额 2,562.26万元，剩余 1,546.39万元作为马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的铺底流动资金。
2、2021年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工
程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产 2,500 吨日用化学品原料项目”中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。变更募集资金投向金额4,408.90万元。
3、2022年度，终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”建设，该项目不再实施，并将拟使用募集资金调整用于新项目安徽圣诺贝“年产 500 吨防晒系列产品扩建项目”和安庆科思“科思个人护理品研发项目”。变更募集资金投向金额6,160.00万元。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、截至2020年7月28日，公司投入首次公开发行股票募投项目及已支付发行费用的自筹资金28,600.40万元。2020年8月3日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字（2020）01537号《关于南京科思化学股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。
2、截至2023年5月12日，公司投入向不特定对象发行可转换公司债券募投项目及已支付发行费用的自
筹资金17,136.10万元。2023年5月18日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字(2023)01061 号《关于南京科思化学股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额 适用
1、2020年，公司募集资金投资项目“偿还公司及子公司银行贷款”已实施完毕，结余金额合计34,212.54元，分别转入公司及子公司一般账户。
2、2021年，公司募集资金投资项目“补充流动资金”已实施完毕，结余金额合计28,148.86元转入公司一般账户。及原因 3、2022年，“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”、“马鞍山科思化学有限公司25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”和“马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目”均已实施完毕并达到预定可使用状态，为了最大限度发挥募集资金使用效益，本着股东利益最大化的原则，并结合公司实际情况，公司将上述项目节余募集资金8,208.22万元（含利息收入扣除手续费净额984.72万元）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。尚未使用的募集资金用途及去向 1、截至2024年6 月30 日，公司尚未使用的首次公开发行股票募集资金余额 1,927.53万元（含利息收入扣除手续费净额1,739.38万元），其中存放于募集资金专户金额1,927.53万元，期末无募集资金现金管理余额。
2、截至2024年6月30日，公司尚未使用的向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额16,492.76万元（含利息收入扣除手续费净额753.58万元），其中存放于募集资金专户金额6,492.76万元，用于现金管理余额10,000.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露除发行费用后少于上述项目募集资金拟投入的金额，募集资金不足部分由公司以自筹资金解决。注2：鉴于前述募投项目实施主体相同，且共用了部分公共设施，故相关经济效益评价指标合并计算，具体内容详见公司于2021年9月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-045）。注3：安庆科思化学有限公司年产2600吨高端个人护理品项目，该项目主体工程已完工并投产，但项目相关的工程收尾工作未完成，且部分工程尾款尚未支付，故暂未结项。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
马鞍山科思化学有
限公司25000t/a
高端日用香原料及
防晒剂配套项目
(一期工程) 马鞍山科
思化学有
限公司
25000t/a
高端日用
香原料及
防晒剂配
套项目
(一期工
程)和马
鞍山科思
化学有限
公司
14200t/a
防晒用系
列产品项
目 35,945.
日 15,84
[注] 是 否
马鞍山科思化学有
限公司25000t/a
高端日用香原料及
防晒剂配套项目
(二期工程)
1,106.5
日
是 否
马鞍山科思化学有
限公司14200t/a
防晒用系列产品项
目
1,539.5
日
是 否
马鞍山科思化学有
限公司年产2500
吨日用化学品原料
项目
4,408.9
日
是 否
安徽圣诺贝化学科 安徽圣诺 3,403.9 414.54 3,128.53 91.91%2022年 3,196 是 否
技有限公司年产500吨防晒系列产品扩建项目 贝化学科技有限公司研发中心建设项目 3 09月30日 .05安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目2,756.0日 是 否合计 -- 49,160.00 1,996.68 40,763.63 -- -- 19,045.75 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司根据实际情况，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，变更部分募投项目：
1、2020年11月23日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建设“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议案已经公司于2020年12月9日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向的金额5,215.15万元。
2、2021年9月28日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司14,200t/a防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产 2,500 吨日用化学品原料项目”中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。该议案已经公司于2021年10月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向金额4,408.90万元。
3、2022年4月22日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”，该项目不再实施，并将拟使用募集资金调整用于新项目安徽圣诺贝“年产 500 吨防晒系列产品扩建项目”和安庆科思“科思个人护理品研发项目”。变更募集资金投向金额 6,160.00万元。该议案已经公司于2022年5月16日召开的2021年年度股东大会审议通过。
变更募集资金投向金额6,160.00万元。
详见公司分别于2020年11月24日、2021年9月30日和2022年04月23日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-037、2021-045和2022-016）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用2021-045）。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
务”和“三、主营业务分析”相关内容。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年03月04日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券、汇添富基金、开源资管、浙商基金、古曲基金、中金公司、富国基金、博时基金、摩根基金、国泰基金、申万宏源等46个机构及个人2023年整体经营情况介绍、新型防晒剂P-S产品在美国市场的准入情况和进展、中小客户销售收入占比及国内客户拓展情况等 详见2024年3月5日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-001）
2024年
05月08
日 全景网
“投资者
关系互动
平台” 网络平台
线上交流 其他 参与网上业绩说明会的投资者2023年经营情况分析、新产品市场开拓进展、中长期行业分析及展望、人民币汇率的变化对公司业绩的影响等 详见2024年5月8日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：
2024-002）
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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