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| 协创数据(300857)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
2024年上半年，公司聚焦“云-边-端”一体的智慧存储与智慧物联主要产品线，持续推出具备竞争力的产品并升级商业模式提供云平台服务；持续提升研发投入，增强创新能力和核心技术实力；持续优化供应链管理，推动原材料成
本下降；持续加强智能制造与无人工厂建设，推动制造成本下降。智慧存储业务方面，公司自主研发多款存储主控芯片，结合自研固件方案与量产工具，以存储模组形式为客户提供存储产品，同时进军企业级存储，不断加大软硬件一体化投入；智慧物联业务方面，智能云物联一体机和咖啡机业务占比提升，使公司整体毛利率有所提升；同时公司推进服务器再制造产业链布局，盈利能力稳健。
2024年上半年，公司实现营业收入357,804.98万元，较上年同期增长94.51%，实现归属于上市公司股东的净利润为 35,778.02万元，较上年同期增长216.58%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 35,385.85万元，较上年同期增长227.49%，主要原因为：
（1）智慧存储业务方面，AIPC、数据中心、企业级存储、边缘计算设备等领域对存储容量、速度和效率的需求持续
增加，为存储业务带来了巨大的市场机会，公司在存储产品的营业收入业绩增长显著。
（2）智慧物联终端业务方面，公司不断优化产品布局和业务模式，提升高附加值产品的销售占比，开拓新型业务模
式，加强新客户的开发和新兴产品的研究应用，提升公司的整体盈利能力，智慧物联终端业务成为公司半年度主要利润来源。
（3）部分原材料价格回落及智能制造数字化建设效果显现，使得成本费用端持续优化，毛利率有所提升。
设备的收入同比增加所致。
营业成本 2,953,448,684.10 1,589,020,523.89 85.87% 主要系本期收入增加导致成本相应增加。销售费用 12,914,283.05 7,451,791.36 73.30% 主要系公司经营规模的扩大，各项费用有所增加所致。管理费用 62,396,571.82 33,956,324.06 83.76% 主要系公司实施股权激励计划股份支付费用同比增加以及随着公司经营规模扩大管理成本增加所致。财务费用 -12,810,217.96 -69,981.24 -18,205.22% 主要系受汇率波动影响，美元快速升值，汇兑收益增加较多所致。所得税费用 51,288,135.08 11,142,011.42 360.31% 主要系利润总额上升相应计提的所得税费用增加所致。研发投入 90,810,307.21 58,401,884.45 55.49% 主要系公司加强研发团队建设，加大产品研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 -282,636,844.33 122,377,206.19 -330.96% 主要系上年末应付票据余额较高，在本期进行结算支付所致。投资活动产生的现金流量净额 -96,569,754.61 -230,424,020.14 58.09% 主要系部分结构性存款及衍生金融资产到期所致。筹资活动产生的现金流量净额 687,057,689.78 729,501,539.16 -5.82% 本期无重大变动。现金及现金等价物净增加额 325,490,608.85 627,586,297.82 -48.14% 主要系经营活动、投资活动、筹资活动共同影响所致。税金及附加 9,115,817.71 5,178,534.52 76.03% 主要系本期收入规模扩大税费相应增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
生金融资产损失。 否
公允价值变动损益 -1,415,154.35 -0.35% 主要系掉期外汇合约估值损失。 否资产减值损失 -16,835,777.28 -4.12% 主要系计提预期存货跌价准备所致。 否营业外收入 18,272.64 0.00% 主要系已离职员工违反保密协议，在劳动仲裁中企业胜诉收取款项所致。 否营业外支出 572,226.44 0.14% 主要系非流动资产报废损失。 否信用减值损失 -36,989,404.82 -9.06% 主要系计提应收账款及其他应收款坏账准备。 否其他收益 7,389,986.37 1.81% 主要系本期确认的政府补助。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
大。
固定资产所致。
少所致。
增加融资规模所致。
化债务结构所致。
少所致。
品及结构性存款所致。
止确认票据增加所致。
兑汇票增加所致。
加所致。
致。
一年内到期的非流动
致。
税减少所致。
售商品金额增加所致。
权投资所致。
无形资产所致。
异增加所致。
致。
公允价值变动所致。
期所致。
大税费相应增加所致。
金增加所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原
因 资产规模 所在
地 运营模式 保障资产
安全性的
控制措施 收益状况 境外资产占
公司净资产
的比重 是否存在
重大减值
风险
协创香港 投资设
立 104,240,989.25元 香港 生产制造及贸易企业 委任董事、聘请会计师事务所审计，确保资产安全 24,194,056.87元 3.69% 否SEMSOTAI NORTH INC.、SHARETRONIC INC.。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
注：1 资产类别：“其他”系指理财产品及结构性存款。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截至2024年6月30日，公司募集资金使用和余额情况如下：募集资金总额为71,879.50万元，募集资金支付发行费用800.00万元，置换前期自筹资金支付发行费用154.40万元，直接投入募集资金项目金额为23,044.63万元，置换前期自筹资金投入募投项目金额为817.65万元，募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额为1,265.53万元（其中本期结算收益414.33万元），募集资金现金管理收益理财收益金额为142.81万元，募集资金现金管理金额为4,000.00万元，募集资金实际余额为44,471.16万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1
) 项目达到预定可使
用状态日期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
安徽协创物联网智能
终端及存储设备生产
智能终端生产建设项
无 否 不适用 否
划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 本期尚处于建设阶段项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用 不适用据智慧工厂建设项目”的实施地点由深圳市龙岗区变更为深圳市盐田区，具体地址位于深圳市盐田区盐田街道东海社区明珠道15号盐田综合保税区。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用截至2023年3月22日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币817.65万元，以自筹资金支付发行费用为人民币154.40万元。上述金额经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）华兴专字[2023]22012360090 号专项报告审验。2023年3月24日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并经公司独立董事出具独立意见、保荐机构天风证券股份有限公司出具核查意见，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额为972.05万元。上述募集资金已于2023年4月14日全部置换完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 尚在进行现金管理的募集资金金额4,000.00万元，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户管理，后续将继续用于募集资金投资项目。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化 公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理，与上一报告期相比无重大变化。的说明报告期实际损益情况的说明 报告期实际损益金额包括期末期初未交割合约的公允价值变动收益-165.67万元、本期已交割合约的投资收益-124.33万元。套期保值效果的说明 公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率波动的风险，公司衍生品业务大部分时点能达到锁定业务合同利润的目标，风险整体可控。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）风险分析公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不从事以投机为目的的衍生品交易，但也会存在一定的风险，主要包括：
1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率、市场价格等波动而导致交易亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：开展套期保值业务存在合约到期交易对手无法履约造成违约而带来的风险。
4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品
信息，将带来操作风险。
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带
来损失。
（二）风险控制
1、明确金融衍生品交易原则：金融衍生品交易以规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机
行为。
2、制度建设：公司已制定《外汇套期保值制度》，对外汇套期保值业务的审批权限、业务管理及操作流
程、后续管理及信息披露、内部风险控制措施以及信息保密和隔离措施等做出明确规定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险。
3、产品选择：在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展业务。
4、交易对手管理：充分了解办理金融衍生品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权
体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。
5、人员搭建：设专人对持有的金融衍生品合约持续监控，在市场波动剧烈或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告公司管理层，并及时制订应对方案。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 衍生品公允价值的相关参数根据主办银行/金融机构发布的远期外汇牌价作为测算依据
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
安徽协创物联网技术有限公司，为公司全资子公司，主要物联网智能终端及存储设备生产、销售及研发。截至 2024
年 06月 30日，安徽协创注册资本 300,000,000.00元，总资产 2,180,248,752.53元，净资产 1,440,989,333.99元，
2024年上半年累计实现收入1,538,384,296.88元，归属于母公司所有者的净利润272,475,661.54元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月05日 公司盐田分公司会议室 实地调研 机构、个人 机构投资者，个人投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年1月5日投资者关系活动记录表》（编号：2024-001）
2024年01月23日 线上交流 网络平台线上交流 机构 机构投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年1月23日投资者关系活动记录表》（编号：
2024-002）
2024年02月06日 线上交流 网络平台线上交流 机构 机构投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年2月6日投资者关系活动记录表》（编号：2024-003）
2024年03月27日 线上交流 网络平台线上交流 机构、个人 机构投资者，个人投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年3月27日投资者关系活动记录表》（编号：
2024-004）
2024年03月29日 公司会议室 网络平台线上交流 其他 参加公司2023年度网上业绩说明会的全体投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年3月29日投资者关系活动记录表（2023年年度网上业绩说明会）》（编号：2024-005）
2024年04月18日 深圳证券交易所、深交所互动易“云访谈”栏目 其他 其他 参加深圳证券交易所“锻造新质生产力”主题集体业绩说明会的全体投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年4月18日投资者关系活动记录表》（编号：
2024-006）
2024年05月07日 线上交流 网络平台线上交流 机构 机构投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年5月7日投资者关系活动记录表》（编号：2024-007）
2024年06月27日 子公司东莞协创会议室 实地调研 机构、个人 机构投资者，个人投资者 公司经营情况及未来展望 详见公司在巨潮资讯网披露的《2024年6月27日投资者关系活动记录表》（编号：
2024-008）
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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