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| 中胤时尚(300901)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售费用 7,903,547.48 4,871,042.83 62.26% 主要系职工薪酬增加所致。
管理费用 28,869,561.93 15,194,015.67 90.01% 主要系职工薪酬、折旧费增加所致。
财务费用 -5,425,873.85 -13,230,517.22 58.99% 主要系汇兑收益减少所致。
所得税费用 3,732,705.90 6,761,761.64 -44.80% 主要系利润总额减少所致。
研发投入 3,972,436.41 4,431,250.61 -10.35%
经营活动产生的现金流量净额 8,074,867.81 42,838,673.91 -81.15% 主要系收到的承兑保证金减少以及支付的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -34,809,311.81 -98,487,633.68 64.66% 主要系收到的装修返还所致。筹资活动产生的现金流量净额 -11,211,434.40 -19,779,111.84 43.32% 主要系短期借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -36,049,344.56 -68,483,712.79 47.36% 主要系投资活动产生的现金流量净额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
素确认的信用减值损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 6,606,726.07 银行承兑汇票保证金，不可随时支付
货币资金 447,135.05 保函保证金，不可随时支付合计 7,053,861.12
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2307号”《关于同意浙江中胤时尚股份有限公司首次公开发行股票注册
的批复》同意，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,000万股，每股发行价格为人民币8.96元，募集资金总额人民币53,760万元，扣除承销商发行费用（不含税）人民币4,838.40万元及其他发行费用（不含税）人民币1,189.61万元，实际募集资金净额为人民币47,731.99万元。上述募集资金于2020年10月21日到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字[2020]第ZA15769号《验资报告》。
（2）报告期内，公司累计使用募集资金总额为6,522.13万元，直接投入募集资金投资项目6,522.13万元。
（3）报告期内，公司募集资金存款利息收入和理财产品收益扣减支付银行手续费后的净额为199.03万元。
（4）截至报告期末，公司尚未使用的募集资金总额为7,611.24万元，其中使用暂时闲置募集资金投资理财产品的累计余额为0.00万元，募集资金专用账户余额为7,611.24万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报告
期投入
金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.设计、展示、营销中心建设项目 否 16,446.02 26,873.05 16,446.02 1,364.41 16,712.38 101.62%2024年05月222.年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目 否 15,178.63 10,678.63 15,178.63 1,440.23 14,501.01 95.54%2022年10月31用 否4.自有品牌运营5.补充营运资金 是 6,000 10,000 28,955.91 2,955.91 8,955.91 100.00% - - 不适用 否承诺投资项目小不适用 否到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1.公司于2022年12月27日召开2022年第三次临时董事会和2022年第二次临时监事会，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司综合考虑募投项目的实施情况，为更好地提高募集资金使用效率，本着公司和股东利益最大化的原则，经审慎研究论证，在募投项目实施主体、用途及投资规模不发生变更的情况下，对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整：公司募投项目“研发中心建设项目”拟建设成为集鞋楦制作、人体脚型研究、材料性能检测、数据存储、鞋类产品检测等功能为一体的前沿研发中心。为确保研发中心建设项目的有效实施，公司在核心骨干人才未顺利引进的情况下暂缓建设进度，导致募投项目的整体进度有所延缓。为了合理、有效地使用募集资金，保证项目全面、稳步推进，经公司审慎研究，决定将“研发中心建设项目”达预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2024年6月30日。
2.因国内外经济环境的变化，新兴零售模式发展，以及市场需求变化，公司在发展战略上做了符合现有环境的调整。在研发能力建设方面，因现今科技发展迅速，由原来自建研究中心，进行基础研究为主的模式，转变为与国内专业化的设计院校、机构开展合作，快速多元化整合模式。在进一步确保公司研发能力持续建设的同时，降低自建研发中心投入回报不确定性风险。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，为符合现有市场需求，公司将进一步建设高附加值的品牌渠道运营能力。公司已取得相关品牌权利，公司品牌建设项目进入实际执行阶段，将更加完善公司贯穿整体产业链的综合能力，也是紧紧围绕主营业务，将公司设计能力在应用领域上的进一步拓展。
为加快募集资金使用进度，提升募集资金回报，公司拟将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。
3.“年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目”根据投资预算，本年作为项目启动第二年预计实现盈利，但未达到预计效益的主要原因系受国内外经济环境影响，生产客户开拓减缓，生产订单承接不足，而折旧等固定支出较大，从而产生亏损，因而未达到预计效益。项目可行性发生所需。
在公司实施募集资金投资项目建设过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，公司严格执行预算管理，在确保募集资金投资项目质量的前提下，本着合理、有效、以及节俭的原则谨慎使用募集资金，严格把控采购环节、有效控制采购成本，合理降低项目实施费用，最大限度节约了项目资金。为提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的投资收益，以及日常存放期间产生的利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 本公司于2024年5月22日召开2024年第一次临时董事会、2024年第一次临时监事会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行及公司正常经营的前提下，使用额度不超过人民币7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买定期存款，有效期自董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。截至2024年6月30日，公司购买定期存款余额6,700万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。注：1根据公司2024年3月29日第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过的《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，具体变更原因详见公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。2根据公司2024年3月29日第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过的《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。变更后原募投项目结余募集资金1,679.84万元及孳息用于永久性补充流动资金（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）。募投项目“补充营运资金”调整后投资总额8,955.91万元（包含调整前投资额6,000万元，募投项目“研发中心建设项目”结余募集资金1,679.84万元及其孳息1,276.07万元）。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告
期实现
的效益 是否达到
预计效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
1.自有品牌运
营及推广项目 研发中心
2.补充营运资
金 研发中心
建设项目 2,955.91 2,955.91 2,955.91 100.00% 0 不适用 否
合计 -- 11,323.41 3,717.49 3,717.49 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2024年3月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，于2024年4月22日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，因国内外经济环境的变化，新兴零售模式发展，以及市场需求变化，公司在发展战略上做了符合现有环境的调整。在研发能力建设方面，因现今科技发展迅速，由原来自建研究中心，进行基础研究为主的模式，转变为与国内专业化的设计院校、机构开展合作，快速多元化整合模式。在进一步确保公司研发能力持续建设的同时，降低自建研发中心投入回报不确定性风险。在稳固与发展产业价值微笑曲线中高附加值的研发设计端的同时，为符合现有市场需求，公司将进一步建设高附加值的品牌渠道运营能力。公司已取得相关品牌权利，公司品牌建设项目进入实际执行阶段，将更加完善公司贯穿整体产业链的综合能力，也是紧紧围绕主营业务，将公司设计能力在应用领域上的进一步拓展。为加快募集资金使用进度，提升募集资金回报，公司拟将“研发中心建设项目”变更为“自有品牌运营及推广项目”及补充流动资金，其中“自有品牌运营及推广项目”投资总额8,367.50万元人民币，项目建设周期1.75年。变更后原募投项目结余募集资金1,679.84万元及孳息用于永久性补充流动资金（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）。原募投项目“研发中心建设项目”孳息实际补充流动资金1,276.07万元。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用。说明 不适用。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
响。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月14日 全景路演（https://rs.p5w.net） 网络平台线上交流 其他 以网络方式参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 公司介绍及行业情况 公司于2024年5月14日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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