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| 天秦装备(300922)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
产品交付较上年增加所致。
营业成本 60,123,148.75 27,330,649.47 119.98% 主要系报告期内公司产品销售量增加所致。销售费用 1,109,525.07 640,035.02 73.35% 主要系报告期应付职工薪酬及其他费用较上年同期增加所致。管理费用 9,874,856.73 6,121,720.17 61.31% 主要系报告期内应付职工薪酬较上年增加所致。财务费用 -4,076,105.47 -4,583,550.51 11.07% 主要系银行存款利率较上年同期下降所致。所得税费用 2,190,313.23 1,796,944.52 21.89% 主要系本报告期利润总额较上年同期增加导致所得税费用增加。研发投入 4,357,527.96 4,188,190.40 4.04% 无重大变化经营活动产生的现金流量净额 27,155,126.09 28,573,991.80 -4.97% 无重大变化投资活动产生的现金流量净额 19,499,733.42 -54,183,340.33 135.99% 主要系报告期内购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -38,289,862.33 -15,681,120.00 -144.18% 主要系报告期内分配现金股利较上年同期增加，另公司回购公司股份所致。现金及现金等价物净增加额 8,364,997.18 -41,290,454.25 120.26% 主要系报告期内投资活动产生的现金流量净额增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
得投资收益。 否
的经济利益的流入。 否营业外支出 2,845.36 0.02% 主要系与日常经营无关的经济利益的流出。 否其他收益 724,408.80 4.00% 主要系收到与日常经营活动有关的的政府补助以及税费返还等。 否信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,281,852.07 -23.65% 主要系公司根据应收账款、应收票据预期信用损失减值迹象等因素确认的信用减值损失。 是
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
下降，主要系利用闲置资金购买的现金管理产品增加所致。增长，主要系报告期内销售收入增加所致。长，主要系库存商品增加所致。增长，主要系本报告期内支付新型军用防护装置制造升级建设项目的投入较上年末增加所致。下降，主要系上年末收到的预收款已确认收入所致。交易性金融资产比重增长，主要系因利用闲置资金购买的现金管理产品较上年末增加所致。下降，主要系上年末票据已到期收款所致。比重下降，主要系上年末待认证进项税额本报告期内已认证所致。其他权益工具重增长，主要系本报告期末计提减值准备较上年末增加所致。其他非流动资产比重增长，主要系本报告期末预付工程款较期初增加所致。增长，主要系本报告期末应付票据未到付款期所致。增长，主要系应付材料款、工程及设备款较期初增加所致。降，主要系上年末计提的全年奖金本报告期已发放所致。下降，主要系上年末中第四季度及汇算清缴应交所得税款在本报告期已缴纳所致。比重下降，主要系重分类未终止确认的应收票据、待转销项税额较期初减少所致。
2、主要境外资产情况
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末所有权或使用权受到限制的资产：
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
177,748,724.60 410,660,535.61 -56.72%
注：1①报告期内使用募集资金投入金额1,448.87万元，其中：超募资金永久性补充流动资金114.00万元，新型军用防护装置制造升级建设项目本报告期投入金额1,334.87万元(在报告期投资额列示），超募资金永久性补充流动资产金额未在报告期投资额列示。②报告期内购现金管理产品金额16,440.00万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
注：2交易性金融资产期初数为7,632,475.69（含公允价值变动收益32,475.69元），本表列示的初始投资成本、报告期内售出金额均不含公允价值变动收益。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
〔2020〕2932号文）同意注册，公司首次公开发行普通股（A股）股票28,002,000股，每股面值人民币1元，发行价为每股人民币16.05元，募集资金总额为人民币449,432,100.00元，扣除相关发行费用人民币（不含税）42,426,459.71元后，募集资金净额为人民币407,005,640.29元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于2020年12月22日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具致同验字（2020）第110C001021号《验资报告》。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。2021年1月，公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于2021年1月14日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于秦皇岛天秦装备制造股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（致同专字（2021）第110A000016号）。2021年度，公司以募集资金置换预先投入募投项目的人民币755.37万元已从募集资金专户划出。
公司以前年度已使用募集资金金额32,408.60万元（含置换金额755.37万元），其中已使用超募资金9,786.00万元用于永久性补充流动资金。报告期内，公司使用募集资金金额1,448.87万元，其中已使用超募资金114.00万元用于永久性补充流动资金。截至2024年6月30日，已累计投入募集资金总额为33,857.47万元（其中已累计使用超募资金9,900.00万元用于永久性补充流动资金），尚未使用的金额为6,843.09万元（不含利息收入和现金管理收益）。
截至2024年6月30日，尚未使用募集资金总额8,949.03万元，募集资金专项账户余额8,949.03万元（含利息收入和现金管理收益扣除手续费后净额2,105.94万元,累计已扣除手续费493.91元）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状 本
报
告
期
实 截
止
报
告
期 是
否
达
到
预 项
目
可
行
性
项
目
(含
部
分
变
更) 态日期 现的效益 末累计实现的效益 计效益 是否发生重大变化承诺投资项目新型军用防护装置制造升级建设项目 是 19,053.05 19,053.05 19,053.05 1,334.87 13,209.07 69.33%2024年12月31日 不适用 否研发中心建设因） “研发中心建设项目”原预计达到预定可使用状态日期为2022年12月，由于公司需在新增的实施地点进行土建并履行有关部门的备案或批准等程序，所需时间较长，募集资金投资项目之“研发中心建设项目”推进工作整体有所延后，公司于2022年8月24日召开的第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将募集资金投资项目之“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2023年12月。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2022年8月26日披露于巨潮资讯网的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》（公告编号：2022-083）。研发中心建设项目截至2023年12月31日投资进度为105.03%，超过募集资金承诺投资的部分为募集资金利息投入额，该项目募集资金承诺投资总额已全部投入。
“新型军用防护装置制造升级建设项目”原预计达到预定可使用状态日期为2023年12月，由于公司需在新增的实施地点进行土建并履行有关部门的备案或批准等程序，生产厂房及配套设施完工之后再进行生产线建设，项目建设周期所需时间较长，募集资金投资项目之“新型军用防护装置制造升级建设项目”推进工作整体有所延后，公司于2023年12月1日召开了第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将募集资金投资项目之“新型军用防护装置制造升级建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司2023年12月5日披露于巨潮资讯网的《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》（公告编号：2023-109）。项目可行性发生重大变化的情况说明 无重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用公司于2021年1月14日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第六次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并于2021年2月1日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司使用部分超募资金3,300.00万元用于永久性补充流动资金。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2021年1月16日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2021-008）。
公司于2021年12月24日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并于2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司使用部分超募资金3,300.00万元用于永久性补充流动资金。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2021年12月28日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2021-092）。
公司于2022年12月9日召开的第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并于2022年12月29日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司使用部分超募资金3,300.00万元用于永久性补充流动资金。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2022年12月13日披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2022-116）。
截至2024年6月30日，公司累计使用超募资金人民币9,900.00万元用于永久性补充流动资金；已计入超募资金专户利息收入及现金管理产品累计收益净额为534.49万元，超募资金账户余额1,833.12万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2021年9月29日召开的第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施地点和调整投资结构的议案》，并于2021年10月18日召开的2021年第五次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司本次关于募集资金投资项目之“新型军用防护装置制造升级建设项目”和“研发中心建设项目”增加项目实施地点和调整投资结构的事项。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。具体内容详见公司2021年10月1日披露于巨潮资讯网的《关于部分募集资金投资项目增加实施地点和调整投资结构的公告》（公告编号：2021-072）。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入 适用公司于2021年1月14日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及置换情况 的自筹资金755.37万元。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了同意的核查意见。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于秦皇岛天秦装备制造股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（致同专字（2021）第110A000016号）。
具体内容详见公司2021年1月16日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-007）。
公司以募集资金置换预先投入募投项目的人民币755.37万元已从募集资金专户划出。
用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 不适用
项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 适用
鉴于补充流动资金募投项目已按规定用途使用完毕，公司已将该项目的节余募集资金（含利息收入）9.31万元从募集资金专项账户转入公司基本结算账户，用于永久性补充流动资金。本次节余募集资金使用及募集资金专户注销事项无需履行相关审议程序。具体内容详见公司2021年3月31日披露于巨潮资讯网的《关于补充流动资金募投项目实施完毕及其募集资金专户销户的公告》（公告编号：2021-024）。
鉴于研发中心建设项目已按规定用途使用完毕，公司已将该项目的结余募集资金利息收入140.82元从募集资金专项账户转入公司基本结算账户，用于永久性补充流动资金。具体内容详见公司2024年1月10日披露于巨潮资讯网的《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-004）。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用募集资金总额8,949.03万元，募集资金专项账户余额8,949.03万元（含利息收入和现金管理收益扣除手续费后净额2,105.94万元,累计已扣除手续费493.91元）。除已经披露的使用超募资金永久性补充流动资金9,900.00万元，剩余超募资金尚未确定投向外，募集资金将用于募投项目后续资金安排。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 调研的基本情况索引料
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