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| 屹通新材(300930)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（二）主要产品及其用途
消费电子等领域。
铁硅粉 D50:30-65um L0A:4.2-6.6uHDC:23%-40%Pcv:500-800mW/cm³ 铁硅粉末主要相对于纯铁粉末而言有着更低的损耗特性，适用于较高的频率工况下使用 主要用于制作磁粉芯，应用于光伏逆变器、充电桩等领域。
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司主要依据生产计划制定采购计划。由于公司日常生产所需原材料主要为各类废旧金属及辅料等，公司上游供应商主要为废旧金属回收公司、再生资源公司、辅料供应商等。公司设有采购部，负责落实各类原材料的供应商筛选、采购价格及采购量的商议以及最终的原材料交付。为保证原材料采购工作的一致性、严谨性，公司制定了《采购管理制度》《过磅制度》《仓库管理制度》等规则，对原材料入库、保存等步骤操作进行了规范。
（1）采购原则及流程
公司采购计划主要是控制原材料安全库存的前提下，根据生产计划进行。由需求部门提出购买申请，采购部门严格按照公司规定选取若干家供应商进行评估，综合价格、质量、交期、服务等因素，选择一家或几家分配采购订单，到货后品管部等相关部门进行检验，验收合格后入库管理。采购价格根据市场情况，与供应商协商决定，具体采购管理流程如下图所示： （2）供应商筛选、原材料议价流程及结算模式公司主要通过市场化渠道与废旧资源回收公司、辅料供应商进行接触及询价，在确定较为合适的供应商后进行小批量采购，并逐步扩大采购量。在原材料质量合格的前提下，公司主要参考大宗商品的市场价格与各原材料供应商进行议价，并确定最终的采购价格。公司与供应商之间的结算政策一般为到货后结算，主要通过银行汇款或银行汇票的方式进行采购款项的支付。公司主要采购原料为废钢，废钢回收企业的主要资质为商务主管部门颁发的《再生资源回收经营者备案登记证明》，并需要在所在地公安机关备案。报告期内，公司不存在外协和外包业务。
（3）入库流程与质量保证
为保证原材料质量，公司配备了光谱仪等专业检测设备，在原材料过磅、入库时会对入库原材料进行抽样检测，核定其杂质含量等情况，对抽样不合格的原材料批次予以退回。同时，公司对采购过程的参与人数、过磅操作及记录精度、入库单填写、入库后摆放均有严格的要求，保证采购入库过程的严谨性。
（4）供应商选择标准
为保证供应的稳定性及品质的可靠性，公司建立起完整的供应商筛选及备案流程。公司积极与省内外优质的供应商取得联系，查验供应商的经营资质后，通过小批量采购、检验后，经与同类供应商原材料品质、单价、运输距离等综合评估后，将其加入公司供应商备选库并择优大批量供货。根据供应商管理制度等内控制度，公司综合考虑产品质量、价格、服务以及供应商地理位置等因素选择供应商。
2、生产模式
公司采取以销定产与安全库存相结合的生产管理模式，结合预计销售情况和库存状况制定年度生产计划，同时依据市场需求变化制定月生产计划、周生产计划，并据此布置生产安排，完成产品交付任务。
公司的生产活动采用分管副总经理、生产部、车间和班组的管理架构，对生产过程进行严格管理。
为保障公司生产作业流程的有序开展，公司制定了《生产计划管理制度》《生产现场检查管理制度》及《生产工艺管理制度》等规章制度，对产品生产过程及员工行为进行规范。
铁基粉体的生产环境及流程控制对于最终产品的性能、良品率具有重要影响。公司建立了完善的流程监控体系，对原材料杂质含量、钢液化学成分及温度、雾化工艺参数、还原工艺参数、半成品及成品的化学成分、物理及工艺性能进行实时和持续的监测，从而保证产成品的品质符合客户相关要求。产品交付后，公司销售部门在生产部门的配合下继续为客户提供完善的售后服务，将产品使用中出现的问题和客户需求的变化反馈至技术部和品管部，从而形成产品生产交付和改进流程的闭环。
由于公司生产所用的废旧金属主要为经过严格挑选的优质废钢，因此在废钢熔炼过程中产生的冶金炉渣等固体废弃物极少，且固体废弃物经简单处理后可应用于建材、水泥、道路交通等行业实现资源化利用。
公司通过内部流程管理、相关规章制度的设立与完善，构建了完整的生产管理体系。车间员工按照车间工作指引的要求，对各步骤中的原料成分、工艺参数、半成品性质等进行监控。若发生流程参数偏离正常范围的情形，将迅速汇报并开展针对性地研讨与修复工作，以保证生产作业的持续稳定。
3、销售模式
（1）销售渠道
公司下游客户主要为粉末冶金制品生产企业和新能源电池企业，公司直接向客户提供产品。公司销售部门根据区域对不同业务人员进行分工，并由分管销售的副总经理统筹管理。销售人员在注重既有客户维护的基础上，通过行业展会、客户拜访等方式与新客户进行广泛接触，及时响应和处理客户诉求，根据客户的需求提供个性化的产品和服务，以建立和维护良好的客户关系，积累了如湖南裕能新能源电池材料股份有限公司、常熟市迅达粉末冶金有限公司、无锡市恒特力金属制品有限公司等优质客户资源。
（2）销售流程
公司销售流程如下图所示： （3）定价模式及信用政策
公司所在产业链已经形成完善的定价模式，公司与客户的合作模式与行业普遍情况基本一致。公司通常在年初与主要客户签订该年度销售框架协议，约定当年的基本供货数量和价格，然后根据客户具体金属粉体需求情况发货。若发生原材料价格大幅波动的情形，公司将视情况与客户协商，对产品价格进行调整。公司一般根据客户验收入库的签收单据确认收入，结算方式以银行承兑汇票、银行转账为主，客户账期一般在3个月以内。
4、研发模式
公司拥有行业一流的水雾化金属粉体研发测试平台，2012年被浙江省科学技术厅评为省级高新技术企业研究开发中心，2020年被评为省级企业研究院，2021年设立省级博士后工作站。
公司始终高度重视技术创新和新产品研发，具体研发工作分为客户需求导向型研发与行业前沿技术研发两种类型。对于客户需求导向型研发，公司研发部门主要根据客户对于金属粉体性能的特殊需求，产；对于行业前沿技术研发，公司通过对磁性粉末、金属注射成型粉末、3D打印粉末等金属粉体新领域的持续研发投入，提升公司自身的技术储备水平，并为日后进入新的金属粉体领域打下基础。公司新产品（技术）研发的主要流程包括调查分析、开发决策评审、小批量成产等流程，具体如下： （四）主要业绩驱动因素
1、政策与行业因素
近年来，国务院、国家发改委及工信部等主管部门陆续出台了一系列政策，大力支持我国工业基础原材料相关行业的发展。受益于《中国制造2025》等产业政策对新材料及增材制造领域的大力支持，近年来我国金属粉体下游行业，尤其是新能源电池、注射成型及3D打印等新型市场发展较快。公司作为行业内主要企业，受益于相关行业政策，逐步扩大生产规模、丰富产品种类、提高产品质量，确保企业平稳健康地发展。
2、公司自身优势因素
公司自设立以来，公司始终坚持技术驱动及产品至上的经营理念，通过产品质量及技术创新以维护存量客户及开拓新客源，持续为客户提供高性能、高品质、高技术含量的产品和服务。报告期内，公司一方面持续加大研发投入，将提高技术创新水平作为提高公司核心竞争力的重要举措；另一方面，公司进一步完善经营模式，提高公司生产效率、内部运营效率及服务质量，赢得了越来越多下游客户的青睐，业务规模取得了稳步增长。
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三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
财务费用 20,561.12 -2,746,073.84 100.75% 主要系本期银行借款利息同比增幅较大所致。
所得税费用 3,044,029.94 3,368,487.15 -9.63%
研发投入 8,653,105.95 8,019,977.14 7.89%经营活动产生的现金流量净额 -49,177,896.12 -33,318,877.11 -47.60% 主要系本期承兑汇票到期托收金额比上期少所致。投资活动产生的现金流量净额 -43,298,367.58 -112,509,038.09 61.52% 主要系本期购买长期资产使用承兑汇票付款较多所致。筹资活动产生的现金流量净额 99,262,250.00 -10,000,000.00 1,092.62% 主要系本期增加银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 6,785,986.30 -155,827,915.20 104.35% 主要系本期增加银行借款所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
有所增长，应收账款增加所致。
合同
资产 0.00%
存货 77,017,434.47 7.08% 65,509,014.04 6.88% 0.20%投资性房地产 1,361,380.77 0.13% 1,397,041.89 0.15% -0.02%长期股权投资 9,881,160.78 0.91% 9,881,160.78 1.04% -0.13%固定资产 269,845,300.13 24.82% 236,514,368.32 24.84% -0.02%工程 系本报告期项目固定资产投投入较多所致。使用权资产 0.00% 0.00% 0.00%短期借款 110,000,000.00 10.12% 0.00% 10.12% 本报告期新增银行短期借款所致。合同系本报告期期末预收货款较少所致。长期借款 0.00% 0.00% 0.00%租赁负债 0.00% 0.00% 0.00%应收所致。预付系本报告期末预付设备工程款较少所致。其他应收系本报告期收回应收保险公司赔偿款所致。长期待摊费用 350,305.76 0.03% 0.00% 0.03% 本报告期公司厂区有绿化建设费用所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
产。未达到预计收益的原因为：市场竞争激烈，产品价格有所下降;项目投产厂房、设备转固计提折旧成本增加原因导致毛利率下降。2023年06月29日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目结项的公告》（公告编号：2023-026）杭州屹通新材料研究院建设已经安装完毕，目前正在准备办理相关验收等手续，待相关手续合格后将正式竣工投产。2024年03月29日 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于投资项目进展的公告》（公告编号：2024-004）年产2000件新能源装备大型关键零部件
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用 □不适用
第一届董事会第十二次会议相关事项的独立董事意见，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 3,769.59万元，截至2024年6月30日，公司募集项目报告期使用募集资金 2467.61万元，累计使用募集资金 27486.45万元，报告期闲置募集资金理财及利息收入 31.29万元，累计理财及利息收入为 1,658.57万元，截至报告期期末募集资金应结余 2,215.51万元，实际结余募集资金 2,215.51万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告期
末累计实现
的效益 是否
达到
预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
年产 7万吨替代进
口铁、铜基新材料智能制造项目 否 23,043.39 40,407.97 23,043.39 1,678.02 23,367.03 101.40%2023年06月30日 2,034.78 2,034.78 否 否杭州屹通新材料研承诺投资项目小计 -- 28,043.39 47,068.59 28,043.39 2,467.61 27,486.45 -- -- 2,034.78 2,034.78 -- --超募资金投向无 否超募资金投向小计 -- 0 -- -- -- --合计 -- 28,043.39 47,068.59 28,043.39 2,467.61 27,486.45 -- -- 2,034.78 2,034.78 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）2024年6月30日“杭州屹通新材料研究院建设项目”已达到预计可使用状态，该项目不单独产生效益；年产 7万吨替代进口铁、铜基新材料智能制造项目目前已投产,未达到预计收益的原因为：市场竞争激烈、产品价格有所下降。项目投产后,厂房、设备转固计提折旧成本增加原因导致毛利率下降。项目可行性发生重大变化的情况说明 本公告期内，项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生根据公司2022年5月30日第二届董事会第五次会议审议批准，杭州屹通新材料研究院建设项目实施地点从原浙江省建德市大慈岩镇工业功能区湖塘区块建政工出〔2019〕14号地块（156亩）变更到浙江省建德市大慈岩镇工业功能区湖塘区块建政工出〔2022〕3号地块（164.25亩）。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据公司2021年6月8日第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十二次会议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币3,769.59万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用项目节余募集资金金额为 2215.51万元，主要为尚未支付的合同尾款及质保金，同时在募集资金投资项目的实施过程中，公司为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的理财收益及利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 “年产 7万吨替代进口铁、铜基新材料智能制造项目”“杭州屹通新材料研究院建设项目”已达到预定可使用状态，为提高资金的利用效率，将上述募投项目结项后的节余募集资金共计 2,215.51万元用于永久补充流动资金，用于日常生产经营。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待
方式 接待
对象
类型 接待对
象 谈论的
主要内
容及提
供的资
料 调研的基本情况索引2024年04月29日 “互动易”网站（http://irm.cninfo.co
m.cn）“云访谈”栏目 网络
平台
线上
交流 机构 参与业
绩说明
会的投
资者 详见相
关公告
索引 www.cninfo.com.cn（2024年4月29日披露的2023年度业绩说明会活动记录表，编号：2024-001）2024年05月11日 公司 4楼会议室 实地调研 机构 深圳市红筹投资有限公司 详见相关公告索引 www.cninfo.com.cn（2024年5月11日披露的投资者关系活动记录表，编号：2024-002）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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