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| 水晶光电(002273)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“第三节管理层讨论与分析”中的“一、报告期内公司从事的主要业务（3）主营业务经营情况”相关内容。
致。
营业成本 1,922,134,544.49 1,380,098,344.71 39.28% 主要系本期收入增加对应的成本增加所致。销售费用 30,374,583.03 29,417,607.56 3.25%管理费用 141,505,820.83 160,678,376.26 -11.93%财务费用 -48,412,816.80 -41,058,880.92 17.91%所得税费用 44,585,607.81 15,086,773.30 195.53% 主要系本期利润总额比上年同期增加所致。研发投入 177,280,529.95 216,741,156.01 -18.21%经营活动产生的现金流量净额 701,570,718.07 283,803,479.23 147.20% 主要系本期收入增加及回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -451,546,102.41 -302,165,599.80 49.44% 主要系本期定期存款到期收回金额比去年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -528,458,254.99 -198,834,359.06 165.78% 主要系本期股份回购及分红比上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -274,679,858.44 -214,115,276.32 28.29%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
允价值变动产生的。 不具有可持续性。
资产减值 -9,437.25 0.00% 主要系原材料减值产生的。 不具有可持续性。
营业外收入 1,225,757.93 0.25% 主要系违约赔款取得的收入。 不具有可持续性。
营业外支出 2,765,234.41 0.57% 主要系质量赔款支出 不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末 计量属性是否发生重
资产权利受限情况 变化
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司外汇衍生品收益85.28万元人民币套期保值效果的说明 公司开展外汇套期保值工具有效降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、公司开展的以套期保值为目的的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。公司会加强对汇率的研究分析，适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
2、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对业务操作原则、审批权限、
内部管理及操作流程、信息隔离措施、风险报告及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。公司财务中心是外汇衍生品交易业务的日常管理和经办部门，负责衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责外汇衍生品交易业务方案制定、资金筹集、业务操作及日常联系与管理。公司审计部将不定期的对外汇衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况及时向审计委员会报告。
3、公司将严格按照审批权限，控制外汇衍生品交易资金规模，并根据制度规定进行审批后方可进行操作。公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
4、公司会选择信用级别高的银行作为交易对手，这类银行经营稳健、资信良好，基本无履约风险，并审慎审查与银行金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期内衍生品公允价值变动收益0元，其中公允价值根据对应银行按合同约定的远期汇率及期末与该外汇远期合约估计汇率等信息计算而来。涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2023年10月21日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕521号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国投证券股份有限公司采用竞价方式，非公开发行人民币普通股（A股）股票172,943,889股，发行价为每股人民币13.01元，共计募集资金2,249,999,995.89元，坐扣承销和保荐等费用后，公司本次募集资金净额为2,213,616,086.61元。截至2024年6月30日，实际使用募集资金214,903.66万元，募集资金余额为人民币7,114.14万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
(1) 本报告期
投入金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.智能终
端用光学组
件技改项目 否 135,000 135,000 135,000 100.00% 已达到可使用状态 15,068.62 不适用 否2.移动物联智能终端精密薄膜光学面板项目 否 37,000 37,000 5,084.09 30,542.05 82.55% 逐步达到可使用状态 1,725.99 不适用 否3.补充流动资金 否 49,361.61 49,361.61 49,361.61 100.00% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 221,361.61 221,361.61 5,084.09 214,903.66 -- -- 16,794.61 -- --超募资金投向无合计 -- 221,361.61 221,361.61 5,084.09 214,903.66 -- -- 16,794.61 -- --分项目说明未达到计划进度、预计行调整。此次调整不改变募集资金投资项目投资总额，不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。“智能终端用光学组件技改项目”拟用于生产成像光学组件、生物识别光学组件和移动智能终端精密薄膜光学面板三类产品。本次公司拟调整“智能终端用光学组件技改项目”内部的产品结构，新增投产微型棱镜模块产品。在“智能终端用光学组件技改项目”拟使用募集资金总额不发生变更的情况下，公司拟调整该募投项目内部投资结构，将项目中拟用于“新增2亿套生物识别光学组件和1.5亿套移动智能终端精密薄膜光学面板的生产能力”的部分募集资金转用于新增投产微型棱镜模块产品。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据2021年8月6日公司第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第二十六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换前期已投入募投项目的自筹资金人民币36,321.85万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用根据2024年3月20日召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项暨结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2021年度非公开发行股票募投项目之一的“智能终端用光学组件技改项目”结项，并将结余募集资金（为累计收到的银行存款利息收入扣除银行手续费的净额，具体金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营活动，并于2023年年度股东大会审议通过该事项。报告期内，我司已将结余募集资金4,450.71万元永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金以活期存款、定期存款和通知存款的方式在募集资金专户中存放。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
1、江西水晶营业收入同比增加7.68%，净利润同比减少36.22%，主要系去年收到政府补助。
2、江西晶创营业收入同比增加63.43%，净利润同比增加38.76%。主要系本期市场份额提升销售增加以及收到政府补助。
3、台佳电子营业收入同比增加16.32%，净利润同比减少33.96%，主要系本期毛利率比上年同期减少。
4、夜视丽营业收入同比增加33.32%，净利润同比增加32.51%，主要系本期客户结构优化，销售规模增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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