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| 鑫铂股份(003038)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
1、概述
的释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，收入增长。营业成本 3,815,669,476.76 2,464,640,482.67 54.82% 主要原因是受益于新能源光伏行业得快速发展以及公司募投项目产能地释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，成本相应增长。财务费用 44,130,390.51 25,202,579.35 75.10% 主要原因是本期为满足生产经营需求，从金融机构取得的借款增加，承担的利息支出相应增加。经营活动产生的现金流量净额 -616,589,496.16 -363,553,947.71 -69.60% 主要原因是销售收入增长，在合同期内未结算的销货款相应增加。筹资活动产生的现金流量净额 455,783,419.14 927,298,623.94 -50.85% 主要原因是本期支付票据保证金金额较大。现金及现金等价物净增加额 -709,321,440.90 61,330,981.89 -1,256.55% 主要原因是销售收入增长，在合同期内未结算的销货款相应增加。销售商品、提供劳务收到的现金 4,089,335,436.45 2,643,640,272.98 54.69% 主要原因是销售收入增长，相应收到的款项增加。收到的税费返还 27,270,932.15 14,336,325.32 90.22% 主要原因是本期收到出口退税金额较大。收到其他与经营活动有关的现金 67,250,224.18 20,574,595.39 226.86% 主要原因是本期收到政府补助金额较大。购买商品、接受劳务支付的现金 4,325,875,030.76 2,689,111,124.47 60.87% 主要原因是生产规模扩大，相应采购原材料支付的款项增加。支付给职工以及为职工支付的现金 240,596,596.86 157,250,646.19 53.00% 主要原因是生产、销售规模扩大，支付给员工的薪酬增加。支付其他与经营活动有关的现金 159,064,859.67 120,704,690.66 31.78% 主要原因是加大研发投入，相应支付的款项增加。处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,967,603.00 990,887.50 98.57% 主要原因是本期处置固定资产收到的现金金额较大。投资支付的现金 112,383,422.80 4,259,873.53 2,538.19% 主要原因是本期购买结构性存款。收到其他与筹资活动有关的现金 1,038,099,079.82 141,550,000.00 633.38% 主要原因是本期收回部分银行承兑汇票保证金金额较大。分配股利、利润或偿 156,538,962.57 79,542,222.58 96.80% 主要原因是本期分配股付利息支付的现金 利金额较大。支付其他与筹资活动有关的现金 1,666,312,656.68 631,369,499.10 163.92% 主要原因是本期支付的银行承兑汇票保证金金额较大。
2、主要财务数据同比变动情况
目产能的释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，收入相应增长。营业成本 3,815,669,476.76 2,464,640,482.67 54.82% 主要原因是受益于新能源光伏行业的快速发展以及公司募投项目产能的释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，成本相应增长。销售费用 13,471,104.49 11,367,253.45 18.51%管理费用 64,703,158.63 50,905,116.28 27.11%财务费用 44,130,390.51 25,202,579.35 75.10% 主要原因是本期为满足生产经营需求，从金融机构取得的借款增加，承担的利息支出相应增加。所得税费用 395,207.18 1,534,787.82 -74.25% 主要原因是本期利润总额减少，所得税费用减少。研发投入 189,542,047.38 132,016,069.17 43.57% 主要原因是本期加大研发投入。经营活动产生的现金流量净额 -616,589,496.16 -363,553,947.71 -69.60% 主要原因是销售收入增长，在合同期内未结算的销货款相应增加。投资活动产生的现金流量净额 -552,405,143.12 -502,413,694.34 -9.95%筹资活动产生的现金流量净额 455,783,419.14 927,298,623.94 -50.85% 主要原因是本期支付票据保证金金额较大。现金及现金等价物净增加额 -709,321,440.90 61,330,981.89 -1,256.55% 主要原因是销售收入增长，在合同期内未结算的销货款相应增加。
3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
4、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
订单增加，按订单储备的产品和原材料相应增加。投资性房地产 1,541,203.03 0.02% 1,625,551.15 0.02% 0.00%固定资产 2,143,309,965.64 21.95% 1,832,267,441.83 21.32% 0.63%在建工程 334,087,041.00 3.42% 470,053,867.00 5.47% -2.05%使用权资产 1,952,875.77 0.02% 503,741.34 0.01% 0.01%营需要，增加了短期借款。合同负债 7,426,297.44 0.08% 4,860,094.69 0.06% 0.02%长期借款 724,983,441.80 7.42% 643,566,602.00 7.49% -0.07%租赁负债 774,635.76 0.01% 0.01%
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
应收款项融资变动主要系本公司持有的银行承兑汇票，因为发生损失的可能性很小，可收回金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
一年内到期的非流动资产 160,283,260.26 160,283,260.26 质押 保证金
应收票据 1,387,373.13 1,373,499.40 质押 质押应收款项融资 69,290,167.42 69,290,167.42 质押 质押合计 3,444,541,822.50 3,356,714,503.05
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内，公司套期保值业务按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》及《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南执行。与上一报告期相比未发生变化。报告期实际损益情况的说明 公司主要原材料铝棒，由铝锭价和加工费构成，铝锭的价格及走势变化对公司的生产经营影响深远。为了更好地满足客户点价的需求，本期开始根据客户订单需求、库存与原材料采购需求，通过沪铝期货对原材料铝棒进行套保。实际操作中，根据客户月初下单的订单量，结合对应的铝棒采购需求，在期货市场进行建仓，客户点价时点确定铝锭价同时确认销售价格，公司平仓期货合约结转期货平仓损益。公司严格控制期货量与客户采购量和原材料铝棒采购相匹配，但期货合约与现货采购难以一一对应合并计算损益，期货业务本期亏损2,683,282.33元。套期保值效果的说明 公司开展的套期保值期货现货盈亏互抵，未出现意外风险，达到了套保目的。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 1、资金风险，交易保证金逐日结算制度可能会给公司带来一定的资金流动性风险，公司可能面临或出现未能及时补足交易保证金而被强行平仓造成实际损失的风险。2、技术风险，由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能会给公司造成损失。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对 不适用衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2024年05月30日2）报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
户，及现金 0
管理公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2) 截至期末投
资进度(3)＝
(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 项目可行性是
否发生重大变
化
承诺投资项目
年产60万吨
再生铝项目 否 62,000 62,000 33,061.92 33,061.92 53.33% 不适用 否
数字化建设补充流动资金 否 24,000 22,925.75 22,925.75 22,925.75 100.00% 不适用 否承诺投资项目小计 -- 88,000 86,925.75 56,027.96 56,027.96 -- -- -- --超募资金投向不适用合计 -- 88,000 86,925.75 56,027.96 56,027.96 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计 不适用民币506,591.61元。截至2024年6月30日，募投项目预先投入资金275,721,138.48元已置换完毕，已支付的发行费用506,591.61元尚未置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金为22,237.26万元（不含现金管理余额9,000.00万元），存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
公司于2024年6月27日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于对外设立合资公司的议案》。具体情况如下：
①公司拟与安徽省新能创业投资有限责任公司（以下简称“新能投资”）、华电新能源集团股份有限公司安徽分公司（以下简称“华电安徽分公司”）签署《天长市风电场项目开发合作协议》，共同出资设立天长市华新风力发电有限公司（暂定名），注册资本100万元，其中新能投资出资35%，华电安徽分公司出资35%，公司出资30%，合作开发天长市风电场项目。
②公司拟与新能投资签署《天长市风电场项目开发合作协议》，共同出资设立天长市新鑫风力发电有限公司（暂定名）、天长市新铂风力发电有限公司（暂定名），注册资本分别为100万元，其中新能投资出资50%，公司出资50%，合作开发天长市风电场项目。
③公司拟与国能安徽新能源投资开发有限责任公司（以下简称“国能安徽新能源”）签署《关于为开发建设滁州市天长风力发电项目设立项目公司的投资协议书》，共同出资设立国能（天长）新能源有限责任公司（暂定名），注册资本为1,000万元，其中国能安徽新能源出资51%，公司出资49%，合作开发天长市风电发电项目。
其中合资公司：天长市新能风力发电有限公司，已于2024年6月28日设立并取得《营业执照》；天长市新铂风力发电有限公司，已于2024年7月1日设立并取得《营业执照》。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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