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| 大北农(002385)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公主要财务数据同比变动 成了种业、饲料、营业收入从2019年优质种子、种植技推动产业服务能力业务的营业收入从 2、规模采购及期现料原料供应的稳定式转型，积极推进生猪业务营业收入+生态农场”养殖模措施，降低生产成养管理体系。从事的主要业务”况 猪养殖、动保疫苗产服务、市场信息服务升级。019年的 130.40亿增合的采购优势，不断，降低采购成本。强合发展，实现饲料规2019年的 19.47亿增式相结合，持续优化。同时，充分发挥国关内容。 综合发展的年的 14.05亿、购销流通等至2023年的优化结构布局化猪料前端料突破。至2023年的与饲料业务家级核心育种 好格局。，年复合增长率为 36.65%。围绕作物程化服务方案，打造产前、产中、产40.21亿元，年复合增长率为 16.50%。
与国内外优秀的供应伙伴建立长期良高端料的核心优势，同时对反刍料、57.02亿元，年复合增长率为 30.82%。
同发展，继续科学利用现有产能，严的优势，以种猪育种为核心，优化种单位：的现金较上期减少较多所致。投资活动产生的现金流量净额 -251,377,060.02 -589,760,221.65 57.38% 主要系本期收到其他与投资活动有关的现金较上期增加，同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及投资支付的现金较上期减少，以上因素共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额 -1,081,493,372.23 216,958,192.91 -598.48% 主要系公司本期偿还债务、限制性股票回购及收购子公司少数股东股权款等支付的现金增加所致。现金及现金等价物净增加额 -1,523,709,481.35 -1,028,865,602.56 -48.10% 主要系本期筹资活动产生的现金流量净额减少所致。公司报告期利润构成□适用 不适用公司报告期利润构成营业收入构成 或利润来源发生重大变动或利润来源没有发生重大变动。 单位：公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及
1、资产构成 债状况分析
大变动情况 单位：
一年内到期
的非流动资
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
应收款项融资的其他变动主要系收到的银行承兑汇票增加。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 质押 大额存单，因借款质押受限合计 6,767,638,260.46 5,354,899,239.11 — — 6,721,004,788.84 5,439,505,001.91 — —
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否报告期实际损益情况的说明 实际损益金额为 619.10万元套期保值效果的说明 公司开展商品期货套期保值业务，不进行投机套利交易，有利于充分发挥期货套期保值功能，有效规避生产经营活动中因上游原材料和库存产品价格波动带来的风险，保证产品成本的相对稳定，提高公司抵御原材料价格波动的能力，进而实现公司高质量稳健发展。整体套期保值效果符合预期。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）开展套期保值业务的风险分析 1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能由于价格变化方向与公司预测判断相背离而产生价格波动风险，造成期货交易损失。2、资金风险：期货交易按照公司下达的操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。3、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。4、政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。（二）公司采取的风险控制措施 1、公司将根据生产经营实际情况，开展与生产经营相匹配的套期保值业务，严格控制持仓头寸，选择合适的套期保值时机与恰当的保值数量比例，最大程度对冲价格波动风险。2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司期货交易管理制度规定下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。3、公司将选配符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技术风险。
4、公司已制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对套期保值业务作出了明确规定。公司将设立专门的期货操作团队、期货操作监控团队和相应的业务流程，通过实行授权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司衍生品投资品种是国内期货市场上的主流交易品种，交易品种市场高度明度，成交活跃，成交价格和当日结算价格能充分反映衍生品的公允价值。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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