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| 孩子王(301078)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
财务费用 63,112,257.11 38,869,622.65 62.37% 主要系本期利息支出增加。
所得税费用 20,190,585.21 10,682,480.61 89.01% 主要系公司本期盈利增加。
研发投入 19,435,813.79 27,351,393.61 -28.94%
经营活动产生的现金流量净额 843,626,914.37 247,638,957.27 240.67% 主要系本期经营活动产生现金净流出较上期减少。投资活动产生的现金流量净额 -1,466,265,521.51 -5,061,577.54 -28,868.55% 主要系本期购买低风险理财增加。筹资活动产生的现金流量净额 -350,883,785.52 -238,434,768.92 -47.16% 主要系本期分配现金股利。现金及现金等价物净增加额 -973,030,805.22 6,736,766.12 -14,543.59% 见以上变动原因。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益 11,415,807.74 10.33% 主要系公司为提高资金使用效率，购买低风险的理财产品。 否
公允价值变动损益 8,081,729.90 7.31% 主要系公司为提高资金使用效率，购买低风险的理财产品。 否资产减值 -4,002,655.28 -3.62% 公司根据会计政策，于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 否营业外收入 4,054,835.73 3.67% 主要系违约及赔偿收入。 否营业外支出 3,894,098.92 3.52% 主要系公司本期公益性捐赠支出。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
低风险理财产品增加。
本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例应收账款 109,431,168.65 1.14% 84,190,418.09 0.88% 0.26%存货 934,370,200.85 9.72% 1,119,581,835.60 11.65% -1.93%长期股权投资 14,775,954.86 0.15% 14,574,718.57 0.15% 0.00%固定资产 645,487,773.09 6.71% 677,143,696.10 7.05% -0.34%在建工结算中心项目建设，使得在建工程余额增加。使用权资产 1,572,356,213.45 16.36% 1,751,690,296.05 18.23% -1.87%合同负债 227,101,851.14 2.36% 251,606,803.16 2.62% -0.26%长期借款 913,632,765.47 9.50% 919,361,720.12 9.57% -0.07%租赁负债 1,335,447,590.91 13.89% 1,497,248,983.34 15.58% -1.69%交易性金融资低风险理财产品增加。其他应加。开发支出 2,581,770.19 0.03% 0.03% 主要系本期数据资源投入增加。应付账工薪酬。其他应务解除。
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
经中国证券监督管理委员会于2021年8月24日《关于同意孩子王儿童用品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2758号）核准，孩子王儿童用品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)公开发行了人民币普通股（A股）股票108,906,667股，发行价格为人民币5.77元/股，募集资金总额为人民币628,391,468.59元，扣减应承担的上市发行费用（不含增值税）人民币72,268,902.71元后的募集资金净额计人民币556,122,565.88元。上述募集资金到位情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2021年10月11日出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字第60972026_N01号）。
上述募集资金于2021年度已使用完毕，募集资金存储专用账户已于2021年销户。
2.向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会于2023年6月9日获《关于同意孩子王儿童用品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1098号）同意注册，本公司向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额为人民币1,039,000,000.00元，发行数量为10,390,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，期限为6年。
上述募集资金已于2023年7月28日到位，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2023年7月28日出具了《验资报告》（安永华明（2023）验字第60972026_B01号）。
公司于2024年2月28日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的议案》，保荐机构出具了同意的核查意见。为提高募集资金使用效率，公司拟将“零售终端建设项目”投资总额调减51,278.58万元，其中募集资金投资金额调减44,408.34万元，拟将“智能化物流中心建设项目”投资总额调减24,258.94万元，其中募集资金投资金额调减20,880.44万元，用于“门店升级改造项目”和“孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目”。
支行以自有资金支付，未从募集资金专户划转所致。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
零售终端建设项目 是 31,991.66 76,400.00 31,991.66 4,065.17 14,088.52 44.04%2025年 不 不适用 否
智能化物流中心建设项目 是 5,154.24 27,500.00 5,154.24 1,182.73 2,020.78 39.21%2025年 不 不适用 否门店升级改造项目 是 44,408.34 44,408.34 233.86 233.86 0.53%2027年 不 不适用 否孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目 是 20,880.44 20,880.44 12,978.13 12,978.13 62.15%2027年 不 不适用 否承诺投资项目小计 -- 102,434.68 103,900.00 102,434.68 18,459.89 29,321.29 -- -- 不 -- --超募资金投向不适用 否合计 -- 102,434.68 103,900.00 102,434.68 18,459.89 29,321.29 -- -- 不 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情截至2024年6月30日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金人民币10,079.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于2023年8月10日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币5.84亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。
截至2024年6月19日，公司已归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金583,360,000.00元，使用期限未超过12个月。
公司于2024年6月24日召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，为充分提高募集资金使用效率、降低财务成本，在符合相关法律法规及不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币5.73亿闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。
截至2024年6月30日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金人民币100,790,000.00元。
（2）对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年8月10日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币3.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的保本型投资产品，不得影响募集资金投资计划正常进行，在前述额度范围内，资金可以循环滚动使用；决议自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2024年6月24日召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币2.2亿元的闲置募集资金择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的保本型产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。2023年8月10日至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品均已赎回，截至2024年6月30日，无余额。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2024年2月28日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的议案》，保荐机构出具了同意的核查意见。为提高募集资金使用效率，公司拟将“零售终端建设项目”投资总额调减51,278.58万元，其中募集资金投资金额调减44,408.34万元，拟将“智能化物流中心建设项目”投资总额调减24,258.94万元，其中募集资金投资金额调减20,880.44万元，用于“门店升级改造项目”和“孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目”。
具体内容详见公司于2024年2月29日在深圳证券交易所网站披露的《孩子王儿童用品股份有限公司关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-014）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用□不适用
接待
时间 接待地点 接
待
方
式 接
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对
象
类
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2024年04月26日 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 网络平台线上交流 机构 新程投资、君和资本等50多家机构 公司2023年年度报告、2024年第一季度报十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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