|
| 西陇科学(002584)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
本公司所属行业为“专用化学产品制造”中的“化学试剂和助剂制造”，在国民经济行业分类中属于“制造业”门类的“化学原料及化学制品制造业”大类。
化学试剂行业包括上游化学原料、生产设备、包装材料及耗材等，上游化学原料属于大宗材料，其市场竞争充分，价格透明且波动较大，部分化学试剂涉及到贵金属原材料采购，受贵金属价格波动影响较大。中游为化学试剂生产商和代理商、检测仪器生产商等，公司属于化学试剂中游。下游客户主要可分为科研和工业两类。科研客户包括科研院所和高等院校等，其采购具有多样化、小批量、高频次的特点，单笔订单金额较小，对价格敏感度低，更关注试剂产品的品牌、质量等因素。工业客户行业覆盖广泛，包括新材料、生物医药、食品日化、分析检测、石油化工、新能源和节能环保等，工业客户目前系化学试剂主要应用领域，需求量大，价格敏感度较高。
2023年度，在行业需求弱复苏与化工产品产能扩张背景下，化工下游行业对于化工产品的需求增速有所放缓，导致化工行业总体价格重心偏低，行业利润普遍下滑。国家统计局2024年1月27日公布的数据显示，2023年化学原料和化学制品制造业实现利润总额比上年下降34.1%。
PCB 行业经过前几年强劲扩产，报告期内总体尚处于产业去库存期，尽管消费电子复苏进展不及预期，但布局汽车电子、新能源等下游应用市场的PCB相关企业则随着新兴市场、新能源汽车的发展获得了发展良机，助力公司电子化学品业务持续稳健发展。
国内外“零碳”愿景和可再生能源政策目标不断提高，不仅推动了光伏、新能源产业的发展，石化能源等企业也纷纷推进绿色低碳转型发展，积极开展绿色企业建设。中游化学反应和产品加工是能源化工产业链中最具创新性和技术含量的环节，随着能源化工企业的低碳技术改造和新技术开发，炼油化工催化剂原料、石油石化环保水处理原料、环保水监测试剂等用于环保相关的化工产品和化学试剂市场需求增加，对公司相关产品销售提升有积极影响。
随着光伏、新能源、新型显示、半导体材料、生物医药、集成电路等行业的迅速发展，催生了各类配套化学试剂的发展机遇，国家政策出台大力支持科研试剂国产化和关键材料的自主突破，高端材料的国产替代持续推进中。随着安全环保监管要求的不断提升和国内精细化学品企业的不断竞争，行业分工向着精细化、专业化方向发展。
（二）报告期主要业务或产品简介
公司是化学试剂的专业制造商和集成供应商，有着40多年化学试剂专业生产的历史。主要从事化学试剂的研发、生产、销售，原料药及食品添加剂生产及销售，并从事部分化工原料贸易等业务。目前拥有佛山、汕头、成都的大型生产基地以及云南盈和磷酸铁锂正极材料生产基地，在全国主要城市均设立了销售子公司或者办事处提供产品销售和技术服务。
1、经营模式
公司作为国内技术和规模领先的化学试剂专业制造商和集成供应商，通过佛山、汕头、四川、云南盈和四大生产基地的合理分红与协同运作，采用大规模生产和专业化定制模式相结合提供产品，满足产业升级背景下客户对精细化学品的需求；同时通过OEM方案进行产品输出，为客户提供“化学试剂一站式采购”的便捷服务。公司建立了覆盖全国大部分区域的线下销售服务网络，并不断探索线上销售业务，成立了“有料网”交易平台，开展化工原料及部分化学试剂的线上销售，为客户提供方便快捷的购物体验。通过线上+线下的销售模式，以及自产、OEM、集成供应相结合的供应链管理模式，不断提升产业数字化水平。
2、公司主要产品及其用途
公司采购工业级化学品作为化学试剂原材料，通过高效连续精馏、分离、合成等技术将其纯度提升到满足特定生产、实验或检测所要求的级别，并用特定材料（如HDPE，聚四氟乙烯）、密闭性和洁净度较高的容器包装后制成化学试剂产品销售给下游客户。
公司还以多年积累的先进提纯工艺技术为依托，发展了以优质供应商管控、高灵敏检测和高洁净度包装为核心壁垒的化学试剂分装业务。
（1）化学试剂
通用化学试剂泛指最常用、应用范围最广的化学试剂，按照国家和主管部门颁布的统一质量标准制造，为常用大宗化工原料提纯到一定等级后的产物，它是科研、教学、分析检测、工业生产中所必需的化学品。
PCB用化学试剂指印刷线路板（PCB）制造过程中所用到的化学试剂，PCB是电子和微电子器件安装的基板，元器件性能的发挥及最终成品的可靠性与PCB的质量相关度很高，生产过程中所用化学试剂的纯度和金属杂质离子含量等质量指标要求要高于普通通用化学试剂。
超净高纯化学试剂是指主体成分纯度大于99.99%，杂质离子，尤其是杂质阴阳离子和微粒数符合严格要求的化学试剂，超净高纯试剂是在通用试剂基础上发展起来的纯度最高的试剂，其杂质含量较优级试剂低几个数量级。除了作为分析空白试剂和溶剂外，最主要的是用作大规模集成电路和超大规模集成电路的关键性基础化工原料之一，主要用于芯片的清洗、蚀刻，以及高能电池电解液、太阳能电池、电子元器件、高端通用芯片、分立器、平板显示器、光电玻璃等制造领域。
（2）光伏及新能源材料
公司新能源材料包括硝酸银、银粉、磷酸铁锂正极材料等。硝酸银系光伏银粉、银浆的原材料之一；磷酸铁锂正极材料可应用于动力电池、储能电池。
（3）生物医药
公司拥有GMP生产车间，可生产高质量的医用原料药及药用辅料，公司生物医药系列产品主要包括原料药、医药中间体、食品添加剂等。
（4）化工原料
由于化工原料在下游行业中用途极为广泛，公司的客户当中有很多同时需要使用化工原料，因此，公司根据客户的要求采购各类化工原料，并销售给国内客户，为客户提供一站式采购服务。子公司广州西陇精细化工技术有限公司与巴斯夫(扬子巴斯夫)、汉姆、索尔维、宝洁、SK、湖南石化、LG、南亚、中纤、燕山石化、金光、优利德、滨化、诺力昂等达成了良好的合作关系，成为以上知名品牌的部分产品华南、华东的代理商或分销商，化工原料覆盖广泛，包括日化、纺织、皮革、油墨、涂料、树脂、电镀、电子、食品、医药等。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司秉承“以化学试剂和原料的产业互联为主体，以半导体、新能源行业和生物医药行业的解决方案为
两翼”发展战略，以市场需求作为发展导向，以安全生产和质量管理作为工作重点，把握市场机遇，调整产品结构，拓展业务领域，提升公司的综合竞争力。公司主要工作如下:
（1)主业做细做专，新业务积极拓展
对于化学试剂公司而言，拥有越来越丰富的产品线是业务持续增长的动力之源。报告期内，公司不断进行产品新产
品研发，陆续完成了乙丙橡胶催化剂三氯氧钒、医药中间体 2-乙氧基苯甲酰氯，湿电子化学品去毛刺液等产品自主研发。同时，公司根据客户的特定标准完成了多种定制化学品及环保试剂的开发，积极参与能源企业 CCUS【指碳捕集、利用与封存】 技术研发，探索完善碳捕集、碳封存的技术路径，应对双碳背景下新产品及新技术的挑战。随着全球“双碳”进程的推进，2023年全球光伏市场继续保持强劲增长，国内光伏行业发展尤为突出，光伏产业各环节供需保持高增长态势。受此影响公司应用于光伏行业的产品如硝酸银等产品收入取得了较大增长。同时公司以硝酸银为基础，向银粉、导电材料领域研究和探索，增强在光伏及新能源领域产品供应能力。报告期，公司功能型湿电子化学品的量产转化顺利推进，去毛刺液、铝蚀刻液、铜蚀刻液均实现批量交付，产品类别不断扩展，提升公司湿电子化学品市场竞争力，满足客户的多样化需求。
（2）西陇智造
报告期内，生产管理数字化智能化进一步深入，汕头、成都、佛山三大生产基地都积极推进生产自动化进程。汕头
生产基地液体自动化包装线正式投入使用；四川生产基地半自动化产线上线，生产效率显著提升。佛山工厂加快实施生产现场数字化改造，持续推进生产运营“可视、 可控、可管”，逐步实现生产作业全要素、全过程的实时感知、动态分析、监测预警、智能调控和自适应优化，数字化工厂顺利验收通过。
（3）技术引领
报告期内，公司被评为“省级制造业单项冠军示范企业（化学试剂）”，四川西陇获得四川省“专精特新”中小企
业认证。电子化学品高纯盐酸、环保级过硫酸钾通过“2023年广东省名优高新技术产品”。报告期内，公司及子公司共申请专利13项，获得专利授权14项。公司参与起草了溴化钾、六水合硝酸锌、六水合氯化钴、硝酸锶四项化学试剂的国家标准以及正辛醇化学试剂等4项团体标准。报告期内，根据《广东知名品牌评价通则》团体标准（T/GDBRAND 001-2021），经广东知名品牌评价专业委员会评价，评定“西陇科学”为“广东知名品牌”。依据广东省工信厅公布的《2022年省级制造业单项冠军企业（产品）公示名单》，公司被评为“省级制造业单项冠军示范企业（化学试剂）”。
（4）供应链建设
试剂品种多达几十万种，下游客户需求分散，企业产品线广度成为重要壁垒之一。试剂公司也并不能覆盖百万个SKU的所有产品，为了尽可能实现渠道价值和满足客户需求的最大化，针对某些特殊品类采用供应链模式不可避免成为
当前发展阶段的重要补充。“十四五”规划则提出要形成具有更强创新力、更高附加值、更安全可靠的产业链供应链。报告期内，公司根据市场需求，利用高效的供应链和物流体系，前瞻性、多路径布局新兴技术，报告期内开展了多种新能源相关产品供应链体系建设，用更加丰富的产品矩阵、支撑业务持续增长。
（5）精益管理，提质增效
报告期内，公司持续开展质量体系建设工作，汕头、佛山、四川三大生产基地 QMS 系统全面上线运行，生产、包装、
检验记录真实可追溯，进一步加强生产环节的管控，保障产品质量。打造样板车间形式推进精益管理，细化人员操作，推进标准化执行。加强供应商管理，对采购业务进行动态管理，结合供应商评价结果，筛选具有核心竞争优势的战略合作供应商，提供优质稳定的服务保障公司持续推进流程变革和组织优化，激活组织和队伍的创新能力；持续完善合规体系建设，积极开展内控整改，有效管控风险；完善国内销售渠道体系的搭建，提升产品及服务的专业性、精准度和效率。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
化工行业 销售量 吨 1,356,320.60 1,396,401.00 -2.87%生产量 吨 73,909.30 75,011.00 -1.47%库存量 吨 24,391.62 28,142.00 -13.33%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
公司主要成本发生于化工原料，电子化学品，通用试剂及专用化学品产品。具体数据请见上表 （6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 股权处置方式 股权处置时点直接 间接柳州西陇科学技术有限公司 柳州 柳州 商业 100 注销2023年8月
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响高纯硫酸银生产工艺的开发 高纯度的硫酸银在电子工业主要用于压电陶瓷浆料和热敏电阻等的生产制造， 已完成 增加产品功能或提高性能 提高高纯精细化学品产品的市场规模也用作分析试剂，如用于亚硝酸盐、钒酸盐、磷酸盐和氟的比色测定，以及水质分析中钴和铬的测定，水中化学耗氧量测定时用作催化剂等。随着电子行业和环保COD检测对硫酸银需求量的快速增长，高纯硫酸银的市场需求量相当大。本项目拟开展研发一种操作安全性高、环境友好且易于工业化生产高纯度硫酸银的方法。平板显示器件用高适配性铝蚀刻液的研发 近年来，人们对液晶显示器的需求量不断增加的同时，对产品的质量和画面精度也提出了更高的要求，而蚀刻的效果能直接导致电路板制造工艺的好坏，影响高密度细导线图像的精度和质量。若要满足人们对图像精度和质量提出的更高要求， 就有必要对现有的钼铝蚀刻液的相关技术做出进一步改进。本项目主要就金属膜层刻蚀后形貌问题，试图通过实验探究的方式，寻求金属膜层在不同配方刻蚀液中的腐蚀速率规律，在原刻蚀液配方中加入添加剂对金属膜刻蚀速率、刻蚀锥度角实现可控，最终开发出一系列可应用于不同客户LCD、OLED、触摸屏等制程中用于蚀刻Al/Mo、Mo/Al/Mo复合层在Al蚀刻液产品，其金属铝蚀刻速率适中，反应稳定，无残留，而且可使金属层上方的光刻胶能略微脱离金属钼层，使液体容易进入光刻胶底部，对上层金属钼形成蚀刻，从而使形成的蚀刻角度在40～60º之间，基本无侧蚀现象。 已完成 开发全新产品 提高电子化学品市场占有率LCD用高性能ITO蚀刻液的研发 ITO湿法蚀刻是LCD制造过程中相当重要的工艺之一，其本质就是利用ITO蚀刻液与薄膜经反应所产生的气态或是液态的生成物来达到移除薄膜分子的目的。由于湿法蚀刻的进行是没有固定方向的，所以又被称为均相蚀刻和等向蚀刻。因此ITO蚀刻液在LCD生产中需求量很大。本项目根据LCD面板生产ITO湿法蚀刻制程工艺要求，研制一款具具有快速蚀刻能力，无残留，同时能够控制蚀刻参数的ITO蚀刻液产品。通过关键组分的优化筛选，控制蚀刻参数，比如蚀刻的角度和蚀刻时间；通过筛选加入新型低泡复合型表面活性剂，改善对ITO层的浸润性，减少微晶体残留，对ITO蚀刻液进行研究和开发。 已完成 开发全新产品 提高电子化学品市场占有率蚀刻铜双层金属配线结构的蚀刻液组合物及制备工艺的开发 目前面板厂正往大尺寸、高画质方向发展，由于产品更新升级和工厂资源技术路线转型的需要，不同金属结构工艺的组合使用能更多的提高设计的便利性和提升产品性能裕度。本项目针对现有的蚀刻液难以满足不同金属配线结构的蚀刻、蚀刻不同种金属配线结构时需采用多种不同的蚀刻液，期间往复切换等问题，通过对蚀刻液组合物配方及其制备方法的研究，开发可兼容不同金属配线的蚀刻需要、用于蚀刻铜双层金属配线 小试 开发全新产品 提高电子化学品市场占有率结构的蚀刻液组合物，并应用于制造薄膜阵列基板上。应用于水质总氮的测定的环保级高纯过硫酸钾生产工艺的开发 本项目拟结合化学反应与物理结晶的同步降氮提质技术研发高纯环保过硫酸钾。首先，本项目拟利用分子模拟的手段设计及实验数据对比、筛选高效除氮剂，并通过单因素及响应面法优化考察除氮剂用量、反应温度、反应时间等参数对除氮反应的影响，在此基础上建立化学除氮反应动力学模型；进一步研究纯过硫酸钾结晶动力学以及绘制不同温度、不同杂质含量下的过硫酸钾溶解度曲线，调控过硫酸钾的结晶过程；从宏观、介观、微观等多方面优化、模拟并控制、掌握低温梯级结晶技术机制，快速实现过硫酸钾的重结晶与高纯化。本项目攻关研发高纯环保过硫酸钾的进口替代技术，并通过对化学除氮及物理结晶过程中关键技术的研发，对其他环保级高纯试剂的开发提供良好的示范作用。 小试 开发全新产品 为公司开发高附加值的环保级试剂产品适用于洗涤微量杂质阴阳离子的节水高效无机沉淀物洗涤装置的开发 本项目围绕沉淀反应制备高品质不溶性无机化合物时产品洗涤过程中，工艺用水量大、操作繁琐、洗涤效率低等的问题，从设备构造流程出发，研究开发一种适用于洗涤微量杂质阴阳离子的节水高效无机沉淀物洗涤装置，实现无机化合物的高效节水洗涤，并且可以同时进行搅拌洗涤和固液分离，降低劳动强度。 已完工 增加产品功能或提高性能 提高精细化学品生产效率、节约资源显示面板用电子化学品高端环保水系剥离液的研发 剥离液应用于显示面板制造光刻工艺的剥离制程，对电子信息产品的精密度和稳定性有重要影响。高端环保水系剥离液产品长期依赖进口，由于欧美、日韩等国外企业的技术垄断,先进技术难以获取。国内生产水系剥离液目前的技术大多采用伯烷烃醇胺或叔烷醇胺等传统有机链式醇胺，但这类剥离液剥离光刻胶挥发性较大，用水洗涤时还容易造成对金属线的二次腐蚀，相关的金属腐蚀抑制剂阻蚀性较弱，通用性差，需要生产制程使用较高的温度，有时需要达到60～70℃，才会有较好的剥离效果，但是该温度下易形成有机物混合蒸汽，有爆炸的可能性，生产安全性偏低。同时，大多数工艺不涉及客户端的回收处理，部分企业缺乏相关的资质，难以实现废液的回收再利用。本项目自主研发金属腐蚀抑制剂，并通过多组对比试验，选取采用环状醇胺替代目前普遍使用的链式醇胺，使金属腐蚀抑制剂溶解于环状醇胺后，进行金属腐蚀抑制剂的循环过滤除杂，按照反应体系的情况以最优比例加入水、有机溶剂进行复配，然后再多级循环过滤除杂，优化产品的纯度及稳定性；研发废液回收工艺，回收废液返厂精馏再生以及再生产品制造，通过固体杂质及高沸点物质脱除工 研究阶段 开发全新产品 提高电子化学品市场占有率艺、脱水工艺以及电子级再生品蒸馏工艺进行有效组分的回收，提高原料利用率，减少污染。梯度级乙腈国产化关键核心技术攻关 近些年随着高效液相色谱分析方法的不断普及，高纯乙睛的需求量逐年增长，而且乙睛最近开始被用作合成提纯溶剂、有机材料合成用溶剂、电子部件的清洗溶剂等，这些用途对乙睛的纯度有高度的要求。虽然工业乙睛纯度普遍已能达到99%以上，但仍含有微量的氢氰酸、丙烯睛、乙醛、丙酮、顺式和反式丁烯睛、烯丙醇、水等杂质，需要采取化学物理方法进一步除去这些杂质才能达到色谱纯梯度级质量要求。吸附法和精馏法是分离纯化有机物的有效方法，但采用吸附法和精馏法提高乙睛纯度的主要问题是，乙睛与其中含有的不饱和杂质的物理性质很相似，导致直接使用吸附柱或精馏塔纯化乙睛效果不理想，为此目前的技术采取首先对工业乙睛预处理的方法，目的是选择性地将其中含有的不饱和睛类或其他杂质转化为易于在后续精馏或吸附过程中除掉的产物。
随着乙睛精制工艺的发展，到目前为止，国内外众多学者对乙睛的纯化过程也进行了很多研究，对乙睛进行预处理的方法也是种类繁多，主要包括碱浸煮、氧化、选择性聚合。但是，据资料显示，仅对乙睛单独进行氧化、碱浸煮或聚合预处理后，不仅能耗大，容易造成二次污染，且很难得到满足色谱级要求的产品。因此，更多的时候需要对工业乙睛进行多次不同的预处理，以更好地分离其中的杂质，实现绿色安全生产。为解决目前技术存在的弊端和不足，公司研发团队攻克技术难关，研发梯度级乙腈的高效绿色生产工艺，产品优质高效，能满足高效液相色谱（HPLC）客户在梯度洗脱中的应用需求，实现梯度级乙腈的进口替代，为国内用户提供了质优价廉的高性价比试剂。 研究阶段 开发全新产品 提高色谱试剂产品的产品性能及市场规模
5、现金流
1）经营活动产生的现金流量净额变动：公司专用化学品处于飞速扩张、占领市场阶段，需要占用大量资金，导致经营活
动现金流出小计大于经营活动现金流出小计，从而导致经营活动产生的现金流量净额变动较大。2）投资活动产生的现金流量：投资活动现金流出的减少主要是上期云南盈和建厂购买固定资产流出较大，而本期进入试产阶段减少了这部分投资，从而导致投资活动产生的现金流量净额与上期变化较大。3）筹资活动产生的现金流量净额变动：主要是上一期因筹建云南工厂向银行借入长期借款，本期因项目进入试产阶段没有借入新的资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用变动主要为减值损失0.25亿元，折旧及摊销0.52亿元，属于融资的财务费用0.74亿元，投资收益 -0.01亿元，采购存货支出-0.49亿元，经营性应收应付净流出-0.425亿元，合计-3.2亿元。23年净利润为0.34亿元，经营现金流净额-2.85亿元。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
四川西陇
科学有限
公司 子公司 化工产品研
发、销售 50,000,000.00 232,840,514.46 87,262,748.00 266,606,758.54 17,770,516.76 16,360,55上海西陇化工有限公司 子公司 化工产品研发、销售 70,000,000.00 503,307,269.85 95,024,765.06 660,239,100.40 15,520,194.07 11,366,37广东西陇化工有限 子公司 化工产品研发、销售 250,000,000.00 629,656,857.33 186,432,282.19 2,896,375,500.80 -10,616,95 -8,681,092公司 3.77 .39广州有料数字科技有限公司 子公司 化工产品研发、销售 1,000,000
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2023年05月11日 互动易“云访谈” 网络平台线上交流 其他 全体投资者2022年度业绩说明会2022年度业绩说明会投资者活动记录表
2023年09月19日 投资者关系互动平台 网络平台线上交流 其他 全体投资者 投资者集体接待日 2023广东辖区上市公司投资者关系管理月投资者关系活动记录表十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
|
|