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| 南大光电(300346)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求
（一）行业属性
公司是从事先进电子材料研发、生产和销售的高新技术企业，业务分为先进前驱体材料、电子特气和光刻胶及配套材料三个板块，产品广泛应用于集成电路、平板显示、LED、第三代半导体、光伏和半导体激光器的生产制造。根据《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”；根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”下的“电子专用材料制造（C3985）”。先进前驱体材料、电子特气、光刻胶及配套材料系半导体晶圆制造生产过程中所必需的材料，合计占晶圆制造所需材料比重超过 1/4。公司多年来一直紧跟国家发展战略，技术研发和产业化始终围绕三类核心半导体材料推进。公司所处行业与半导体材料行业发展息息相关。半导体制造主要材料示意图
（二）行业发展情况
全球半导体材料市场规模稳健增长。近年来，受益于 5G、人工智能、消费电子、汽车电子等需求拉动，全球半导体材料市场规模呈现波动并整体向上的态势。根据 SEMI 公布的数据，2022年全球半导体材料的市场规模为 726.9亿美元，同比增长8.86%，2016-2022年均复合增速为 9.22%，呈现稳健增长格局。
全球半导体材料市场规模稳步增长（亿美元，%；资料来源：SEMI） 中国半导体材料市场规模持续扩张。我国半导体材料行业虽然起步较晚，但发展迅速。这主要得益
于下游行业的蓬勃发展，尤其是新型应用场景的出现，半导体需求不断增长，进而带动上游半导体材料需求量的增加。近年来，随着国内半导体材料厂商不断提升半导体产品技术水平和研发能力，中国半导体材料国产化进程加速，中国市场成为全球增速最快的市场。2022年中国半导体材料市场规模为 129.7亿美元，同比增长7.35%，2016-2022年均复合增速为 11.36%，高于同期全球增速。
中国半导体材料市场规模稳步增长（亿美元，%；资料来源：SEMI） 高端半导体材料国产替代需求迫切。中国半导体材料历经多年发展，已经基本实现了重点材料领域的布局或量产，但产品整体仍然以中低端为主。高端材料依然被海外厂商主导，导致半导体材料对外依存度较高，特别是靶材、大硅片、高端光刻胶等产业化能力与海外厂商仍有较大差距。高端半导体材料的空缺，严重制约了我国战略新兴产业的健康稳定发展。为保障我国战略新兴产业关键材料稳定供应能力，我国半导体材料行业亟需通过自主创新，增加产品种类，提高国产化率，早日解决受制于人的局面。
预计未来在国家鼓励半导体材料国产化的政策导向下，半导体材料国产化进程将进一步加速，国内半导体材料企业有望受益，未来行业发展空间广阔。
公司深耕电子材料领域多年，业务布局良好，技术领先，种类丰富，多个产品填补了国内技术空白，并持续在先进制程用材料领域进行技术储备，成为国内布局全面、技术领先的电子材料企业。
（三）行业政策信息
半导体材料是专为电子信息产品制造用的化学材料，是半导体产业链上游中的重要组成部分，对半导体行业的发展起支撑作用。为鼓励半导体材料产业发展，突破产业瓶颈，国家先后出台了多项优惠政策和鼓励措施，为产业发展提供良好的政策环境，促进产业优化升级，加速推进半导体材料自主可控战略。涉及的相关政策主要有：
政策名称 颁布
部门 颁布
时间
《新时期促进集成电路产
业和软件产业高质量发展
的若干政策》 国务院2020年
《关于促进集成电路产业
和软件产业高质量发展企
业所得税政策的公告》 国家发
改委等
四部门2020年
《关于扩大战略性新兴产
业投资培育壮大新增长点
增长极的指导意见》 国家发
改委等
四部门2020年
《重点新材料首批次应用
示范指导目录（2021年
版）》 国家工
信部2021年
《中华人民共和国国民经
济和社会发展第十四个五
年规划和2035年远景目标
纲要》 国务院2021年
《关于做好2022年享受税
收优惠政策的集成电路企
业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》 国家发改委等五部门2022年《关于推动能源电子产业发展的指导意见》 工业和信息化部等六部门2023年《关于做好2023年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》 国家发展改革委等部门2023年《关于对镓、锗相关物项实施出口管制的公告》 国务院2023年《电子信息制造业 2023—2024年稳增长行动方案》 工信部、财政部2023年上述一系列产业规划及政策的出台，充分说明了半导体产业在国民经济发展中的重要地位。公司主营业务先进前驱体材料、电子特气和光刻胶是应用于半导体行业的关键原材料，符合国家战略性产业的发展方向。公司将充分抓住行业发展机遇，深化业务布局，务实管理变革，持续技术创新，不断提升研发能力和产品技术水平，为加速半导体材料国产化进程贡献力量。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披
露要求
（二）公司主要产品
公司布局先进前驱体材料、电子特气和光刻胶及配套材料三大业务板块，各板块主要产品类型和主要用途如下：
1、先进前驱体材料板块
产品样式 主要产品
三甲基镓
三甲基铟
三乙基镓
三甲基铝
二异丙胺硅烷
（DIPAS）
双（二乙氨基）
硅烷（BDEAS）
四（二甲氨基）
钛（TDMAT）
六氯乙硅烷
（HCDS）
正硅酸乙酯
（TEOS）
三甲硅烷基胺
（TSA）
2、电子特气板块
产品样式 主要产品
高纯磷烷
高纯砷烷
安全源磷烷
安全源砷烷
安全源三氟化硼
混气产品
三氟化氮
六氟化硫
3、光刻胶板块
产品样式 主要产品
ArF 光刻胶（干
式及浸没式）
光刻胶配套稀释
剂
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司原材料采购全部采用直接采购模式。对于生产所需的主要原材料，一方面，为了降低供应商过度集中带来的供应风险，公司通常针对每种生产原材料选取两家及以上的供应商；另一方面，为确保长期稳定的货源供应，公司通常会与主要供应商结成长期合作伙伴关系。而生产所用的其他辅助原料属于常见工业用品，供应比较充足，可供选择的供应商也较多，公司根据成本和就近原则进行选择。
除原材料以外，压力容器也是公司重要采购物资，用于产品的储存和运输。公司目前使用的封装钢瓶主要为自主研发设计，并委托合格制造商生产，能够保证钢瓶质量并确保供应的及时性和充足性。对于压力容器、机械设备和运输车辆，公司根据规模和业务配送需求制定采购计划，并与主要供应商建立了长期稳定的合作关系。
2、生产模式
公司主要采用“以销定产”和“定量库存”相结合的生产模式。通常，公司会定期制定生产计划，一方面按销售预测与库存量和在线量的对比，召开产销会讨论制定；另一方面按照客户需求订单或市场潜在订单制定，以满足临时及零星产品销售的需要。此外，公司还会预先生产一定数量的产品作为库存，以提高市场响应速度，及时满足客户需求。
3、销售模式
公司的销售模式分为直销模式和经销模式。
（1）直销模式
对于国内客户，公司主要采取直销模式进行销售，即将产品直接销售给终端客户。转移商品所有权的凭证（货运签收单）经客户签字返回后，结合发货单，作为收入确认的依据。其中存在部分以寄售方式进行的销售，公司根据发货单和客户定期发出的领用清单，作为收入确认的依据，时点为获得客户定期发出的领用清单时。
在实际销售过程中，无论销售合同中对产品质量要求和争议处理有无明确约定，若产品出现质量问题，公司均用合格产品进行更换。报告期内，公司不存在对正常经营产生重大影响的销售争议，且不存在未解决的销售争议或未处理完毕的销售退回情况，销售合同履行正常。
（2）经销模式
公司在进行海外销售时通常采用经销模式，根据双方签订的代理（经销）协议以及实际操作惯例，该等经销模式均为买断式经销。公司在货物已经发出，获得发货单、报关单、提单，经客户确认后作为收入确认的依据，时点为上述单证齐备时。
4、研发模式
针对新产品的研发需求，由公司技术部牵头拟订公司研发计划并组织落实，研发过程中经历新产品的立项、研制、小试、中试及规模化生产等步骤，实行规范化管理。项目研发完成后，根据其投入生产所产生的经济效益，公司给予研发人员不同的奖励，以鼓励科技创新和自主研发工作。
除公司内部自主研发外，公司还与高校、科研院所开展产学研合作，发挥实体企业与科研院校的协作优势。
5、服务模式
公司在高纯电子材料领域深耕细作，坚持以用户为中心，在为用户提供优质产品的同时，更能从技术研发、生产、售后服务、品质管理、供应体系、安全管理及人力资源等各方面为用户提供一体化的整体解决方案，多方位整合公司资源，快速响应需求，为用户带来丰富和优质的服务方案，提升市场竞争力。
。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，LED、LCD行业下滑，竞争加剧，IC行业遭受国外出口管制，严峻的市场环境对公司业务产生深刻影响。面对行业不景气的挑战，公司识势顺势，规范管理，化危为机，在困境中实现有效增长。
报告期，公司实现营业收入 170,325.77万元，同比增长7.72%；归属于上市公司股东的净利润 21,146.07万元，同比增长13.26%，剔除计提可转债利息因素影响后同比增长29.37%。
1、抢抓机遇，争创业绩
前驱体业务抢抓国产替代良机，加速重大专项科技攻关和产业化建设，多款先进工艺产品实现规模量产，稳定服务于关键客户，特别是购买杜邦前驱体专利资产组中的两项全球首创产品实现量产，标志着公司关键前驱体材料技术逐步实现国内领先。报告期内，前驱体业务销售额首次破亿，业绩倍增，实现有效增长。
氢类特气业务加速产能建设，积极开拓新应用。在服务好集成电路客户和 LED 客户基础上，依托关键产品磷烷的技术优势，抢抓行业风口，以国内首创的混气鱼雷车供应模式，将磷烷混气一举打入光伏市场，带动氢类特气快速增长。此外，扩产的多款同位素功能材料产品，技术和品质均接近业界先进水平，开始进入国内外市场。报告期内，氢类特气版块销售额同比增长超 40%。
2、顺应市场，务实转型
氟类特气围绕“建设全球领先的绿色氟硅电子材料战略产业基地”目标，依托绿色能源和绿色制造，乌兰察布基地布局三氟化氮扩产建设，淄博基地推进新产品六氟丁二烯成功试产。
MO 源业务逐步朝向化合物半导体、光学镀膜、IGZO 等高端领域延伸。目前已实现在光学镀膜领域的稳定供应，第三代半导体的关键产品低硅低氧三甲基铝逐步实现稳定量产，三甲基铟和三乙基镓进入海外头部客户在 IGZO应用的验证测试，有望成为 MO源“老产品”的“新发展”。
3、坚定不移实施光刻胶产业化
公司围绕重点客户需求，紧抓产品认证和市场拓展。在前期两款产品通过客户验证的基础上，报告期内，又一款自主研发的光刻胶产品通过了关键客户的使用验证并实现销售。
4、推进管理变革，夯实有效增长基础
一是推进集中采购改革。组建采购服务中心，通过完善制度，规范流程，加强供应商管理，优化结算方式等措施，实现“稳供应、降成本、省现金”，进一步消除质量不稳定隐患和独供风险，加强品质管控能力，保障供应链安全与稳定，全面打造“规范、创新、共赢”的商业生态体系。
二是启动销售体系改革。成立用户事业中心，充分发挥集团产品组合及平台渠道的优势，推进以用户为中心的组织和流程变革，建立客户经理、技术经理、销售经理三位一体的专业化销售团队，提高识读、服务核心用户的专业化能力，促成 “老业务”和“新组织”的有效融合，跑出“新增长”。
三是完善业务考核机制。确立以“真实利润和现金流”的增长为核心的多元化考核体系。在充分考虑应收回款、税费成本、固定资产减值及维修成本、质保金、或有负债等期后风险因素基础上，强调经营性现金流考核。通过完善考核机制，挖掘“种子”业务和关键产品，做实做强关键产品赢得客户和市场，实现协同、有效增长。
四是强化安全和品质管理。牢固树立“安全第一，品质为先”的理念。强化安全生产责任制，持续开展重大安全隐患专项排查、安全专项整治工作，提升本质安全；积极响应“人人讲安全，个个会应急”安全月主题，通过应急演练、安全教育培训等活动，不断提高全员安全意识，促进应急管理能力长效提升。围绕半导体客户严苛、稳定的品质管理要求，不断坚持稳定生产的技术能力，完善标准化品质管理体系，重点加强新工厂、新产品量产的品控体系建设，提高产品认证和客户导入效率。
5、“真金白银”做实事业合伙人制度
一是积极落实子公司股权激励。报告期内，公司落实控股子公司乌兰察布南大和全椒南大的股权激励计划，向核心骨干授予子公司股权，“以创新、创业、创富”凝聚核心人才，充分调动员工干事创业的积极性。
二是围绕重点项目实施员工跟投计划。报告期内，先进前驱体项目主体南大半导体公司完成增资扩股，三个员工持股平台共计 103名员工积极认购了新增股份，合计出资达 4,565万元，持股 13.51%。
三是科创企业机制初见成效。公司围绕主业创新，推行博士实验室试点改革，探索科创企业机制。
报告期内，首个博士实验室创业公司孵化成功，奥盖尼克材料（苏州）有限公司于2023年 5月正式成立，核心团队认购 1,120万股，持股 36.13%。
四是完成现金收购子公司淄博南大少数股权工作，充分践行“团结创业、共同创富”的事业合伙人理念。
6、重视股东回报，共享经营成果
公司在深耕主业发展的同时，树牢以投资者为本理念，重视股东回报，致力于在可持续高质量发展的前提下，保持股东回报水平的长期、稳定。2023年半年度，公司实施现金分红 2,718.54万元，占同期归属于上市公司股东净利润的 17.86%。同时，公司按照《公司章程》及《未来三年（2021年-2023年）股东回报规划》等相关规定，拟定了2023年度利润分配预案，拟实施现金分红 1,901.98万元。方案若经年度股东大会审议通过，2023年度，公司累计实施现金分红 4,620.52万元，占归属于上市公司股东净利润的 21.85%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
半导体材料 销售量 KG 9,822,738.81 9,587,746.97 2.45%生产量 KG 9,585,978.74 10,075,502.58 -4.86%库存量 KG 493,196.10 729,956.17 -32.43%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用 □不适用库存量较期初下降32.43%，主要是本期公司以销定产和加强库存管理使库存量进一步降低所致。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
2023年 5月，新设控股子公司奥盖尼克材料（苏州）有限公司，纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目
名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
先进芯片用高分辨率光刻胶研发项目 围绕重点客户需求，实现高分辨率光刻胶的国产化替代，形成具有自主知识产权的光刻胶专利体系。 在研 实现高分辨率光刻胶的国产化和产业化。 丰富公司光刻胶产品线，实现进口替代，增强公司核心竞争力。先进硅前驱体前驱体，完成这些前驱体的落地研发，并启动产业化进程。 部分产品已开始量产供应 实现拥有自主知识产权的先进硅前驱体材料产业化。 提升公司在半导体前驱体领域的技术能力和市场领先地位。高 K三甲基铝甲基铝的需求。 正在验证 掌握高 K三甲基铝产品量产工艺，实现产品产业化。 有助于巩固公司半导体材料的核心竞争优势。先进金属前驱体项目 解决金属前驱体依赖进口的现状，降低客户原料成本受制约问题。 部分产品已开始量产供应 实现关键材料的国产化和产业化。 丰富公司半导体材料品类，实现我国关键金属前驱体的产业链安全，帮助公司成为半导体材料行业的领军企业。低硅低氧 TMA产业化，为第三代半导体AlGaN、AlN等外延片的生长提供核心原材料，服务于新能源汽车车载快充、5G射频功率放大器、紫外杀毒、手机快充和特高压输电等领域。 量产供应 实现高纯低硅低氧三甲基铝国产化和产业化。 帮助公司成为国内领先的满足第三代半导体使用要求的超高纯低硅低氧三甲基铝的供应商。TMA合成项目 自主合成工艺生产电子级的 TMA的生产原料。 量产供应 实现关键材料的国产化和产业化。 提供光伏产业关键材料，保障三甲基铝自主供应并为公司在其他业务的拓展提供可行性。第三代安全源产品研发项目 使安全源产品具备高压储存、负压输出的功能，解决半导体晶圆制作厂商在生产过程中安全源气体用气输出压力的连续周期性振荡及载气密度不稳定的情况。 在研 实现材料的国产化和产业化。 丰富公司半导体领域产品线，实现进口替代，增强公司核心竞争力。OLED材料 开展具有核心技术以及高附加值的 OLED中间体以及升华前粗品材料；力争为国内外 OLED升华品终端客户提供更绿色、更经济、更高品质的产品和服务。 部分产品已开始量产供应 实现红光主体材料和掺杂材料的部分国产化，同时突破蓝光参杂材料的合成路线，打破国外垄断。 加快 OLED材料卡脖子材料的国产替代，并且实现具有自主知识产权的国产 OLED材料规模化销售。高纯度三氟化氮研究开发项目 开展高纯度三氟化氮的研究和产业化，满足客户高纯度、高品质三氟化氮要求。 在研 实现三氟化氮品质升级，完成产业化，为下游客户提供高品质三氟化氮（大于 5N）。 有助于巩固和提升公司三氟化氮产品的核心竞争优势。六氟丁二烯研究及产业化 开展六氟丁二烯产品的合成、纯化等工艺技术开发和产业化研究。 在研 实现六氟丁二烯产品产业化和稳定量产。 电子特气新产品，实现进口替代，增强公司核心竞争力。人才引领创新，创新驱动发展。南大光电将人才视作企业的第一资源、第一资本，更是第一战略。报告期内，技术人员大幅增加。第一是事业合伙人制度的完善。鼓励子公司的核心骨干投资入股子公司，成为公司的合伙人，与公司业绩深度绑定，共享公司发展的红利，共担公司经营的风险。报告期内部分跟投子公司项目实现变现，事业合伙人制度初见成效，增强了研发人员的凝聚力、拼搏力，也加大了公司研发岗位的吸引力。第二是博士实验室制度激发创新创业“动能”。报告期首个博士实验室成立了创业公司，通过三年的努力，组建了核心创业团队，抓住市场发展机遇，形成了具有关键竞争力的产品，完成了从实验室到创业企业的历程。第三是加大海外引才力度，积极开拓海外高层次人才招聘渠道。通过积极地招才引智，不仅加大了公司在海外的知名度，更为公司有效增长提供扎实的人才储备。公司持续塑造人才引领产业、产业汇聚人才的企业生态文化，促进资本、技术和管理资源的有机结合，打造“创新、创业、创富”的平台。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 29,936.06万元,增加 130.59%，主要是报告期公司加强现金流管理及实施
集中采购后供应商账期延长及票据付款增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 142,601.33万元,增加 127.78%，主要是报告期收回的理财资金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 81,305.36万元,减少 92.83%，主要是上期发行可转债而本期未有重大筹资
所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用
主要是影响本年度净利润但未付现的固定资产折旧、无形资产摊销及资产减值等因素所致。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
投资收益 19,482,812.86 6.24% 主要是公司理财产品的收益； 否
公允价值变动损益 9,822,323.40 3.15% 主要是报告期确认的理财产品公允价值； 否资产减值 -47,459,788.33 -15.21% 主要是报告期计提的信用减值、存货跌价及资产减值准备； 否营业外收入 3,028,950.26 0.97% 主要是报告期收到的与日常经营无关的政府补助款； 否营业外支出 5,395,187.80 1.73% 主要是报告期捐赠支出。 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
增多所致；
应收账款 410,926,352.30 7.16% 316,268,112.97 5.95% 1.21%
存货 604,488,313.75 10.54% 481,244,817.55 9.05% 1.49%损益增加所致；固定资产 1,711,338,347.37 29.83% 1,619,876,612.29 30.48% -0.65%在建工程 208,276,607.13 3.63% 283,895,440.14 5.34% -1.71%增加所致；短期借款 111,544,513.37 1.94% 92,223,545.54 1.74% 0.20%合同负债 6,146,908.74 0.11% 8,437,726.99 0.16% -0.05%长期借款 264,500,000.00 4.61% 261,500,000.00 4.92% -0.31%加所致；期初减少所致；动所致；开发支出 10,040,332.94 0.19% -0.19% 主要是本报告期开发支出根据会计准则予以费用化所致；所致；增加所致；子公司少数股东权益款增加所致；性股票解除限售及注销库存股所致；动所致。境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 14,384,494.78 用于开具银行承兑汇票保证金及其他冻结资金。
应收票据 14,412,738.00 用于开具银行承兑汇票质押。
合计 28,797,232.78
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
，公告编号：
2023-
南大
光电
（淄
博）
有限
公司 从事
三氟
化
氮、六氟化硫及其副产品的生产及销售。 收购 272,866,00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
1、2021年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1772 号文《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》 核准，公司于2021年 7月发行新股 15,290,596股， 发行价格为每股 40.09元， 募集资金总额 612,999,993.64元，扣除承销费用、保荐费用以及其他上市费用后的募集资金净额为 602,348,978.65元。上述资金于2021年8月2日到位后，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字[2021]第 1100020号”《验资报告》验证确认。截至2023年12月31日，该项目已累计使用募集资金 41,142.29万元，尚未使用募集资金余额 20,512.63万元，未改变用途，均存放于募集资金监管户中。
2、2022年度向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2639 号文《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》 核准，公司于2022年 11 月发行可转债面值总额 90,000.00万， 每张面值 100.00元，发行数量为900.00万张，发行价格为每张 100.00元， 募集资金总额 90,000.00万元，扣除承销费用、保荐费用以及其他发行费用后的募集资金净额为 887,979,462.27元。 上述资金于2022年11月30日到位后， 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中审亚太验字[2022]第 000100 号”《验资报告》 验证确认。截至2023年12月31日，该项目已累计使用募集资金 55,154.14万元，尚未使用募集资金余额 34,876.78万元，未改变用途，均存放于募集资金监管户中。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
更) 益 化
承诺投资项目
1、光刻
胶项目 是 15,000.00 3,476.61 625.91 3,467.23 99.73%2022年12月31日 -1,634.
2、扩建
2,000吨/
年三氟化
氮生产装
置项目 是 30,000.00 18,203.18 1,735.55 17,319.91 95.15%2022年12月31日 4,580.52 12,386.76 否 否
3、2021年向特定
对象发行
股票募集
资金项目-
-补充流动
资金 15,234.90 15,234.90 15,234.90 100.00%
4、六氟
丁二烯产
业化项目 否 6,000.00 1,963.57 1,963.57 32.73%2026年07月31日 不适用 不适用 不适用 否
5、研发
中心升级
改造项目 否 16,000.00 1,836.48 1,836.48 11.48%2026年03月31日 不适用 不适用 不适用 否
6、永久
补充流动
资金 1,320.21 1,320.21 1,320.21 100.00%
7、年产
45 吨半导
体先进制
程用前驱
体产品产
业化项目 否 7,000.00 7,000.00 2,444.45 3,094.14 44.20%2023年11月30日 不适用 不适用 不适用 否
8、年产
140 吨高
纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目 否 8,000.00 8,000.00 642.34 1,933.25 24.17%2023年11月30日 2,452.56 2,452.56 是 否
9、乌兰
察布南大
微电子材
料有限公
司年产
7200T 电
子
级三氟化
氮项目 否 50,000.00 50,000.00 8,229.78 26,328.80 52.66%2024年12月31日 不适用 不适用 不适用 否10、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目：补充流动资金 23,797.95 23,797.95 23,797.95 100.00%承诺投资项目小计 -- 149,032.85 149,032.85 18,798.27 96,296.43 -- -- 5,398.13 11,020超募资金投向无归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- --补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- --超募资金投向小计 -- -- -- -- --合计 -- 149,032.85 149,032.85 18,798.27 96,296.43 -- -- 5,398.13 11,020分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 1.项目本期实现的经济效益分析：“光刻胶项目”：项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、市场拓展不理想等多重因素影响，导致该项目建设进度不及预期，本报告期末未达预计效益。“扩建 2,000 吨/年三氟化氮生产装置项目”：①受下游行业下滑影响，报告期三氟化氮售价下降，从而影响当期效益；②公司采用借款给子公司方式实施募投项目，项目在子公司计提了相应内部借款利息，而募集说明书经济效益测算未考虑上述借款因素。合并抵销内部借款利息或剔除该差异因素影响，本报告期该项目实现的效益达到了预计效益。“年产 45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”：根据募集说明书，自项目建设完成后第一年生产期开始计算经济效益。其他项目均尚在建设期，未达到预定可使用状态。2.“年产 45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”和“年产 140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目”投资未达计划进度的原因：①上表计算投资进度时未包含已签署合同但未付款及已使用汇票先行支付但尚未使用募集资金置换的金额，考虑上述金额后，截至2023年12月31日，两个项目的投资进度分别达到 75.85%及 79.28%。项目主体已基本建设完成，进入试运行阶段，后续采购辅助设备。②公司自2023年初启动集中采购改革，设立集采中心，各子公司的设备、工程采购由集采中心统一招标，统一谈判，降本增效明显，也有效降低了募投项目的各项采购成本。③截至2024年 3月底，两个项目的募集资金投资比例分别为 94.26%和 79.59%（不考虑利息收入因素），项目均已完成建设并达到预定可使用状态。公司于2024年4月8日召开第八届董事第二十九次会议、第八届监事会第二十七次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案 》，对两个项目实施结项，同时将节余资金用于永久补充流动资金。该议案尚需股东大会审议通过。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 无募集资金投资项目实施方式调整情况 无募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用一、2021年度向特定对象发行股票募集资金 2021年8月25日，经公司第八届董事会第六次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 6,991.50万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于2021年8月20日出具了《江苏南大光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 》（众环专字（2021）1100223号）。二、2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 2022年12月12日，经公司第八届董事会第十八次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 18,530.14万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于2022年12月12日出具了《江苏南大光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 》（中审亚太审字（2022）007648号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、光刻胶项目结余原因：①现有产线、检测平台建设已满足现阶段募投项目规划需求。②市场环境变化，暂停购置部分先进制程设备。③节约开支，暂缓办公楼的建设。④提升募集资金使用效率，暂优先投入其他项目。综上所述，公司根据光刻胶项目实际情况，决定对该项目实施结项，剩余募集资金 12,026.99万元（含利息收入）将不再继续投入。
2、扩建 2000 吨/年三氟化氮生产装置项目结余原因：①积极开展技术革新，降低投资成本。②增强供应链管理，部分设备采购金额降低。③三氟化氮产能已由 2000吨/年增至 4000吨/年，实现了募投项目产能建设规划。综上所述，公司经研究决定对该项目实施结项，节余募集资金 13,600.28万元（含利息收入）不再继续投入。公司于2023年3月17日召开第八届董事会第十九次会议、第八届监事会第二十次会议；2023年4月10日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案 》，同意对“扩建 2000吨/年三氟化氮生产装置项目”和“光刻胶项目”实施结项，将两个募投项目的剩余募集资金 25,627.27万元（含利息收入）用于实施新项目及永久补充流动资金。2023年资金已划转入新项目募投专户中使用。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金未改变用途，均存放于募集资金专户及理财专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司不存在募集资金使用及管理的违规情形。注：上表若出现合计数比例与各分项比例之和尾数上如有差异，均为四舍五入原因所致。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否
达到
预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
六氟丁二
烯产业化 光刻胶项目和扩
建 2,000吨/年三 6,000 1,963.57 1,963.57 32.73%2026年07月 31 不适用 不适用 否二十次会议；2023年4月10日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案 》，同意对“扩建 2000吨/年三氟化氮生产装置项目”和“光刻胶项目”实施结项，将两个募投项目的剩余募集资金 25,627.27万元（含利息收入）用于实施新项目及永久补充流动资金。2023年度资金已划转入新项目募投专户中。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
三氟化
氮、六氟化硫及其副产品的生产及销 127,110,36750 642,894,267.62 819,447,066.64 111,281,516.27 95,728,887.0售南大光电（乌兰察布）有限公司 子公司 主要从事三氟化氮产品的生产及销售 300,000,00029 377,466,200.59 278,942,412.04 42,070,713.08 36,320,906.7
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2023年03月28日 “全景·路演天下”（https://ir.p5w.net） 其他 其他 参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 公司业绩情况、股东未来增减持计划、重点研发项目进展情况、募投项目情况、主要产品产能建设和市场地位等内容。 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2023年3月28日投资者关系活动记录表（编号：2023-001）2023年09月07日 苏州工业园区胜浦平胜路 67号 实地调研 机构 东方证券等12家国内外机构 公司主要产品销售及扩产情况、募投项目建设进度、重点研发项目进展情况、未来业绩增长点等内容。 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2023年9月7日投资者关系活动记录表（编号：2023-002）2023年09月13日 苏州工业园区胜浦平胜路 67号 实地调研 机构 华西证券等9家国内机构 公司上半年业绩情况、主营收入构成、主要产品的市场趋势、重点研发项目进展情况等内容。 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2023年9月13日投资者关系活动记录表（编号：2023-003）2023年09月20日 苏州工业园区胜浦平胜路 67号 实地调研 机构 光大证券等11家国内机构 公司产品在不同领域的应用情况、新产品的产能建设进度、主要产品的竞争优势、重组项目的背景及进展等内容。 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2023年9月20日投资者关系活动记录表（编号：2023-004）十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。是 □否具体内容详见公司于2024年4月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于推动“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2024-030）。
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