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| 东土科技(300353)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司业务持续展现出稳定而坚实的态势，公司在对传统业务领域深耕细作与持续优化的同时，不断加速智能控制等前沿技术在工业应用场景中的深度布局，精准聚焦关键行业。随着新兴战略业务投入加大，其商业效益正逐步显现，潜在价值与市场影响力也在同步提升。2024年上半年公司实现营业收入42,030.95万元，其中第二季度营业收入与上年同期相比增长20.03%；归属于上市公司股东的净利润-9.312.99万元，同比实现减亏；同时公司通过优化产品结构，产品综合毛利率较去年同期提高6.63个百分点。公司当前的提升运营管理效益方案正处于实施与优化阶段，未来随着各项改进措施的深入执行，能够有效控制并降低成本费用，进而推动净利润实现增长。
①工业网络通信
公司积极响应国产自主可控信创根技术、工业网络安全发展等国家政策，凭借二十多年的技术沉淀、丰富的产品线、广泛的案例经验，打造一网到底的工业互联网解决方案。
2024年上半年工业网络通信实现收入27,302.45万元，业务维持稳定态势。
报告期内，公司依托自主可控的高性能网络通信芯片，成功研制并开发了国产自主可控电力行业标准交换机和TSN工业以太网交换机，同时对现有工业交换机产品进行了优化升级，满足了电力、轨道交通、煤炭和清洁能源等关键行业对国产化设备装备的高性能需求。公司成功为河北京车搭建了时间敏感网络系统，该系统中公司的TSN工业以太网交换机能够确保实现稳定且可靠的网络数据传输，极大地提升数据传输的时效性和准确性。此外，公司还开发了基于AUTBUS标准的总线协议转换网关和IO产品，以及完成了AUTBUSPA协议栈的开发，为智能工厂、煤炭、电力、轨道交通等行业提供了全面的国产总线解决方案，确保了最后一公里感知网络及现场控制网络的高效运作。基于时间敏感宽带工业总线AUTBUS的油气管道高速总线应用系统已在宜昌搭建完成撬装实验平台并完成验收测试，在昌吉和西靖工业场站现场也已完成长时间试运行。
②操作系统及相关软件服务
报告期内，随着国家新型工业化的战略部署实施和工业智能化需求的进一步释放，公司工业操作系统在能源电力、轨道交通、智能装备、汽车电子、防务等行业持续发力，业务拓展取得初步成果。报告期操作系统及相关软件服务实现收入4,565.57万元，较上年同期增长74.01%，其中防务领域收入实现了同比快速增长。
报告期内，公司完成了鸿道（Intewell）工业操作系统与业界主流工业总线、工业控制Intewell
软件的适配、测试与验证工作，鸿道（ ）工业操作系统的应用范围得到了进一步的拓展，支持更多种类的工业设备和控制系统，满足不同行业领域、不同规模企业的多样化需求。在能源电力行业，公司与行业头部企业、集成商以及生态伙伴紧密合作、联合创新，结合鸿道（Intewell）工业操作系统虚拟化、容器化、高安全的特点，推出了自主创新的新型电力解决方案，实现了行业边缘侧设备的软硬件解耦，降低了用户设备更换和升级的成本和运维成本，提高了管理效率，有利于应用更新和迭代的灵活性和可扩展性，推动电力行业的技术创新。在轨道交通行业，根据业务对安全性和灵活性的高要求，基于鸿道（Intewell）工业操作系统的应用部署简易、灵活性高、通用性强等特点，在各个高安全分区内运行不同安全级别、不同任务优先级的轨道交通控制系统业务。在智能装备行业，面对行业数字化转型的浪潮以及对业务可靠性和灵活性的需求，鸿道（Intewell）工业操作系Windows/Linux统推出行业领先的 实时扩展控制解决方案，向全国范围内的工控企业推广，与多个行业头部客户达成合作。在汽车电子行业，公司推出基于国产芯片+鸿道（Intewell）工业操作系统的汽车仪表系统方案，通过与汽车电子产业链上下游企业的紧密合作，构建汽车仪表系统的生态链，实现国产芯片与工业操作系统的深度整合和优化，提升解决方案自主创新的能力，满足汽车仪表系统日益复杂的业务需求。③智能控制器及解决方案报告期内，公司智能控制器及解决方案业务坚定聚焦其战略方向，不断深化并持续拓展在重点行业及关键客户中的影响力。在半导体装备、清洁能源、工程机械等多个前沿领域，公司均取得了显著的突破性进展，不仅巩固了市场地位，还进一步推动了技术创新与产业升级。报告期智能控制器及解决方案实现收入10,162.93万元。在半导体装备领域，基于100%国产自主虚拟化架构鸿道（Intewell）工业操作系统及自主工业控制工具软件MaVIEW，公司与国内头部半导体晶圆制造装备企业形成战略合作，共同研发国产自主核心半导体装备控制系统并实现小批量供货，公司在解决制约行业发展的“卡脖子”技术难题上取得了显著的突破。在新能源领域，基于公司鸿道（Intewell）工业操作系统的核心技术优势，边缘控制器新品NewPreA5101获得头部储能设备厂商亲睐，搭配公司工业网络通信产品，共同为储能设备客户提供新型BAMS控制架构，将设备实时控制与客户控制策略软件融于一体，通过高速内部数据接口，提高战略供应安全性的同时也为设备性能升级提供可靠支撑。在工程机械领域，基于公司自主研发工业控制平台软件MaVIEW，公司与头部OEM厂商合作打造行业生态，共同为行业客户提供国产自主可控软硬件方案，打破国外技术垄断。报告期内，公司依托自主研发的行业前沿技术，包括先进的AUTBUS总线、高效可靠的TSN网络通信协议、以及创新的鸿道（Intewell）工业操作系统，并融合智能控制技术在内的工业互联网核心产品，专注于为安全生产、数字工厂建设及能源矿山等领域提供全方位、定制化的工业解决方案。在化工领域，面对化工安全管理的痛点，公司创新研发了以分级管控为核心的“工业互联网+危化安全生产智能化管控平台”，助力化工企业全面提升安全生产可预测、可管控水平。公司“工业互联网+化工安全生产”的解决方案，因其能够深度整合物联网、大数据、云计算、人工智能等先进技术，显著提升化工行业的生产安全性、效率与可持续性，除在化工企业成功应用外，现已拓展至人福药业、安琪酵母等生物医药行业企业。在能源矿山领域，公司持续推进物联网、大数据、人工智能、5G、边缘计算、虚拟现实等前沿技术在有色金属矿山的应用，帮助企业建成集资源的数字化管理，面向“矿石流”的智能生产管控，建立全流程的少人无人化生产、集成化的本质安全管理。软件服务收入增长所致。营业成本 237,863,438.19 260,022,736.14 -8.52% 主要系公司优化产品结构，降低成本。销售费用 84,319,087.42 78,798,621.35 7.01% 主要系报告期公司针对新产品和技术组建的解决方案及技术服务团队，提升面向特定行业及客户的服务能力，并在海外及国内开展展会进行推广，人力成本及差旅等费用存在一定增长。管理费用 74,010,235.60 69,023,363.64 7.22% 主要系报告期公司针对部分业务进行结构调整，导致人员安置费用增加。财务费用 10,642,609.42 19,124,924.40 -44.35% 主要系公司去年完成定增增加经营性资金，降低高成本负债，从而减少资金成本。所得税费用 -3,437,222.64 119,489.93 -2,976.58% 主要系政府补助递延所得税费用影响。研发投入 155,735,483.73 122,571,988.66 27.06% 主要系公司持续加大研发投入及技术转化力度，报告期与重点客户合作的新产品加速推进，多款核心产品取得里程碑式进展。经营活动产生的现金流量净额 -100,816,742.76 -202,554,305.61 50.23% 一方面系报告期公司强化经营性资金管理，部分长账龄客户加速回款从而降低费用，整体提升效率；另一方面系公司收到大额政府补助资金。投资活动产生的现金流量净额 -88,974,841.56 -42,537,069.33 -109.17% 一方面系报告期内新增对北京新忆科技有限公司投资款，另一方面本期投入的理财商品尚未到期所致。筹资活动产生的现金流量净额 507,152.10 150,657,588.04 -99.66% 主要系报告期公司减少高成本负债所致。现金及现金等价物净增加额 -189,309,381.59 -93,277,959.58 -102.95% 主要系报告期减少外部借款所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
1、工业网络通信业务在国内及海外传统优势领域继续保持增长，报告期工业网络通信产品实现收入较上年同期增长2.48%。该产品主要应用在民用、防务领域，报告期该产品在防务领域毛利率较上年同期增长，供应链和生产降本效果明显。
2、智能控制器及解决方案业务本年实现收入较去年同期减少14.31%，主要受到解决方案产品收入减少影响，公司战略性缩减低毛利的解决方案产品业务，该类产品占智能控制器及解决方案业务总收入较去年同期减少4.26%，公司整体实现的毛利率较去年同期增长1.84个百分点。
3、工业操作系统及相关软件服务包括通用操作系统及相关软件和定制化操作系统及相关软件，报告期定制类根据产品或项目应用场景不同，收入和毛利率会因项目的实际需求产生一定波动；由于本年定制化产品收入增加，促进整体业务收入较上年同期增长74.01%，但同时影响整体业务毛利率下降10.61个百分点。
4 —— “ ”
报告期内，公司境外销售收入占同期营业收入不足20%，当地汇率或贸易政策的变化对公司经营业绩影响较小。
主要原材料及核心零部件等的进口情况对公司生产经营的影响
研发投入情况
2024年1-6月，公司因战略布局需要，持续加大国产自主可控操作系统、网络、控制技术及产品面向关键基础行业的应用开发，报告期研发投入15,573.55万元，占营业收入37.05%，继续保持较高水平。报告期研发投入主要用于提升“鸿道”工业操作系统应用能力，面向轨交、石化、清洁能源、电力、半导体装备等提供新一代工业网络、控制产品，巩固和保持公司在行业中的技术优势。根据公司相关规定，公司相关研发项目在符合资本化条件且经公司管理层审批后，在费用发生时计入“开发支出”，当项目达到预计可使用状态时，将该项目归集的“开发支出”转入公司无形资产。
四、非主营业务分析
适用□不适用
的分红款。 否
公允价值变动损益 2,180,260.24 -2.14% 主要系天目基金的公允价值变动。 否资产减值 -18,376,307.88 18.05% 主要系报告期计提应收账款信用减值损失。 是营业外收入 38,070.59 -0.04% 否营业外支出 296,583.95 -0.29% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
18,422.29万元，下降23.39%，主要系报告期加大研发投入。669.46万元，增长1.75%，主要系报告期根据业务需要增加产成品备货所致。2,813.76万元，增长5.96%，主要系报告期根据经营发展需要，新增银行借款所致。1,000万元，下降100%，主要系报告期公司长期借款到期重分类至一年内到期的非流动负债所致。1,260.22万元，增长51.74%，主要系报告期购买理财产品所致。876.39万元，增长35.46%，主要系期末尚未到期的商业承兑汇票增加。5,229.06万元，增长47.17%，主要系公司持续加大操作系统，智能控制系统及新一代网络技术的研发投入及技术转化力度。1,390.75万元，下降29.2%，主要系去年底计提年终奖的影响，报告期该因素消除。1,682.06万元，下降49.11%，一方面是去年四季度收入增加，另一方面本年开始享受进项税加计抵减政策共同影响导致。其他非流动资685.88万元，增长57.02%，主要系报告期采购固定资产所致。5,113.85万元，增长68.71%，主要是报告期内票据结算量增加，公司减少资金成本占用所致。一年内到期的3,429.62万元，下降46%，主要是报告期内公司偿还长期借款，减少资金成本所致。
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至报告期末，公司权利受限的货币资金账面价值1,178.26万元，主要系票据、保函保证金。
（2）2016年，本公司之子公司北京东土军悦科技有限公司与国家开发银行股份有限公司签订合同编号为1100201601100000864的人民币资金借款合同，合同金额人民币10,000.00万元，合同期限从2016年12月13日至2024
年12月12日止，共计96个月。北京东土军悦科技有限公司与北京中关村科技融资担保有限公司签订了编号为2016年WT0610号《委托保证合同》，担保金额及期限与主借款合同相同，本公司与中关村科技融资担保有限公司签订了编号为2016年DYF0610号的《反担保（不动产抵押）合同》，抵押物为位于石景山区实兴大街30号院2号楼8-12层901的房屋所有权，证号为X京房权证石字第119857号，抵押物建筑面积为4,273.62平方米，抵押期与借款主合同期限相同。
（3）本公司之子公司东土华盛科技有限公司于2023年12月通过定向融资筹资1亿元，期限不超过36个月。本公司及
子公司北京科银京成技术有限公司与中关村科技融资担保有限公司签订了编号为2023年DYF5879号的《反担保（不动产抵押）合同》，抵押物为①位于成都市高新区天辰路88号4栋3单元，证号成房权证监证字第1901129号，抵押物建筑面积为1292.79平方米②位于成都市高新区(西区)天辰路88号4栋3单元的房屋所有权，证号为成高国用(2010)第3067号，抵押物建筑面积为280.45平方米③位于成都市高新区天辰路88号4栋4单元，证号为成房权证监证字第1901145号，抵押物建筑面积为1295.46平方米④位于成都市高新区(西区)天辰路88号4栋4单元，证号为成高国用(2010)第3066号，抵押物建筑面积为281.03平方米，抵押期与借款主合同期限相同。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
资；资金来源为自有资金基金 10,000,000.00 2,743,915关村芯创集成电路设计产业投资基金的投资；
资金来源为
自有资金
其他 450,000.0
0 450,000.00 系公司对山东制创数字技术有限公司的投资；
资金来源为
自有资金
其他 10,000,00
0.00 45,610,71
2.50 55,610,712
科亿海微电
子科技（苏
州）有限公
司投资
其他 10,000,00
0.00 10,000,000.00 10,000,000新忆科技有限公司投资，资金来源为自有资金。其他 22,357,68
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
许可〔2021〕4069号）核准，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）20,253,164股，发行价格为7.90元/股，募集资金总额为159,999,995.60元，扣除总发行费用5,288,918.08元，实际募集资金净额为人民币154,711,077.52元。募集资金已于2021年12月31日划至公司指定账户，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以简易程序向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为XYZH/2021TJAA10171的《验资报告》。公司于2021年12月31日收到扣除承销费用及首期保荐费用后的募集资金156,132,071.07元，存放于募集资金专用账户。截止2024年6月30日，公司已累计投入募集资金总额13,968.12.41万元，未使用完毕的募集资金金额为1,552.90万元。
注2：经中国证券监督管理委员会《关于同意北京东土科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1272号）同意注册，本公司向特定对象发行人民币普通股（A股）81,775,700股，发行价格为10.70元/股，募集资金总额为874,999,990.00元，扣除发行费用15,177,146.89元，实际募集资金净额为人民币859,822,843.11元。募集资金已于2023年7月27日划至本公司指定账户，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为XYZH2023BJAG1B0235的《验资报告》。截止2024年6月30日，公司已累计投入募集资金总额32,363.29万元，未使用完毕的募集资金金额为55,648.15万元。
(2) 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
工业互联
网通信设
备研发升
级建设项
目 否 8,850 8,850 8,850 737.72 7,384.37 83.44%2024年12月31日 不适用 否信息化升级项目 否 2,350 2,350 2,350 2,340.98 99.62%2023年06月30日 不适用 否补充流动资金 否 4,271.11 4,800 4,271.11 4,242.智能控制解决方案造及智能工程装备控制解决方案项目、研发和实训展示中心项目为研发投入，信息化升级项目为公司信息系统建设相关投入，均不新增生产设备，不直接产生经济效益，未做项目经济效益预测，不适用“是否达到预计效益”。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目 不适用实施地点1,773.41万元及已支付发行费用的自筹资金230万元，合计置换金额2,003.41万元。独立董事发表了明确同意意见。同时，保荐机构国金证券股份有限公司对上述事项无异议，并出具了《国金证券股份有限公司关于北京东土科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的核查意见》；信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对上述事项出具了XYZH/2023BJAG1F0417《关于北京东土科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用2022年12月26日本公司召开了开第六届董事会第十九次会议及第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过人民币3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至本公司募集资金专用账户。2023年8月17日，公司已将上述3,000万元暂时补流的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。2023年8月18日，公司召开了第六届董事会第二十九次会议及第六届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司对2023年向特定对象发行人民币普通股的募集资金项目，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至本公司募集资金专用账户。2024年3月20日召开第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过人民币25,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至公司募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2023年6月30日，公司信息化升级项目已达到预定可使用状态并已结项，实际累计投入占项目总投入的99.62%，结余金额9.02万元，结余金额低于该项目募集资金净额的5%，用于永久补充流动资金。尚未使用的募集资金用途及去向 （1）2021年以简易程序向特定对象发行人民币普通股的募集资金项目：截至2024年6月30日，本公司未使用完毕的前次募集资金金额为15,529,016.39元，占募集资金净额的10.04%。剩余募集资金将按计划投入工业互联网通信设备研发升级建设项目及补充流动资金，信息化升级项目结余金额用于永久补充流动资金。
（2）2023年向特定对象发行人民币普通股的募集资金项目：截至2024年6月30日，本公司未使用完毕
的募集资金金额为556,481,517.74元，占募集资金净额的63.60%。剩余募集资金将按计划投入数字工厂智能控制解决方案项目、数字建造及智能工程装备控制解决方案项目、研发和实训展示中心项目、偿还银行借款、补充流动资金和现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
□适用不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
（1）上海东土致远智能科技发展有限公司
注册资本：65,200万人民币
法定代表人：李平
股东构成：本公司持股84.66%。
经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电气设备销售；电子产品销售；计算机
软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；通信设备销售；集成电路销售；集成电路设计；软件开发；信息系统集成服务；智能控制系统集成；图文设计制作；工业控制计算机及系统销售；国内货物运输代理；组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。截至2024年6月30日，该公司总资产为91,608.69万元，净资产42,761.42万元，报告期实现营业收入17,936.29万元，净利润-1,412.87万元。（）东土惠和科技有限公司注册资本：24,590.7475万人民币法定代表人：李平股东构成：本公司持股100.00%经营范围：互联网信息服务；技术开发、转让、咨询、服务；计算机系统集成；软件开发；销售电子产品、计算机、软PUE 1.4件及辅助设备、通讯设备；云计算中心（ 值在 以下）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截至2024年6月30日，该公司总资产为34,939.02万元，净资产15,333.06万元，报告期实现营业收入4,913.18万元，净利润-768.20万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是否
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