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| 奥瑞金(002701)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1. 行业基本情况
金属包装是指以金属薄板为原材料的薄壁包装容器，由于其具有机械性能好、阻隔性优异、保质期长、易于实现自动化生产、装潢精美、形状多样等优点，广泛应用于食品、饮料、医药产品、日用产品、仪器仪表、军用物资等领域，在包装产业中一直占有重要地位。目前，金属包装业已形成包括覆膜、印涂、制罐、制盖等环节的较为完善的金属包装工业体系，主要产品可分为三片罐和二片罐。根据咨询公司 Mordor Intelligence预测，世界金属包装行业将保持持续增长，总产值规模将从2020年的 1,381亿美元上升到2027年的 1,932亿美元。
中国包装联合会的统计资料显示，自2009年开始，中国包装工业总产值超过日本，成为仅次于美国的全球第二大包装工业大国，包装产业在国民经济中占据重要地位，规模优势不断强化。2023年度，我国包装行业规模以上企业（年营业收入 2,000万元及以上全部工业法人企业）10,632家，企业数比去年增加 772家，累计完成营业收入 11,539.06亿元，累计完成利润总额 601.97亿元（增速比去年同期提高了 23.47个百分点）。其中，金属包装容器行业规模以上企业 928家，比去年增加 64家，累计完成营业收入 1,505.62亿元，累计完成利润总额 71.72亿元（增速比去年同期提高了 22.12个百分点）。受中国人均可支配收入增长、消费升级、食品消费习惯转变、环保要求趋严等因素影响，中国金属包装行业近年市场规模增长稳中有升。
金属包装行业具备季节性及区域性特征。受食品及饮料产品对金属容器需求的影响，金属包装行业表现出一定的季节性特点，在夏季或中秋、春节等传统节日和农作物产季期间，随着食品及饮料厂商加大采购力度，金属包装销售也相应呈现增长态势；为节省运输成本，金属包装公司一般贴近下游大客户建厂，同时受地区经济发展水平、居民消费水平等因素影响，金属包装公司主要集中在华东、华南、华北等经济较发达地区，呈现地域性的特点。
2. 行业发展趋势
随着居民收入水平提高和数字化时代到来，金属包装行业经历了从工业化到智能化、绿色化、服务化的历史演变。
（1）个性化与智能化适应新时代消费趋势
随着消费者认知的不断提升，消费者对包装的需求已经不止于储存和保护，更是上升到包装的美观性、便利度、防伪、溯源及保鲜功效，甚至环保等多样层面，包装越来越能影响人们的购买行为，一个好的包装可以让产品具有更好的说服力，产品包装已被融入和赋予更多的元素，未来创新性的、高端化的、智能化的产品包装将具有更强的竞争优势，并为企业带来新的盈利点，也将成为后续拉动金属包装需求的主要力量。
（2）从单一化走向一体化的商业模式创新
在数字化社会时代，消费者的偏好和购买行为在持续发生变化，消费品的生命周期也在以前所未有的速度缩短。下游食品饮料企业的战略重心在向品牌和渠道转移，这就对包装供应商提出了更多和更高的要求以适应产业的变化，金属包装行业也从产业链中游向产品全生命周期延伸——从产品孵化期即切入服务，贯穿品牌定位、包装设计、营销策划，直到包装制造和灌装服务，提供一整套完整的解决方案，倒逼包装企业从传统的制造商逐步升级成为客户的深度配套合作伙伴。
（3）循环经济引领金属包装产业探索绿色发展模式
“绿色、低碳、环保”是未来包装行业发展的重要目标。随着“限塑令”等绿色包装政策逐步收紧，塑料、玻璃包装物使用的社会成本越来越高，相关行业亟需更加环保的包装材料替代塑料和玻璃包装发挥作用。与其他包装材料相比，易拉罐等金属包装具备可以保级循环再生、环境友好等特性，符合“绿色、低碳、环保”的行业发展趋势。
中国在促进绿色包装、发展循环经济方面成就卓越。国际铝协披露，目前，中国废旧易拉罐的回收率达到 98%以上，同时也是全球最大的铝罐回收国。此外，在环保材料方面，覆膜铁及其应用技术是我国打破国外关键技术封锁的核心项目，是国内企业自主研发的成功案例。国产覆膜铁的出现，一方面标志着国内对金属包装领域的安全、环保问题日益重视，另一方面也代表着中国金属包装的材料和制造技术达到国际先进水平。
同时，随着国家《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》《“十四五”循环经济发展规划》《“十四五”塑料污染治理行动方案》《“十四五”节能减排综合工作方案》等环保政策的陆续的出台，行业对产业发展废物的资源化、低碳化管理也提出了新的要求。易拉罐从制罐包装到饮料销售、空罐回收、重熔再生、铸造轧制再到制罐包装这一闭环生产模式（Can to Can）在国外早已存在，中国虽然已经是 UBC（used beverage can）回收率全球最高的国家之一，但 Can to Can的循环利用率与国外发达国家存在一定的差距，未来建立完善的 Can to Can回收产业是金属包装行业走可持续发展道路的重要课题。
3. 所处的行业地位
公司始终秉承“包装名牌、名牌包装”的发展理念，自成立以来专注于食品饮料金属包装产品的研发、生产和销售，遵照为快消品客户提供最优的综合包装整体解决方案的战略定位，坚持走创新驱动可持续发展的道路，持续推进产品和服务创新，保持公司的可持续发展。公司是国内金属包装行业首家 A股上市公司，在布局完整性、业务规模、客户结构、创新能力、盈利水平、综合配套服务能力方面处于国内领先地位。同时，在营收规模同行业领先的基础上，公司在新材料应用、新罐型开发、新服务模式拓展、金属包装回收再利用等方面不断取得新进展。公司客户均为食品饮料行业的知名品牌企业，坚持的“共生型生产布局”及“贴近式生产布局”较好的满足了客户需求。经过二十余年的持续快速发展，公司已成长为国内金属包装行业的龙头企业，作为国内金属包装领域创新包装服务的引领者，始终走在行业的前端。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，国内宏观经济总体回升向好，高质量发展扎实推进，社会消费开始逐步复苏，市场回归常态化运行但同时也存在诸多不确定因素。报告期内，公司深入分析内外部环境、关注行业发展、剖析自身优势和面临的挑战，管理层及全体员工在董事会的带领下，聚焦主业及创新发展，持续优化产品结构，积极探索新的业务领域，适度布局海外业务，坚持降本增效、精益生产等工作，保持了稳健经营。
报告期内，公司主营业务保持良好态势，主要原材料市场价格有所下降，叠加社会实现全面常态化运行，线下消费渠道放开，主要客户订单同比增加，公司产品毛利率同比上升，整体利润较上年实现增长。公司实现营业收入 1,384,284.47万元，同比下降1.59%；营业利润 107,597.98万元，同比增长32.99%；归属于上市公司股东的净利润 77,453.02万元，同比增长37.05%。报告期内，公司重点推进的工作主要如下： （1）在生产经营方面。报告期内，公司三片罐业务保持了稳定的增长，其中创新产品表现亮眼，取得市场青睐。公司二片罐业务销量同比提升，盈利水平较同期有所改善。
公司持续推进创新产品并开拓市场，优化产能布局，同时通过与客户的深度合作，提高了公司在产品创新、一体化服务方面的综合服务能力。
持续推进国际化发展战略，研究海外投资机会。报告期内，公司与中粮包装有限公司及豪能（香港）有限公司共同投资，在欧洲的中东部区域投资、建设金属包装产品生产项目。在坚持内生发展的同时，公司也不断谋求在海外市场的发展，通过海外布局寻求新的市场机会，加深与国际客户的业务合作，稳步推进公司国际化业务进程。
投建新能源业务，发挥公司产研优势。在国家高度重视和大力支持新能源行业发展的背景下，公司在山东枣庄投建新能源电池精密结构件生产线项目，以充分发挥公司在金属包装领域的前瞻技术。报告期内，本项目已建成一条生产线，具备新能源电池壳结构件批量生产能力，并为意向客户提供批量测试产品。
公司持续推广深加工产品业务，增强发展新动力。公司通过自主研发、与知名企业合作的模式，向市场推出了“犀旺”运动营养饮料、“乐 K”精酿啤酒、“元本善粮”预制菜等一系列自有品牌产品，并不断丰富产品品类，目前已在线上线下同步销售。
可转债发行项目获批，增强可持续发展竞争力。公司向不特定对象发行可转换公司债券项目获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过，并获中国证券监督管理委员会同意注册的批复。公司将按照相关法律法规和批复文件的要求及公司股东大会的授权安排后续发行方案。
稳步规划重大资产收购项目，助力提升公司的经营规模和业绩。报告期内，公司筹划向香港联合交易所有限公司上市公司中粮包装全体股东发起自愿有条件全面要约，以现金方式收购中粮包装全部已发行股份。截至本报告披露日，本项目正在积极有序推进中。
（2）在技术和产品创新方面。公司赓续创新基因，积极培育新质生产力，以技术创新驱动高质量发展。公司稳步推进标准化工作，建立公司内部产品标准、工艺标准、生产标准体系，同时积极主导或参与制定国家标准、行业标准、团体标准，乃至国际标准。
定义用户需求，走产品创新之路。公司持续配合客户营销理念提供定制化服务，实现客户功能性需求的同时，创新型的包装与其他金属包装形成差异化竞争优势。
报告期内，公司凭借卓越的产品创新能力和知识产权实力，荣登“国家知识产权示范企业”榜单。
（3）在公司内部管理体系方面。持续优化数字化管理平台，实现运营降本增效。报告期内，公司持续升级改造数据中心，通过硬件优化和虚拟化的集群，确保公司数据在安全、可靠和高效的环境下运行；逐步优化分子公司的网络架构，落实公司内部数据安全的全面建设；开发并优化BW报表体系，整合公司内部数据，以提高运营效率，为业务决策提供支持；持续推进无纸化办公、审批流程标准化和资产全生命周期管理；BPM办公平台的“资产管理模块”上线运行，提高管理工作效率的同时强化风险防范能力；建设并优化WMS仓储物流系统，强化仓库作业规范、建立统一的信息平台以及标准化、系统化仓储物流体系。
公司秉承以人为本的理念，努力做到了解人、理解人、尊重人，通过创造良好的工作氛围，为每位员工提供施展才能的舞台，吸引、保留和发展人才。根据“年轻化、知识化、国际化”的人才发展战略，报告期内，公司人力资源部坚持贯彻“双120”（新入职员工、在职员工每年培训不少于120小时）培训发展目标，以传承企业文化，助力公司发展为导向，针对不同职级、岗位的员工制定有针对性的梯队人才培训方案和课程，持续打造“结构优良、数量合理、机制科学”的人才驱动型组织。
（4）在社会责任方面。公司在追求经济效益、保障股东利益的同时，积极维护员工等相关方的合法权益，积极从事和承担环境保护、社会慈善捐助等社会公益事业，做负责任的行业领跑者，促进公司发展与社会发展的协调发展。报告期内，公司持续开展捐资助学、消费扶贫等公益活动，对甘肃青海地震灾区提供捐款和救援物资，践行社会责任。
近年，公司围绕 “双碳”目标、绿色转型等发展目标，积极通过碳减排、废污治理、生态保护、资源高效利用、工艺创新发展等举措践行可持续发展战略，实现经济利益与生态环保、社会利益的融合。
公司于2023年年度报告披露的同时，披露公司2023年度环境、社会及公司治理报告。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
不适用。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
金属包装产品 销售量 万罐 1,832,338 1,758,400 4.20%生产量1,847,252 1,751,708 5.45%库存量141,435 126,521 11.79%灌装 销售量54,303 67,301 -19.31%生产量53,987 67,506 -20.03%库存量2,578 2,894 -10.92%
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 不适用。
（5） 营业成本构成
行业/产品分类
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
不适用。
不适用。
3、费用
4、研发投入
主要研发
项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响柔性成形技术开发与研究 实现柔性成形技术的开发试制及应用。 完成柔性成形原型机模具和设备开发，实现小批量试制。 完成柔性成形模具及设备开发，实现两种创新罐形的应用，突出产品个性化，满足客户对产品理化性能的要求。 突破传统刚性成形的技术瓶颈，丰富公司产品类型。650ml手把瓶创新项目 完成 650ml手把瓶设计开发及应用。 完成手把瓶新产品设计和结构开发，并凭借优秀的内外设计获得2023年全球制罐企业峰会银奖殊荣。产品实现批量化生产。 完成 650ml手把瓶设计开发和应用，丰富公司精酿啤酒产品，开发新客户，引领精酿啤酒包装的创新发展。 拓展精酿啤酒产品市场占有率。覆膜铁 DRD碗罐（260g）开 成功开发覆膜铁DRD碗罐 新产品具备批量生产条件。 开发全新一代 260g碗罐产品，扩充碗罐产 打造创新碗罐产品工厂，专业配发及推广项目 （260g）新产品，实现产品的推广应用。 品的品类，挖掘市场。 套预制菜、滋补品等企业需求的生产服务。不适用。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因不适用。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明不适用。
5、现金流
1.本期经营活动产生的现金流量净额较上年增加 4.56亿元，主要系本期主要原材料市场价格下降，采购货款支出减少所致；
2.本期筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 11.52亿元，主要系本期售后租回融资业务较上年减少及有息负债结构调整所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 不适用。
五、非主营业务分析
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
内审监督， 委托外部审计 6,963.71 15.35% 否
2、以公允价值计量的资产和负债
1.衍生金融资产和金融负债的其他变动系年初存量的远期外汇合同和期货合约于本期售出时点的公允价值变动；
2.应收款项融资的其他变动系到期结算的应收票据。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
否。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 85,923,822 用于开具信用证、保函、承兑汇票所存入的保证金，银行贷款保证金，未决诉讼而被设定财产保全资金固定资产 1,762,149,267 用于向银行申请长短期抵押借款及售后租回融资业务无形资产 186,878,748 用于向银行申请长短期抵押借款使用权资产 276,731,147 经营租赁资产投资性房地产 30,859,019 用于向银行申请短期抵押借款持有的其他公司股权 1,265,981,084 用于向银行申请长短期质押借款合计 3,608,523,087 --
七、投资状况分析
1、总体情况
注：报告期投资额为公司对外股权投资和主要在建项目的资金投入，不包括对合并报表范围内子公司的股权投资。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
不适用。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
不适用。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目，与上一报告期相比没有变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内远期外汇合同与期货合约的结算收益为 3,610.13万元。套期保值效果的说明 为防范汇率及原材料价格波动对公司经营的不利影响，公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下开展外汇衍生品和商品套期保值业务，达到预期风险管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金和自筹资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险：
（一）商品套期保值业务的风险分析
公司及下属公司进行商品套期保值业务不以投机、套利为目的，主要目的是为了有效规避原材料价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险：1.市场风险：期货、期权行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货、期权交易的损失。2.价格风险：因行情判断不准确导致的价格反向从而影响成本增加的风险。3.资金风险：因操作金额过大交付保证金带来的资金流动性差的风险，以及因业务变化导致移、平仓带来的成本费用。4.技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。5.政策风险：因相关法律制度发生变化，可能引起市场波动或无法交易的风险。
（二）外汇衍生品交易的风险分析
公司及下属公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性、套利性交易，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，主要包括：1.市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益。2.流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。3.履约风险：开展期货和衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。4.其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行期货和衍生品交易操作或未能充分理解期货和衍生品交易信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险等。措施：1.公司已制定《期货和衍生品交易业务管理制度》，对期货和衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务流程管理及风险管控、信息隔离措施、信息披露等作了明确规定，严格控制交易风险。2.公司将审慎选择交易对手，最大程度降低信用风险。同时，审慎审查与交易对手签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。3.公司严格执行期货和衍生品交易业务操作流程和审批权限，配备专职人员，明确岗位责任，严格遵守在授权范围内从事期货和衍生品交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，发现异常情况及时报告，最大限度的规避操作风险的发生。4.公司实施部门应当及时跟踪和评估已开展的期货和衍生品交易业务的变化情况，定期向公司管理层报告。当期货和衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险时，公司实施部门应及时向管理层提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况，公司董事会应立即商讨应对措施，做出决策。5.公司内部审计部门应当定期或不定期的对公司期货和衍生品交易业务的进展情况进行监督检查，并将检查结果向董事会审计委员会报告。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 衍生工具按月以公允价值重新列示。涉诉情况 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期2023年04月27日衍生品投资审批股东会公告披露日期2023年05月19日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司及下属公司开展的期货和衍生品交易是以公司生产经营为基础，以具体经营业务为依托，符合公司实际经营所需，有利于防范汇率、原料价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响。公司提供了可行性分析报告，分析了交易的可行性与必要性，并制定了《期货和衍生品交易业务管理制度》，建立并完善相关内部控制，对期货和衍生品交易的操作原则、审批权限、业务流程管理及风险管控等方面进行明确规定以控制交易风险。公司期货和衍生品交易事项的审批程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
公司报告期未出售重大股权。
九、主要控股参股公司分析
无。
十、公司控制的结构化主体情况
不适用。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
接待
时间 接待地点 接待
方式 接待对
象类型 接待对象 谈论的主要
内容及提供
的资料 调研的
基本情
况索引2023年05月10日 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo谈”栏目 网络平台线上交流 机构/个人 线上参与2022年度网上业绩说明会的投资者 公司生产经营情况 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com调研 机构 国盛证券 姜文镪华夏久盈 徐艺铭汇金基金 王苏煦潮汐资本 项晓熙国融基金 彭双宇国都证券 郝卓凡东海证券 王德伟 2023年11月03日 公司 实地调研 机构 贝莱德神玉飞；友邦杨佳；安联保险杜毅；泉果基金游瑾；
海富通基金黄强；晨燕资产谢艳萍、李树荣、詹凌燕；磐厚资本吴霁珅；路博迈吴瑾；鹏扬基金吴西燕；华润资本吕栩城、吴佳骏；华安资管王治；
中融信托陈磊；上银基金黄煜霄；华泰自营陶纯慧、黄菁伦；君茂资产伍汪东、王满江；东吴基金刘瑞；国金资产姜喜旻；长信基金王祺；国海富兰克林徐成；万家基金王晨曦；贵源投资赖正健；西部利得基金林静；农银汇理仲恒；
兴银理财王毅成；申万屠亦婷、魏雨辰；中信证券李鑫、肖昊、冯博佳、薛缘；财通证券吕明璋、龚佳宁；国海证券林昕宇；长江证券仲敏丽；民生证券杜嘉欣；天风证券孙海洋；浙商证券曾伟；兴业证券张毅；国联证券康璇；中金陈煜东；原龙投资仝芳妍十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
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