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| 聚胶股份(301283)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
资产减值 -767,145.26 -1.20% 主要系部分地区运费上涨，导致个别存货跌价所致 否营业外收入 71,651.57 0.11% 主要系收到赔偿款所致 否营业外支出 3,184.65 0.00% 主要系质量扣款所致 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
期，应收余额相应增加
势，策略性备货增加入固定资产入固定资产链融资方式租赁负债 1,857,569.16 0.10% -0.10% 主要系租赁合同即将到期，重分类至一年内到期的非流动负债
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的
具体内
容 形成
原因 资产规模 所在
地 运营
模式 保障资产安全
性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险波兰工厂 自建 51,768.60万元 波兰 自营 已购买投资保险 报告期内实现净利润 1,934.62万元 34.14% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，本公司受到限制的货币资金共计 50,375,555.57元，受限资金是期末未到期的定期存款，定期存款期
间为2024年1月12日至2024年7月12日。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
被投资公司名
称 主要业务 投资
方式 投资金额 持股
比例 资金
来源 合
作
方 投资
期限 产品
类型 截至资产负
债表日的进
展情况 预计
收益 本期投资盈亏 是否
涉诉 披露日
期（如
有） 披露索
引（如
有）
FOCUS
HOTMELT
MEXICO, S.A.
DE C.V 粘合剂产品的生
产、销售、贸墨西哥比索 99.99% 募集资金 冯淑娴 长期 卫材热熔胶 尚未使用超募资金出资。 0.00 -9,843,408.58元 否2024年01月20日 公告编号：17,298.27万墨西哥比索，冯淑娴女士增资 17,300.00 墨西哥比索。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
注：1 、上表中项目进度按照在建工程归集的本项目金额/预算数填列，截止报告期末，本项目已达到预定可使用状态。
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
952号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2,000万股，发行价为每股人民币52.69元，共计募集资金 105,380.00万元，坐扣承销和保荐费用 7,626.60万元后的募集资金为 97,753.40万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2022年8月30日汇入本公司募集资金监管账户。另减除网上发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,532.97万元后，公司本次募集资金净额为 96,220.43万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-83号）。截至2024年6月30日，公司累计直接投入项目募集资金为 62,426.71万元（其中包括：使用超募资金归还银行贷款7,800万元）；尚未使用的募集资金总额为 35,644.12万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），其中：募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 3,644.12万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），募集资金进行现金管理的余额为人民币 32,000.00万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
年产 12万吨
卫生用品高
分子新材料
制造及研发
总部项目 否 24,439.83 24,439.83 24,439.83 5,865.26 19,472 79.67%2024年06月30日 1不适用 否卫材热熔胶产品波兰生产基地建设公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 96,220.43万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，超募资金 48,150.16万元。公司于2022年9月5日召开第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八次会议，于2022年9月21日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》， 同意公司使用人民币 7,800万元的超募资金用于偿还银行贷款，保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具了专项核查意见。公司已于2022年9月21日累计使用超募资金偿还银行贷款 7,800万元。公司于2022年12月9日召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第十次会议，于2022年12月28日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和项目正常进行的前提下，为了满足公司日常经营的需要，提高超募资金的使用效率，同意公司使用部分超募资金人民币 6,600万元用于永久补充流动资金。公司已于2023年1月5日将超募资金 6,600万元转入公司基本户用于永久补充流动资金。同时，上述审议通过了《关于使用部分超募资金对部分募投项目增加投资的议案》，同意公司使用超募资金人民币 4,881.75万元对募投项目“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”增加投资，项目总投资额由 16,630.44万元调整为 21,512.19万元。公司已于2023年1月5日将超募资金 4,881.75万元转入募投项目“卫 材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”的专用账户。公司于2024年1月19日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，于2024年2月5日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金以借款及增资方式向控股子公司投资建设墨西哥生产基地项目暨关联交易的议案》，同意公司使用部分超募资金以借款及增资方式向控股子公司 FOCUS HOTMELT MEXICO, S.A DE C.V.投资建设卫材热熔胶产品墨西哥生产基地建设项目，项目首期投资预计 20,105.00万元人民币（或等值外币），公司拟使用超募资金 17,321.00万元，自有资金 2,784.00万元，最终项目投资总额以实际投资为准。截止到2024年6月30日，尚未实际使用超募资金进行投入。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2022年9月5日召开第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用 15,562.00万元募集资 金置换前期投入的自筹资金，其中：15,279.62万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，282.38万元（不含税）用于置换预先支付发行费用的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先投入的自筹资 金情况进行了专项审核，并出具了《关于聚胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕7-494 号）。公司已于2022年12月31日前使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币 15,562.00万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目已于2022年 9月竣工，截止2024年6月30日，募集资金结余金额为 5,462.18元，主要为银行利息。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，公司尚未使用的募集资金总额为人民币 35,644.12万元，其中：存放在募集资金专户暂未使用的募集资金余额为人民币 3,644.12万元，闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币 32,000.00万元，未作其他用途。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：1、 “年产 12万吨卫生用品高分子新材料制造及研发总部项目”报告期内仍处于建设期，报告期末刚达到预定可使用状态，因此无法测算效益；2 、报告期内，“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”实现营业收入 26,325.61万元，净利润 1,934.62万元；计投入金额 21,549.46万元”均含利息收入；
4、2024年2月5日经公司股东大会审议通过，公司拟使用超募资金 17,321.00万元投资建设卫材热熔胶产品墨西哥生产
基地建设项目，截止至本报告期末，尚未实际使用超募资金进行投入； 5、 超募资金投向“暂未确定用途”未含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益； 6 、调整后投资总额的合计数实际应为 96,220.43万元，差额系使用超募资金对“卫材热熔胶产品波兰生产基地建设项目”
增加投资 4,881.75万元。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明2024年3月25日，公司通过自有资金美元账户将美元 299.92万以 149.295的汇率兑换为日元 44,776.00万，并以 149.23的约定汇率在2024年3月28日卖出日元 44,776.00万，换回美元 300.05万。产生收益折合人民币0.92万元（0.13*7.0948=0.92）。2024年3月28日，公司通过自有资金美元账户将美元 300万整以 151.316的汇率兑换为日元 45,394.80万，并以 0.047751的约定汇率在2024年4月2日卖出日元 45,394.80万，换回人民币 2,167.65万。产生收益折合人民币39.21万元（ 2167.65-300*7.0948=39.21）。套期保值效果的说明 公司为了提高闲置自有美元资金使用效率以及实现公司现金保值增值的目的，在确保不影响公司正常经营情况下，公司于2024年 3月进行了两笔衍生品交易业务，共计产生收益折合人民币40.13万元。1).2024年3月25日，公司通过自有资金美元账户将美元 299.92万以 149.295的汇率兑换为日元 44,776.00万，并以 149.23的约定汇率在2024年3月28日卖出日元 44,776.00万，换回美元 300.05万。2).2024年3月28日，公司通过自有资金美元账户将美元 300万整以 151.316的汇率兑换为日元 45,394.80万，并以 0.047751的约定汇率在2024年4月2日卖出日元45,394.80万，换回人民币 2,167.65万。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 风险分析公司进行掉期、远期结汇业务遵循锁定汇率风险原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有掉期、远期结汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值、规避和防范商品价格波动风险、汇率风险和利率风险为目的，但仍可能存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生偏离的情况下，公司
锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：开展金融衍生品交易业务存在合约到期交易对手无法履约造成违约而带
来的风险。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正
常执行而给公司带来损失。
5、内部控制风险：掉期外汇、远期结售汇等金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程
度较高，可能会由于内控制度不够完善而造成风险。
风险控制措施
1、明确金融衍生品交易原则：公司不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易，所有
金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，应以套期保值、规避和防范商品价格波动风险、汇率风险和利率风险为目的。
2、制度建设：公司已制定《聚胶新材料股份有限公司金融衍生品交易管理制度》，对金
融衍生品交易业务的审批权限及内部管理、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险。
3、产品选择：在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分
析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展业务。
4、交易对手管理：慎重选择从事金融衍生品业务的交易对手。公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。
5、风险预案：预先确定风险应对预案及决策机制，具体业务经办部门和公司财务部将
持续跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇金融衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司总经理报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。
6、例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办
理记录及账务信息进行核查。
7、定期披露：严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
已投资衍生品报告期内市场
价格或产品公允价值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 衍生品的公允价值以银行定期存款回单约定的利率和期末美元兑人民币中间价汇率计算确定衍生品的损益。涉诉情况（如适用） 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司为了提高闲置自有美元资金使用效率以及实现公司现金保值增值的目的，在确保不影响公司正常经营情况下，公司使用部分闲置的美元资金办理了美元、日元掉期及美元购日元远期结汇业务，金额累计为 599.92万美元，以更好的实现公司闲置自有外币资金的保值增值，维护公司及股东的利益。本报告期内两笔业务都已到期赎回。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
试生产。 波兰工厂的市场开拓与生产运营等各项工作都按计划推进中，一方面，循序渐进地开展客户认证工作，按订单
有序地安排生产、发货，目前已供应欧洲、北美等地区的客户；另一方面，持续不断地对生产线、工厂管理进行优化调整，不断提升生产运营效率。报告期内，聚胶欧洲实现营业收入 26,325.61万元，同比增长57.83%，实现净利润 1,934.62万元。2.聚胶墨西哥公司 FOCUS HOTMELT MEXICO, S.A. DE C.V. 成立日期为2023年8月15日，最低固定注册资本为 260万墨西哥比索，可变动注册资本为 2,340万墨西哥比索，持股比例为 99.99%，纳入合并范围。 主营业务范围为粘合剂产品的生产、销售、贸易、市场推广，以及粘合剂产品的研发和制造技术开发，与聚胶股份主营业务相同。聚胶墨西哥尚处于筹建期，本报告期，聚胶墨西哥实现营业收入 2,181.72万元，净利润为-984.34万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年01月19日 公司会议室 实地调研 机构 鹏华基金王曦炜、苏东、朱睿、柳黎、蔡春根 公司基本情况及投资者关注的问题交流，具体内容详见巨潮资讯网披露的内容 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《301283聚胶股份投资者关系管理信息20240123》（编号：2024-接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引001）2024年04月29日 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2023年度业绩说明会的全体投资者2023年经营情况及未来发展展望，具体内容详见巨潮资讯网披露的内容 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《2024年4月29日投资者关系活动记录表（2023年度网上业绩说明会）》（编号：2024-002）2024年05月21日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金彭锐哲、华夏基金韩霄、诺安基金赵森、泰信基金徐慕浩、鹏华基金王曦炜、山西证券李旋坤、山西证券刘聪颖 公司基本情况及投资者关注的问题交流，具体内容详见巨潮资讯网披露的内容 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《2024年5月21日投资者关系活动记录表》（编号：2024-003）2024年05月23日 公司会议室 实地调研 机构 达诚基金蔡霖、富国基金沈衡、浙商基金景徽、鑫元基金刘义涛、国联证券申起昊、正心谷资本张泰豪 公司基本情况及投资者关注的问题交流，具体内容详见巨潮资讯网披露的内容 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《2024年5月23日投资者关系活动记录表》（编号：2024-004）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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