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| 光华股份(001333)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
[注 1] 根据募投项目可行性研究报告，“年产 12万吨粉末涂料用聚酯树脂建设项目”运营期为投产后的第1年至第 10年。截至报告期末，该募投项目预计效益为 3,513.12万元，实际实现效益为 3,636.46万元。
“研发中心建设项目”属于技术项目，不直接产生效益，无法单独核算效益。
[注 2]“研发中心建设项目”在前期虽然经过了充分的可行性论证，但项目的建设标准较高，实际执行过程中受到设备购买、安装调试等协同工作周期较长等多重因素影响，项目的整体进度放缓，无法在计划时间内达到预定可使用状态，截至本报告出具前，公司已对“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期计划延期至2025年 6 月的事项进行了公告。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化报告期实际损益情况的说明 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品投资系远期结售汇业务，本金在银行存款列示，期末汇率与合约价格差额计入交易性金融资产，损益为 66.00万元套期保值效果的说明 为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司及子公司开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、 1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。
2、公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，规定公司及控股子公司从事外汇衍生品交易业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
3、公司及控股子公司与具有合法资质的银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 外汇衍生品的公允价值变动以公司确定的交割日所在月份的公平市价与合约价格之差额计算。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
益”选择 “研发中心建设项目”在前期虽然经过了充分的可行性论证，但项目的建设标准较高，实际执行过程中受到设备购买、安装调试等协同工作周期较长等多重因素影响，项目的整体进度放缓，无法在原定时间2023年 12月达到预定可使用状态。2024年4月2日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意在项目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资规模均不发生变更的情况下，将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2023年 12月延长至2025年6月。“研发中心建设项目”属于技术项目，不直接产生效益，无法单独核算效益。“不适用”的原因）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用根据公司2022年12月16日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金23,271.12万元及已支付发行费用的自筹资金 277.70万元，上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并由其出具了《关于浙江光华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》(天健审〔2022〕3347号)。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用2024年4月23日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2024年5月15日经2023年年度股东大会审议通过。公司募投项目之“年产 12万吨粉末涂料用聚酯树脂建设项目”已建设完毕，达到预定可使用状态，为提高募集资金的使用效率，改善公司资金状况，降低财务成本，同时结合公司实际经营过程中的流动性资金需求，对“年产 12万吨粉末涂料用聚酯树脂建设项目”进行结项并将节余募集资金永久补充流动资金，并注销对应募集资金专项账户，具体详见《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-017）、《关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：2024-036）。尚未使用的募集资金用途及去向 剩余尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目，公司将根据募集资金使用安排将部分闲置募集资金进行现金管理募集资金使用及披露 公司于2023年9月1日从中国农业银行受让一份大额可转让存单，受让金额 4,382.20万元，由于具体负责实施和管理暂时闲置募集资金进行现金管理事项的操作部门对授权实施期限的理解存在偏差，在决议有效期届满前未将前述暂时使用闲置募集资金购买的 4,382.20万元大额可转让存单赎回，除该授权期限内购买的既有中存在的问题或其他情况 产品之外，公司不存在决议有效期届满后另行进行现金管理的情况。2024年4月23日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议对上述空档期内既有的闲置募集资金进行现金管理的行为予以追认。公司已深刻自查和反省，组织专题学习，强化规则意识，加强内部控制，严格履行相关事项审议程序，确保募集资金的使用规范、安全、有效，扎实推进募投项目建设，提高信息披露质量，持续促进公司发展。保荐机构对上述情况进行了专项现场检查，开展相关培训，并出具了专项现场检查报告。[注]根据募投项目可行性研究报告，“年产 12万吨粉末涂料用聚酯树脂建设项目”运营期为投产后的第 1年至第 10年。2024年1-6月该募投项目预计效益为 1,809.35万元，实际实现效益为 1,833.02万元，效益达成率为 101.31%。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；炼油、化工生产专用设备销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）； 10,000,000 489,106,203.10 8,142,921.76 254,898,807.68 1,386,425.29 1,204,747.0产业用纺织制成品销售；国内贸易代理。许可项目：进出口代理；技术进出口；
货物进出
口。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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