|
| 赛维时代(301381)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
配饰品类收获53.62%的同比增长；另外非服饰配饰品类已逐步消化前期不利因素及不断精简和聚焦细分品类的调整，同比增幅达34.43%营业成本 2,234,408,726.81 1,513,652,429.76 47.62% 随着非服饰配饰品类逐步消化前期不利因素及不断精简和聚焦细分品类的调整，非服饰配饰品类毛利率同比增长8.14%，导致公司整体毛利率同比增长1.1%销售费用 1,528,027,355.76 980,912,229.25 55.78% 销售费用上升来自于销售收入增长及品牌推广费提升的影响。品牌推广费用的提升主要是针对提升品牌市场占有率和提升头部品牌影响力而增加的营销推广投入管理费用 87,401,430.33 58,561,524.49 49.25% 主要系本报告期业绩增长导致管理人员薪酬增加，以及报告期内新增确认股份支付费用财务费用 -18,455,338.28 -7,059,533.15 -161.42% 主要系汇率波动导致的汇兑损益变动所得税费用 36,462,276.90 21,043,551.10 73.27%研发投入 54,865,708.43 30,722,562.87 78.58% 主要系基于新技术、新渠道的系统升级需求进行研发强化以及持续强化产品级技术研发所致经营活动产生的现金流量净额 109,612,425.16 357,243,380.58 -69.32% 主要系因销售体量增加而需增加备货及为三季度会员日增加备货所致投资活动产生的现金流量净额 -372,492,163.55 -595,141,056.28 37.41% 主要系本期购买理财产品金额减少所致筹资活动产生的现金流量净额 95,847,903.78 25,839,513.00 270.94% 主要系对未到期银行承兑汇票进行贴现及支付普通股股利综合所致现金及现金等价物净增加额 -165,440,600.78 -209,051,819.17 20.86%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
致
长期股权投资 3,681,819.00 0.10% -0.10%
预付款项 44,792,831.64 0.99% 32,780,855.58 0.90% 0.09%固定资产 56,559,313.43 1.25% 38,171,347.05 1.05% 0.20%分已租赁之仓储物业进行转租综合所致其他非流动金其他非流动资转为一年内到期的非流动资产综合所致据支付所致长所致应付职工薪酬 79,668,124.84 1.76% 87,660,748.01 2.42% -0.66%预计负债 59,478,516.34 1.31% 81,004,010.62 2.24% -0.93%合同负债 36,682,966.03 0.81% 28,333,244.24 0.78% 0.03%
2、主要境外资产情况
□适用不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，资产权利受限的货币资金为89,534,833.67元，主要为各类保证金、在途资金及因长期未使用而暂时
冻结的银行存款等。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用□不适用
金，募集资金合计 667,135,024.73 17,962,733.15 0.00 1,682,431,000.00 1,404,892,983.61 4,672,937.24 0.00 962,635,774.27 --
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
〔2023〕998号）同意注册，赛维时代科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）4,010.00万股，发行价格20.45元/股，募集资金总额为人民币820,045,000.00元，扣除发行费用96,947,169.66元（含增值税）后，募集资金净额为723,097,830.34元。上述募集资金到账时间为2023年7月7日，募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2023]第ZI10566号《验资报告》。
公司报告期内以募集资金投入募集项目总额87,955,817.12元，累计投入募集资金总额177,019,490.74元，截至2024年6月30日公司尚未使用的募集资金总额为546,078,339.60元，其中，公司使用闲置募集资金购买但尚未到期的理财产品（含应收受让大额存单垫付利息）总额为469,041,736.11元。同时，报告期内和报告前期使用闲置募集资金累计获取的理财收益7,065,744.92元，及累计获取的利息收入净额（扣减银行手续费后）3,631,677.83元，均存留于募集资金账户内。
截止2024年6月30日募集资金账户期末余额为37,734,026.24元（该账户余额不含已于2024年6月27日赎回但报告期末尚未到账的理财产品50,000,000.00元）。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
因） 公司于2024年7月10日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合公司募投项目“品牌建设与渠道推广项目”的实际建设情况和投资进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和公司的利益，在项目实施主体、募集资金项目投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，公司决定将上述募投项目进行延期至2026年7月。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用截至2024年6月30日，超募资金余额（包含利息收入）为人民币10,270.56万元，其中人民币270.56万元存放在募集资金专项账户，人民币10,000.00万元用于现金管理。募集资金投资项目实施地点变更情 适用报告期内发生公司于2023年8月28日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的议案》，同意公司在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，增加全资子公司深圳市赛维网络科技有限况 公司为“时尚产业供应链及运营中心系统建设项目”的实施主体；增加二级全资子公司香港兰玛特有限公司HONGKONGLINEMARTLIMITED（ ）为“品牌建设与渠道推广项目”的实施主体，并增加香港为“品牌建设与渠道推广项目”的实施地点。募投项目的其他内容均不发生变更。公司独立董事已对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。
公司于 年 月 日召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的议案》，同意公司在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，增加全资子公司深圳市华成云商科技有限公司、LinemartInc、LinemartNJInc为“物流仓储升级建设项目”的实施主体，并增加美国萨瓦纳、美国洛杉矶、东莞等为“物流仓储升级建设项目”的实施地点；增加全资子公司LinemartGmbH、VanpowersLTD为“品牌建设与渠道推广项目”的实施主体，并增加德国柏林、美国爱迪生等为“品牌建设与渠道推广项目”的实施地点。募投项目的其他内容均不发生变更。保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期已支付发行费用的自筹资金16,229,250.00元，上述以自筹资金预先支付发行费用情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2023]第ZI10592号《赛维时代科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。
为提高募集资金使用效率、运营管理效率，公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意在不影响募投项目正常进行的前提下，公司及实施募投项目的子公司先以自有资金预先支付募投项目相关费用，后续定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司或实施募投项目的子公司自有资金账户。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构出具了无异议的核查意见。
截止2024年6月30日，以募集资金等额置换用于预先支付募投项目相关费用的自有资金的金额为4,790.39万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专项账户和进行现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
适用□不适用
报告期内委托理财概况
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应核算和披露。报告期内，公司套期保值业务的会计政策和会计核算与上一报告期相比没有发生重大变化。与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明 报告期内，公司开展外汇套期保值业务合计收益金额为146.92万元。其中，已交割合约实现收益20.28万元，未交割合约产生公允价值变动损益126.64万元。套期保值效果的说明 公司基于汇率风险中性的管理目标开展外汇套期保值业务，该交易与公司日常经营业务紧密相关。公司基于持有外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况进行套期保值交易。报告期内，整体上对冲了被套期项目由于汇率波动给集团带来的损益影响，从而规避了公司所面临的汇率波动风险，增强财务稳健性，基本实现了预期的汇率风险中性的管理目标。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、风险分析
1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后的汇兑损益
可能低于不锁定时，从而造成潜在损失。
、内部控制风险：外汇衍生品套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇衍生品套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从
而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执行
而给公司带来损失。
|
|