|
| 广生堂(300436)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
已转无形资产。
经营活动产生的现金
流量净额 -22,467,947.09 -154,381,014.54 85.45% 主要为去年同期研发支出及材料款支出增加投资活动产生的现金流量净额 -18,288,965.74 -158,628,456.82 88.47% 主要为去年同期GST-HG171项目投入及购买设备技术等增加筹资活动产生的现金流量净额 -31,223,518.33 363,816,862.10 -108.58% 主要为去年同期子公司广生中霖收到少数股东资本投入及母公司借款增加现金及现金等价物净增加额 -71,980,431.16 50,807,390.74 -241.67% 主要为去年同期子公司广生中霖收到少数股东资本投入及母公司借款增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、期末其他货币资金550,000元系履约保证金，属使用受限的资金； 2、期末固定资产265,282,900.11元及无形资产 29,836,387.40元，因贷款而抵押给贷款银行，使用受限； 六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2748号核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2021年6月向19名特定对象非公开发行普通股（A 股）股票1,877.7万股，每股面值1元，每股发行价人民币27.4元。此次非公开发行，共募集资金514,489,800元，扣除发行费用（不含税）14,905,660.38元，募集资金净额499,584,139.62元。上述募集的资金（含部分未支付的发行费用）503,889,800.00元已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000437 号”验资报告验证确认。截止2024年6月30日，公司对募集资金项目累计投入469,343,823.42元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币53,166,737.48元；本年度使用募集资金人民币89,148,930.70元；累计募集资金利息收入扣除银行手续费支出等后的净额8,204,227.39元。截止2024年6月30日，募集资金专户余额为人民币38,444,543.59元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.
原料
药制
剂一
体化
生产
基地
建设
进 1、原料药制剂一体化生产基地建设项目：本项目包括投资建设原料药生产基地和制剂生产基地。
（1）由全资子公司福建广生堂金塘药业有限公司负责执行的原料药生产基地建设项目已完成建设，目前正在
推进药品生产许可的申请及认证相关前期准备工作，尚未进入原料药的生产阶段；
（2）由广生堂公司负责执行的制剂生产基地建设项目，目前基本已完成建设并投入使用，相关药品的生产工作正根据市场需求及产能状况有序安排且已实现了一定的运营效益。由于相关药品的生产与销售的时间较短，同时叠加产能爬坡与固定资产折旧等因素影响，项目效益尚未充分释放。度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 2、江苏中兴制剂车间建设项目：结合公司实际产能情况、相关产品最近三年一期的产销情况及未来市场预期，预计现有产能并通过内部挖潜和技改能够满足现阶段及未来一定期间的市场需求，出于谨慎投资考虑，本项目实施进展缓慢。2023年12月29日，公司召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，根据公司募投项目的实际进展情况及市场环境变化，同意公司对 “江苏中兴制剂车间建设项目”予以终止，并将上述项目终止后剩余的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。本议案在2024年1月15日召开的2024年第一次临时股东大会决议中获得通过。项目可行性发生重大变化的况及未来市场预期，预计现有产能并通过内部挖潜和技改能够满足现阶段及未来一定期间的市场需求；此外，随着药品上市许可持有人制度相关的配套法规出台，药品的生产不再受限于企业自身生产基地的制约，可以通过委托生产等方式，灵活保障产能并减少大额资金投入和节约生产成本。在前述背景下，现阶段投建江苏中兴制剂车间建设项目必要性不足，不利于保障募集资金的有效利用。鉴于公司近几年持续的创新药研发投入及经营规模的扩大，且公司抗新冠病毒口服小分子 3CL 蛋白酶抑制剂一类创新药泰中定获批上市销售，公司对流动资金的需求不断增加，需要有足够的营运资金作为保障，以增强公司抗风险能力及竞争能力。综上所述，为提升公司募集资金使用效率，优化资源配置，缓解公司正常经营所需的流动资金压力，降低公司运营风险，根据公司创新战略发展和资源综合调度的需求，本着控制风险、审慎投资的原则，公司决定终止并将该项目全部剩余募集资金用于永久补充流动资金。未来公司将根据市场需求及经营状况，若有需要将使用自有资金进行项目建设。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年1月1日至2021年6月30日期间，公司不存在使用募集资金置换前期投入募集资金投资项目的情况。 2021年8月6日公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金53,166,737.48元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了审核，出具了《福建广生堂药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》大华核字[2021]0010334 号。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
（1）2022年7月27日，召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将归还至募集资金专户。
（2）2023年7月13日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过人民币7,000万元（含本数）暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前或募集资金投资项目需要时立即归还至募集资金专户。截至2023年12月31日，公司实际使用4,500万元用于暂时补充流动资金。目前，前述4,500万元暂时补充流动资金已于2024年1月15日归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用截至2024年6月30日，“原料药制剂一体化生产基地建设项目” 已达到预定可使用状态，满足结项条件。
该项目承诺募集资金投资总额24,070.87万元，募集资金累计已投入21,046.84万元，募集资金使投资进度87.44%，节余募集资金3,844.45万元（含利息收入），占该项目募集资金净额的15.97%，其中尚未支付的尾款及质保金970.06万元。募集资金节余的主要原因为：
（1）本次募投项目“原料药制剂一体化生产基地建设项目”结项后节余金额包括尚未支付的工程施工合同质
保金等，因该等合同质保金支付时间周期较长，拟将节余金额永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，有利于提高资金使用效率，避免资金长期闲置。
（2）在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约、有效的原则，从项目的实际情况出发，科学审慎地使用募集资金。在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化，合理降低项目建设成本和费用，节约了募集资金支出。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) (3)=(2)/
(1) 用状态日
期 益 性是否发
生重大变
化
永久补充
流动资金 江苏中兴
制剂车间
建设项目 23,043.8
7 8,510.52 23,043.87 8,510.52 23,043.87 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2023年12月29日召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，根据公司募投项目的实际进展情况及市场环境变化，同意公司对向特定对象发行股票募集资金投资项目中的“江苏中兴制剂车间建设项目”予以终止，并将上述项目终止后剩余的募集资金8,543.49万元（最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。资金划转完成后，公司董事会将授权相关人员对相关募集资金专户进行销户处理，对应的《募集资金四方监管协议》亦随之终止。2024年1月15日，本议案在公司召开的2024年第一次临时股东大会决议中获得通过。2024年1月18日，公司将剩余募集资金8,510.52万元（不含利息）划转至公司基本户。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 江苏中兴制剂车间建设项目是基于进一步扩大水飞蓟宾葡甲胺片、参芪健胃颗粒等现有产品产能以满足下游市场需求的目的而进行投资建设。2019年度，江苏中兴水飞蓟宾葡甲胺片等片剂年产能39,000万片，参芪健胃颗粒等颗粒剂年产能2,300万袋，合计产能41,300万片（粒/袋）。募投项目建设期内，水飞蓟宾葡甲胺片、参芪健胃颗粒等市场需求和产品销售总体平稳增长，但未发生重大变化，随着近几年江苏中兴生产组织和管理效率提升、生产工人技术更加成熟所带来的生产效率提高及生产车间的技改升级，相关产品生产线产能和产能利用率得到进一步优化及提升，结合相关产品最近三年一期的产销情况及未来市场预期，预计现有产能并通过内部挖潜和技改能够满足现阶段及未来一定期间的市场需求。此外，随着药品上市许可持有人制度相关的配套法规出台，药品的生产不再受限于企业自身生产基地的制约，可以通过委托生产等方式，灵活保障产能并减少大额资金投入和节约生产成本。在前述背景下，现阶段投建江苏中兴制剂车间建设项目必要性不足，不利于保障募集资金的有效利用。鉴于公司近几年持续的创新药研发投入及经营规模的扩大，且近期公司抗新冠病毒口服小分子3CL蛋白酶抑制剂一类创新药泰中定获批上市销售，公司对流动资金的需求不断增加，需要有足够的营运资金作为保障，以增强公司抗风险能力及竞争能力。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
|
|