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| 安车检测(300572)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
减少。
所得税费用 -3,004,595.63 316,947.04 -1,047.98% 主要原因系本报告期应交企业所得税减少。研发投入 21,332,186.89 22,388,242.97 -4.72%经营活动产生的现金流量净额 -17,275,316.09 -49,713,932.53 65.25% 主要原因系本报告期减少供应商货款支付等导致现金流入净额增加。投资活动产生的现金流量净额 13,314,762.47 -144,194,671.71 109.23% 主要原因系本报告期减少银行存款进行短期现金管理投资。筹资活动产生的现金流量净额 -54,693,871.67 -12,378,372.66 -341.85% 主要原因系本报告期增加支付股份回购价款。现金及现金等价物净增加额 -58,654,425.29 -206,286,976.90 71.57% 主要原因系本报告期减少银行存款进行短期现金管理投资。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
批复》（证监许可[2021]884号文）核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。本次实际向特定对象发行人民币普通股（A股）35,347,692股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币32.50元，共计募集资金人民币1,148,799,990.00元，扣除与发行有关的费用总额（不含增值税）人民币17,435,849.04元，实际募集资金净额为人民币1,131,364,140.96元。截至2021年4月22日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000253号”验资报告验证确认。截至2024年6月30日，公司对募集资金项目投入使用募集资金人民币255,650,179.88元，募集资金产生利息收入及银行手续费累计净额人民币26,795,614.11元，短期现金管理产生投资收益人民币55,995,742.46元。截至2024年6月30日，募集资金余额为人民币958,784,185.57元，其中募集资金人民币875,713,961.08元、利息收入及银行手续费人民币26,795,614.11元、投资收益人民币55,995,742.46元、公司尚未支付的发行费用人民币278,867.92元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/
(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本
报
告
期
实
现
的
效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是
否
达
到
预
计
效
益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1、连锁
机动车检
测站建设
2、收购
临沂市正
直机动车
检测有限
公司70%
股权 否 15,120
4% 不适用 业
绩
承
诺
期
已
结
束 业绩
承诺
期已
结束 不
适
用 否
3、收购
沂南永安
70%的股
权 是 2,555.00 1,916.25 75.00% 不适用 53
4、收购
蒙阴锦程 是 2,004.80 不适用 不适 不适用 不适 是70%的股权 用 用
5、收购
蒙阴蒙城
70%的股
权 是 1,470.00 1,102.50 75.00% 不适用 43
6、投资
机动车检
测站项目 是 5,034.00 4,778.40 94.92% 不适用 -7.
7、投资
洛阳偃师
机动车检
测站项目 是 877.20 512.04 58.37% 不适用 458 不适用 否
8、投资
蚌埠机动
车检测站
9、投资
广西车猫
机动车检
测站项目 是 3,315.00 2,817.75 2,817.75 85.00% 不适用 151.机动车检测频次、检测数量存在一定程度的下降。公司对“连锁机动车检测站建设项目”重新进行了研究和评估，认为该项目当前在投资收益等方面可能与预期相差较大，是否符合公司整体战略规划以及发展需要目前存在不确定性。因此，公司于2023年4月24日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》，后续公司将根据市场情况以及自身实际状况决定是否继续实施该项目，同时公司亦将密切关注国家政策及市场环境变化对该募集资金投资进行适时合理的安排。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定：募集资金投资项目搁置时间超过一年的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此，公司于2024年4月29日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》，对“连锁机动车检测站建设项目”进行了重新论证。近年来，受车检政策放宽机动车强制检测要求的影响，机动车检测频次、检测数量存在一定程度的下降。公司对“连锁机动车检测站建设项目”重新进行了研究和评估，认为该项目当前在投资收益等方面可能与预期相差较大，是否符合公司整体战略规划以及发展需要目前存在不确定性，后续公司将根据市场情况以及自身实际状况决定是否继续实施该项目，同时公司亦将密切关注国家政策及市场环境变化对该募集资金投资进行适时合理的安排。项目可行性发生重大变化的情况说明 根据公司长期战略规划，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的2,004.8万元，用于收购蒙阴锦程70%股权。2021年11月3日，蒙阴锦程办理完成工商变更登记手续。
由于完成工商变更日期距审计及评估基准日（2021年3月31日）较远，为充分保障上市公司利益，公司依约对前两期付款的其他先决条件是否达成进行了充分地核实与确认，包括交易对方相关保证承诺的履行情况、目标公司的业务开展情况、是否出现违约事件等。
经核查发现，蒙阴锦程业务受影响较大，根据《关于蒙阴锦程机动车检测有限公司之股权
转让协议》的内容，蒙阴锦程不符合支付股权转让款的前置条件“目标公司的业务、财务状况没有发生对公司产生重大不利影响的变化”，经审慎研究并进行了深入细致的分析论证后，双方决定终止原投资事项。2022年4月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十次会议审议通过《关于终止使用募集资金收购蒙阴锦程70%股权的议案》，2022年5月19日，该议案经公司2021年度股东大会审议通过。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司召开的第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议以及2023年度股东大会，分别审议通过《关于使用暂时闲置资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过10亿元（含10亿元）人民币的暂时闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）、安全性高、流动性好的理财产品。截至2024年6月30日，公司除使用闲置的4.60亿元用于短期现金管理外，其余暂未使用的募集资金均存放于募集资金专户，用于募集资金投资项目的后续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
收购沂南
永安70%
的股权 连锁机动
车检测站
建设项目 2,555.00 1,916.25 75.00% 不适用 53.85 不适用 否
收购蒙阴锦程70%的股权2,004.80 不 不适用 是收购蒙阴蒙城70%的股权1,470.00 1,102.50 75.00% 不适用 43.26 不适用 否投资机动车检测站项目5,034.00 4,778.40 94.92% 不适用 -577.06 不适用 否投资洛阳偃师机动车检测站项目877.20 512.04 58.37% 不适用 45.70 不适用 否投资蚌埠机动车检6,681.00 5,933.85 88.82% 不适用 -95.32 不适用 否测站项目投资广西车猫机动车检测站项目3,315.00 2,817.75 2,817.75 85.00% 不适用 151.14 不适用 否合计 -- 21,937.00 2,817.75 17,060.79 -- -- -378.43 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的6,029.80万元，用于收购三家机动车检测站股权，即沂南永安70%的股权、蒙阴锦程70%的股权、蒙阴蒙城70%的股权，上述项目的实施主体变更为安车检测。上述变更事项已经公司第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十五次会议以及2021年第二次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金收购三家机动车检测站70%股权的公告》（2021-060）。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的5,034万元，用于收购深圳粤检51%的股权、增资及收购粤检投资51%的股权，上述项目的实施主体变更为安车检测。上述变更事项已经公司第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十九次会议以及2022年第一次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的公告》（2022-011）。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的877.20万元，用于收购洛阳安车、洛阳囤安、洛阳天之星各51%的股权，上述项目的实施主体变更为安车检测。上述变更事项已经公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议以及2023年第一次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金对外投资的公告》（2023-024）。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的6,681万元，用于收购蚌埠安车、蚌埠大雷、蚌埠万顺、安徽泽宇和蚌埠众城各51%的股权；因蚌埠安车直接持有蚌埠市佳亿机动车检测有限公司、蚌埠阳阳汽车服务有限公司、蚌埠市大东机动车检测有限公司、蚌埠市百正机动车检测有限公司4家机动车检测站各100%股权，因此本次交易完成后，公司将间接持有此4家机动车检测站各51%股权，合计直接或间接持有上述8家机动车检测站51%股权。
上述项目的实施主体拟变更为安车检测。上述变更事项已经公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议以及2023年第二次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金收购8家机动车检测站51%股权的公告》（2023-030）。根据公司长期战略规划和现阶段发展需求，经公司综合考虑研判，为进一步提高募集资金使用效率，提高公司抗风险能力，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的3,315万元，用于收购广西车猫汽车科技有限公司（以下简称“广西车猫”）51%的股权。上述项目的实施主体变更为安车检测。上述变更事项已经公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议以及2024年第一次临时股东大会审议通过。公司已按深交所规定进行信息披露，详见公司披露的《关于变更募投项目部分募集资金用途、实施主体及使用募集资金收购18家机动车检测站51%股权的议案》（2024-004）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 根据公司长期战略规划，公司使用原募投项目中尚未投入的募集资金中的2,004.8万元，用于收购蒙阴锦程70%股权。2021年11月3日，蒙阴锦程办理完成工商变更登记手续。由于完成工商变更日期距审计及评估基准日（2021年3月31日）较远，为充分保障上市公司利益，公司依约对前两期付款的其他先决条件是否达成进行了充分的核实与确认，包括交易对方相关保证承诺的履行情况、目标公司的业务开展情况、是否出现违约事件等。经核查发现，蒙阴锦程业务受影响较大，根据《关于蒙阴锦程机动车检测有限公司之股权转让协议》的内容，蒙阴锦程不符合支付股权转让款的前置条件“目标公司的业务、财务状况没有发生对公司产生重大不利影响的变化”，经审慎研究并进行了深入细致的分析论证后，双方决定终止原投资事项。2022年4月26日，公司召开第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十次会议审议通过《关于终止使用募集资金收购蒙阴锦程70%股权的议案》，2022年5月19日，该议案经公司2021年度股东大会审议通过。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
详见第十节财务报告之“九 合并范围的变更”的“5、其他原因的合并范围变动”。
主要控股参股公司情况说明
临沂正直2024年半年度实现净利润874.17万元，临沂正直2024年半年度归属于母公司所有者的净利润为867.28万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月10日 全景·路演天下 网络平台线上交流 个人 参加网上业绩说明会的投资者 详见巨潮资讯网《2024年5月10日2023年度业绩说明会》 巨潮资讯网十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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