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| 舜宇精工(831906)经营总结 | | 截止日期 | 2022-12-31 | | 信息来源 | 2022年年度报告 | | 经营情况 | 第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家集汽车功能件设计、开发、制造于一体的汽车零部件制造商。公司专注于出风口、杯托等汽车功能件的设计和制造，以产品协同设计开发、模具研发和制造为根本，顺应国内汽车高端化、电动化、智能化的发展趋势，目前已将产品线逐步拓展至智能照明、智能机构件及智能摄像等产品。同时，公司全资子公司舜宇贝尔进入高端装备制造领域，主要为整车制造提供 AGV 及基于 AGV 的集成解决方案。公司在细分市场拥有良好的品牌信誉度和稳定的客户群体，汽车功能件业务服务客户包括延锋、佛吉亚、江森自控、新泉股份等国内外知名汽车零部件一级供应商，覆盖的车企品牌包括一汽红旗、上汽通用、比亚迪、梅赛德斯奔驰、法国标致等；同时也直接服务于包括一汽集团、上汽集团、上汽通用五菱等知名汽车厂商以及小鹏、蔚来等造车新势力；
公司 AGV 集成解决方案逐步成熟并应用于一汽红旗、北京奔驰、吉利汽车、蔚来等国内知名汽车厂商，同时与中机工程、机械九院、东风院等国内大型机械设计院建立了良好的合作关系。公司业务覆盖国内主要汽车产地集群，同时积极拓展海外客户与海外业务，目前部分产品已销往西班牙、德国、印度尼西亚等国家。汽车内饰功能件领域，公司生产的汽车功能件、光学件为各整车厂商所生产的特定车型的专用配套零部件，结合客户订单及发行人内部对生产效率、经营风险等多方面考虑，采用“以销定产”的方式制定生产计划、组织安排生产。发行人基于与客户签订的框架协议及定期订单情况对采购量进行动态调整，在保证供货连续性的情况下合理安排生产，同时使用安全库存量应对突发需求。AGV 集成解决方案领域，公司以整体方案与系统设计为核心，生产过程涉及硬件组装、软件开发及系统集成等。公司经过与客户前期的沟通和交流形成并获取相关需求及技术文档，完成需求分析；内部研发部门分析整理需求后形成项目任务书并下发 BOM 清单；采购部门对物料清单进行元器件和产品采购；生产部门在 AGV组件组装结束后进行程序加载和调试，内部测试通过后提交用户进行后续进场及试运行调试。公司对不同产品线分别制定了生产过程的控制方法，用以确保生产过程及产品质量得到有效的控制。生产部门根据产品的物料清单结合订单情况形成生产计划，并由生产人员根据相应的流程及要求进行生产。公司计划依托汽车功能件产品的开发制造实力，通过提升与汽车主机厂同步设计开发能力，结合与科研院所合作研发，提升自主研发的核心竞争力，以进一步落实技术带动市场的发展策略。报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2022年管理层以公司发展战略为指引，积极落实公司经营方针，坚持以汽车零部件类产品为主营业务大方向不变，基本实现年度目标。报告期内，公司实现营业收入 84,547.30万元，比上年同期增长16.72%，实现营业利润 6,607.02万元，比上年同期增加 39.54%,其中，归属于上市公司股东的净利润为6,354.44万元，比上年同期增加39.73%。截至报告期末，公司总资产 109,346.00万元，净资产 45,136.91万元。 2022年，公司大力推进规范化管理和职业化建设，在财务管理上强化统筹和预算计划，严格按照规范制度运营，保障公司业务发展和资产安全。
(二) 行业情况
2022年，适逢党的二十大胜利召开，开启全面建设社会主义现代化国家新征程。面对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，汽车行业在党中央国务院领导下，在各级政府主管部门指导下，在全行业同仁的共同努力下，克服了诸多不利因素冲击，走出年中波动震荡，持续保持了恢复增长态势，全年汽车产销稳中有增，主要经济指标持续向好，展现出强大的发展韧性，为稳定工业经济增长起到重要作用。从全年发展来看，2022年，汽车产销分别完成2702.1万辆和2686.4万辆，同比分别增长3.4%和2.1%，与上年相比，产量增速持平，销量增速下降1.7个百分点。我国汽车产销总量已经连续14年稳居全球第一，尽管受外部环境因素影响、芯片结构性短缺、动力电池原材料价格高位运行、局部地缘政治冲突等诸多不利因素冲击，但在购置税减半等一系列稳增长、促消费政策的有效拉动下，在全行业企业共同努力下，中国汽车市场在逆境下整体复苏向好，实现正增长，展现出强大的发展韧性。根据中国汽车工业协会发布的全年汽车销量数据，2022年1-2月开局良好，产销稳定增长;3-5月受外部环境因素影响，产销受阻，部分地区汽车产业链冲击，汽车产销出现断崖式下降;6月开始，购置税优惠落地、厂商促销叠加去年同期因缺芯问题基数较低，汽车销量迅速恢复并实现较高的同比增速;进入四季度，受外部环境因素影响，终端消费市场增长乏力，消费者购车需求释放受阻，汽车产销增速回落，与过去两年相比产量和批发销量并未出现往年和预期政策结束应产生的年底翘尾现象。从全年库存情况来看，由于2022年汽车市场受不利因素影响，终端库存压力大，1-11月，库存量整体呈上升趋势。12月随着企业控制生产，叠加终端市场消费回暖，终端库存压力有所缓解。12月厂商库存104.5万辆，较上月下降13%，同比增长23.7%，回归合理水平。在国内强大的消费市场促进下，我国乘用车市场已经连续八年超过2000万辆。自2020年以来，实现连续正增长。近年来呈现“传统燃油车高端化、新能源车全面化”的发展特征。2022年，乘用车在稳增长、促消费等政策拉动下，实现较快增长，为全年小幅增长贡献重要力量。虽受到芯片短缺等因素的影响，但得益于购置税优惠和新能源快速增长，国内乘用车市场销量呈“U型反转，涨幅明显”特点。乘用车产销分别完成2383.6万辆和2356.3万辆，同比分别增长11.2%和9.5%，增幅高于行业均超过7个百分点。从各月销量情况来看，乘用车市场在购置税减半等促消费政策拉动下，加之今年以来，新能源汽车持续保持高速增长，汽车出口势头良好，带动乘用车市场快速发展。自6月份以来保持较快增长，为汽车销量实现增长贡献重要力量。得益于政策优化调整，燃油车购置税减半政策和新能源汽车补贴政策退出，厂商优惠幅度加大，叠加春节假期临近，12月终端市场“翘尾现象”显现。中国品牌车企紧抓新能源、智能网联转型机遇，推动汽车电动化、智能化升级和产品结构优化，得到广大消费者青睐。同时，企业国际化的发展更不断提升品牌影响力。今年以来，中国品牌乘用车市场占有率一路攀升。2022年中国品牌乘用车销量1176.6万辆，同比增长22.8%。市场份额达到49.9%，上升5.4个百分点。伴随居民收入水平的逐步提高，我国汽车市场整体呈现消费升级趋势，但增速有所放缓。高端品牌在前两年保持较快增长，但由于外部环境因素影响，消费需求受到一定影响，尤其高端品牌消费者多为增换购人群，整体节奏有所放缓。2022年，高端品牌乘用车销量完成388.6万辆，同比增长11.1%。高于乘用车增速1.6个百分点，占乘用车销售总量的16.5%，占比高于上年0.7个百分点。我国新能源汽车近两年来高速发展，连续8年位居全球第一。在政策和市场的双重作用下，2022年，新能源汽车持续爆发式增长，产销分别完成705.8万辆和688.7万辆，同比分别增长96.9%和93.4%，市场占有率达到25.6%，高于上年12.1个百分点，今年受外部环境因素影响较大的4月份同比增速仍超四成，随后也快速恢复至高位，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段。2022年，纯电动汽车销量536.5万辆，同比增长81.6%；插电式混动汽车销量151.8万辆，同比增长1.5倍。新能源乘用车中，目前主要销量贡献集中于15-20万元，累计销量185.5万辆，同比增长最显著，达到2.1倍。除50万元以上市场，其他各价格区间同比均呈增长态势，消费结构呈现多元化特征。新能源乘用车，各级别同比均呈现正增长，表现出各级别市场均衡发展的良好态势。目前销量及涨幅均主要集中在A级，累计销量238.6万辆，同比增长1.4倍。汽车出口继续保持较高水平，屡创月度历史新高，自8月份以来月均出口量超过30万辆，全年出口突破300万辆，有效拉动行业整体增长。2022年，由于海外供给不足和中国车企出口竞争力的大幅增强，出口突破300万辆，达到311.1万辆，同比增长54.4%，有效拉动行业整体增长。分车型看，乘用车出口252.9万辆，同比增长56.7%；商用车出口58.2万辆，同比增长44.9%。新能源汽车出口67.9万辆，同比增长1.2倍。自2021年，中国汽车出口全年总量首次突破200万辆，打破之前在百万辆左右徘徊的局面，实现了跨越式突破。中国品牌整车从“国内”走向“海外”的全球化趋势：自主品牌在三电技术和智能驾驶相关领域逐步建立起竞争优势，国内份额提升，出口呈加快增长趋势；2022年，整车出口前十企业中，从增速上来看，吉利出口19.8万辆，同比增长72.4%；奇瑞出口45.2万辆，同比增长67.7%。我国汽车产品国际市场的地位在2021年的基础之上进一步得到巩固。展望2023年，我国将继续坚持稳中求进总基调，大力提振市场信心，实施扩大内需战略，积极推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。随着相关配套政策措施的实施，将会进一步激发市场主体和消费活力，加之新的一年芯片供应短缺等问题有望得到较大缓解，中汽协预计，2023年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势，呈现3%左右增长。报告期内，行业法律法规未发生重大变化。（上述图文和数据取自中国汽车工业协会）
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
一年内到
期的非流
动负债 5,213,648.11 0.48% 550,234.04 0.06% 847.53%
其他流动负债 1,162,301.02 0.11% 4,205,887.71 0.44% -72.36%租赁负债 445,447.70 0.04% 653,294.44 0.07% -31.82%递延所得税负债 3,056,539.76 0.28% 346,267.00 0.04% 782.71%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金 2022年末，货币资金 65,914,589.69元，较上年期末增加 24,567,793.06元，增加59.42%，主要原因是报告期末公司加强回款管理，收到回款增加。
2、应收票据 2022年末，应收票据 10,991,555.19元，较上年期末增加 4,626,555.19元，增加72.69%，主要原因是报告期末公司收到多笔货款，其中多数是低信用等级的银行票据及商业承兑汇票未背书所致。
3、应收账款 2022年末，应收账款247,675,746.97元，较上年期末增加 57,251,094.27元，增加30.06%，主要原因是报告期公司销售收入增加，同时本年第四季度收入大于上年度，导致信用期内的应收账款余额有所增加所致。
4、投资性房地产 2022年末，投资性房地产30,887,881.54元，较上年期末增加 30,887,881.54元，增加100%，主要原因是舜宇通达在建工程新建成的房屋出租所致。
5、在建工程 2022年末，在建工程 160,001,820.81元，较上年期末增加 40,460,820.69元，增加33.85%，主要原因是报告期内募投项目宁波新基地陆续投入建设，在建工程余额相应增长。
6、短期借款 2022年末，短期借款 139,436,232.43元，较上年期末增加 42,320,913.26元，增加43.58%，主要原因是宁波新基地项目建设占用较多运营资金而新增银行借款补充公司流动资金所致。
7、长期借款
2022年末，长期借款 27,713,785.79元，较上年期末增加 27,713,785.79元，增加100%，主要原因是宁波新基地项目建设取得了项目贷款。
8、应收款项融资 2022年末，应收款项融资 56,320,166.19元，较上年期末减少 36,902,309.82元，减少39.59%， 主要原因是应收款项融资更多用于背书后终止确认，而上期更多用于质押后开具应付票据。
9、预付款项 2022年末，预付款项 6,179,637.23元，较上年期末增加 2,322,738.26元，增加60.22%，主要原因是报告期内公司预付材料款增加所致。10、合同资产 2022年末，合同资产 9,267,331.55元，较上年期末增加 2,265,867.37元，增32.36%，主要原因是报告期内AGV项目确认收入后进入质保阶段，应收质保金增加所致。
11、使用权资产 2022年末，使用权资产 628,317.36元，较上年期末减少 554,606.36元，减少46.88%，主要原因是本年度舜宇贝尔与宁波舜成智能科技有限公司租赁到期不再续租所致。
12、其他非流动资产 2022年末，其他非流动资产 19,391,832.45元，较上年期末增加 17,635,328.23元，增加 1004.00%，主要原因是宁波新基地项目预付了较多的设备款所致。
13、合同负债 2022年末，合同负债 14,406,857.32元，较上年期末减少 21,427,674.39元，减少59.80%，主要原因是上期的AGV项目预收款本期确认收入所致。
14、应交税费 2022年末，应交税费 8,184,383.56元，较上年期末则增加 2,951,727.44元，增加56.41%，主要原因是公司销售增加导致应交增值税有所增加所致。
15、一年内到期的非流动负债 2022年末，一年内到期的非流动负债 5,213,648.11元，较上年期末则增加4,663,414.07元，增加 847.53%，主要原因是公司的银行部分长期借款按照还款计划将于一年内到期所致。
16、其他流动负债 2022年末，其他流动负债 1,162,301.02元，较上年期末减少3,043,586.69元，减少 72.36%，主要原因是公司上期AGV项目待转销项税本期确认收入减少所致。
17、租赁负债 2022年末，租赁负债 445，447.70元，较上年期末减少 207,846.74元，减少 31.82%，主要原因是报告期内公司支付部分租赁款所致。
18、递延所得税负债 2022年末，递延所得税负债 3,056,539.76元，较上年期末增加 2,710,272.76元，增加782.71%，主要原因是报告期内公司固定资产加计扣除的金额增加而确认的递延所得税负债增加所致。
(1) 利润构成
1、财务费用
2022年度，财务费用 2,484,853.50元，较上年度减少 2,844,655.79元，减少53.38%，主要原因是报告期内公司申报“350”企业贴息补助，收到财政贴息所致。
2、信用减值损失 2022年度，信用减值损失 2,931,413.28元，较上年增加 6,384,976.95元，增加184.88%，主要原因是报告期内公司销售收入增加导致应收账款增加，致计提的应收账款信用减值损失相应增加，同时上年同期公司收回土地收储款，致其他应收款信用减值损失转回所致。
3、其他收益 2022年度，其他收益 6,369,228.30元，较上年增加 1,931,382.31元，增加 43.52%，主要原因是报告期内公司收到政府补助增加所致。
4、投资收益 2022年度，投资收益 2,035,722.53元，较上年增加 2,035,722.53元，增加100.00%，主要原因是报告期内子公司印尼舜宇与上汽国际印尼达成了对前期房租费用减免金额的协议。
5、资产处置收益 2022年度，资产处置收益 90,041.20元，较上年减少 488,291.57元，减少 122.61%，主要原因是公司资产处置收益主要为固定资产及无形资产处置收益，本次确认处置固定资产较少。
6、营业利润 2022年度，营业利润 66,070,178.32元，较上年度增加 18,720,792.85元，增加39.54%，主要原因是报告期内公司销售规模增加，同时收到政府的贴息补助致财务费用减少，相应营业总成本增长幅度低于收入的增长幅度，另外本期收到政府补助的增加及投资收益增加，综上，2022年度公司营业利润较上年同期大幅度增加。
7、营业外收入 2022年度，营业外收入 1,524.79元，较上年度减少 311,896.73元，减少 99.51%，主要原因是上期存在无法支付的应付款项，本期无该事项。
8、营业外支出 2022年度，营业外支出 202,478.99元，较上年度增加 129,951.05元，增加 179.71%，主要原因是部分资产报废所致。
9、净利润 2022年度，净利润 63,987,106.52元，较上年度增加 18,127,895.98，增加39.53%，主要原因是报告期内公司营业利润增长39.54%，同时本期公司营业外收入及营业外支出金额较小，2022年度公司净利润增长39.53%，与营业利润增长幅度基本一致。
(2) 收入构成
1、模具 2022年度，公司模具成本 70,039,496.39元，较上年同期增加 19,952,992.95元，增加39.84%，主要原因是模具业务增加，同时公司增大了外协采购，将部分模具组成部分委外。
2、非汽车零部件 2022年度，公司非汽车零部件收入2,643,702.68元，较上年同期减少 2,968,258.88元，减少52.89%，非汽车零部件成本1,727,990.51元，较上年同期减少 1,949,065.77元，减少53.01%，主要原因是报告期内滁州公司非汽车零部件业务订单量减少导致。按区域分类分析：
1、外销 2022年度，公司外销收入53,503,971.55元，较上年同期增加28,760,570.47元，增加 116.24%，公司外销成本 41,165,281.51元，较上年同期增加 19,757,600.38元，增加92.29%，主要原因是报告期内公司的外销收入中增加了模具业务，毛利率较高；内饰功能件外销价格调整，同时海运费成本有所下降，毛利率明显恢复。因此综合毛利率明显上升。
(3) 主要客户情况
(4) 主要供应商情况
1、经营活动产生的现金流量净额 2022年，经营活动产生的现金流量净额 45,237,329.48元，较上年度减少31.07%，
主要原因是报告期内使用票据结算业务增加。
2、投资活动产生的现金流量净额 2022年，投资活动产生的现金流量净额 -106,894,638.53元，较上年度减少187.23%，主要原因是报告期内宁波新基地建设投入加大。
3、筹资活动产生的现金流量净额 2022年，筹资活动产生的现金流量净额 76,638,725.32元，较上年度增加291.97%，主要原因是报告期内公司为满足新基地建设，银行借款增加。
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、 以公允价值计量的金融资产情况
5、 理财产品投资情况
6、 委托贷款情况
7、 主要控股参股公司分析
(1) 主要控股参股公司情况说明
截至本报告期末，公司拥有6家全资子公司、1家控股子公司,各子公司的基本情况如下：
1、
公司全称 滁州舜宇模具有限责任公司 统一社会信用代码 9134110066143536X7成立日期2007年5月14日法定代表人 倪文军注册资本 400万元人民币实收资本 400万元人民币经营范围 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、加工；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定和禁止进出口的商品及技术除外）。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
主营业务 主要从事汽车零部件、配件的生产主要产品 主要产品为汽车内饰功能件相关的研发、制造和销售公司全称 武汉舜宇模具有限责任公司统一社会信用代码 91420115MA4KNGWG6G代码成立日期2016年9月12日法定代表人 倪文军注册资本 100万元人民币实收资本 100万元人民币公司住所 武汉市江夏区金港新区东岳路 1号主要生产经营地 武汉市江夏区金港新区东岳路 1号公司类型 有限责任公司股权结构 公司持股 100%经营范围 模具、塑料制品、电子元器件的设计及制造；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）主营业务 主要从事汽车零部件的生产、销售主要产品 主要产品为汽车内饰相关的研发、制造和销售公司全称 柳州舜宇模具有限责任公司统一社会信用代码 91450200MA5KAFNB65成立日期2015年12月18日法定代表人 倪文军注册资本 100万元人民币实收资本 100万元人民币经营范围 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、加工；货物及技术进出口业务；普通道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）主营业务 主要从事汽车零部件的生产、销售主要产品 主要产品为汽车内饰相关的研发、制造和销售公司全称 安徽舜宇精工智能有限公司统一社会信用代码 91341124MA8NE67F25成立日期2021年11月18日法定代表人 倪文军注册资本 5,000万人民币经营范围 一般项目：智能车载设备制造；智能车载设备销售；汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；电子元器件制造；电力电子元器件销售；集成电路制造；集成电路销售；集成电路芯片及产品制造；集成电路芯片及产品销售；光电子器件制造；光电子器件销售；光学仪器制造；光学仪器销售；智能物料搬运装备销售；软件开发；软件销售；电机及其控制系统研发；工业机器人制造；
工业机器人销售；物料搬运装备制造；物料搬运装备销售；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；货物进出口；技术进出口；塑料制品制造；塑料制品销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）公司全称 Sunny Mould Indonesia, PT.（舜宇模具（印尼）有限公司）成立日期2016年4月11日注册代码 8120002911541法定代表人 倪文军注册资本 200万美元实收资本 200万美元公司住所 勿加泗省，芝加浪市，苏加马西村，德尔达马斯 2 号区域，3号厂房，绿地国际工业园中心公司类型 有限责任公司股权结构 公司持股 99%，滁州舜宇持股 1%。经营范围 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、加工。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口服务主营业务 主要从事汽车零部件的生产、销售主要产品 主要产品为汽车内饰相关的研发、制造和销售公司全称 宁波舜宇贝尔自动化有限公司统一社会信用代码 91330200MA28YMWX75成立日期2017年4月1日法定代表人 倪文军注册资本 1,503.28万元实收资本 1,012.53万元公司住所 浙江省余姚市兴业路公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）股权结构 公司持股 100%。经营范围 机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备、机械电子设备、大型自动化系统与生产线成套设备开发、制造、安装；信息技术与网络系统设计、开发、技术咨询、服务、转让；
计算机机械电子设备及配件销售（不涉及外商投资准入特别管理措施范围）；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务 主要从事机器人与自动化装备的研发与生产主要产品 AGV及基于 AGV集成解决方案公司全称 武汉舜宇通达汽车零部件有限公司统一社会信用代码 91420115MA4KL7DQ1K成立日期2015年10月22日法定代表人 倪文军注册资本 5,000万元人民币实收资本 5,000万元人民币公司住所 武汉市江夏区经济开发区金港新区东岳路 1号公司类型 有限责任公司股权结构 公司持股 51%，武汉通诚达汽车零部件有限公司持股 49%。经营范围 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进口的货物及技术）；自有房屋租赁。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）造、加工；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定和禁止进出口的商品及技术除外）。
(依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)武汉舜宇模具有限公司 控股子公司 模具、塑料制品、电子元器件的设计及制造；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） 99,781,434.60 10,928,887.56 332,320.27柳州舜宇模具有限责任公司 控股子公司 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、加工；货物及技术进出口业务；普通道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 48,293,492.91 6,888,963.04 1,912,075.37方可开展经营活动。）武汉舜宇通达汽车零部件有限公司 控股子公司 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进口的货物及技术）；自有房屋租赁。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展自动化有限公司 控股子公司 机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备、机械电子设备、大型自动化系统与生产线成套设备开发、制造、安装；信息技术与网络系统设计、开发、技术咨询、服务、转让；计算机机械电子设备及配件销售（不涉及外商投资准入特别管理措施范围）；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限 50,424,683.74 16,180,051.43 7,098,852.21定经营或禁止进出的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）安徽舜宇精工智能有限公司 控股子公司 一般项目：智能车载设备制造；智能车载设备销售；
汽车零部件
研发；汽车零部件及配件制造；电子元器件制造；电力电子元器件销售；集成电路制造；集成电路销售；
集成电路芯
片及产品制
造；集成电路芯片及产品销售；光电子器件制造；光电子器件销售；光学仪器制造；光学仪器销售；智能物料搬运装备销售；软件开发；软件销售；电机及其控制系统研发；工业机器人制造；工业机器人销售；
物料搬运装
备制造；物料搬运装备销可类专业设备制造）；货物进出口；技术进出口；塑料制品制造；
塑料制品销
售（除许可业
务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）舜宇模具（印尼）有限公司 控股子公司 模具、塑料制品、电子元器件的设计、制造、加工。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口服务 13,871,451.31 -708,726.89 2,646,071.09
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
(4) 公司控制的结构化主体情况
8、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
(五) 税收优惠情况
（1）根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局三部门于2021年联合发文，2021年本公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR202133101127的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2021年度、2022年度、2023年度公司减按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局于2021年
联合发文，2021年滁州舜宇模具有限责任公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR202134004605的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2021年度、2022年度、2023年度减按15%的税率征收企业所得税。
（3）根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮
族自治区税务局三部门于2021年联合发文，2021年柳州舜宇模具有限责任公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR202145001300的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2021年度、2022年度、2023年度减按15%的税率征收企业所得税。
（4）根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局于2020年
联合发文，2019年武汉舜宇模具有限责任公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR201942000450的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2019年度、2020年度、2021年度减按15%的税率征收企业所得税，根据《科技部财政部国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国科发火[2016]32号)及《科技部财政部国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理工作指引〉的通知》(国科发火[2016]195号)以及相关税收规定，2022年企业的高新技术企业资格期满并通过重新认定并获得编号为GR2022420073802022的高新技术企业证书，因此2022年度、2023年度、2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
（5）根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局三部门于2020年联合发文，2020年宁波舜宇贝尔自动化有限公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR202033100167的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2020年度、2021年度、2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
（6）根据国家税务总局余姚市税务局2019年3月20日颁发的税务事项通知书以及《财
政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，宁波舜宇贝尔自动化有限公司对于其销售的备案相应软件产品产生的增值税享受即征即退。
（7）根据财政部、税务总局2022年3月3日颁发的《财政部、税务总局关于促进服
务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》2022年第11号文、《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年39号）和《财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告2019年第87号）规定，自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额，武汉舜宇通达汽车零部件有限公司享受上述优惠政策。
（8）根据财政部、税务总局公告2022年第10号《财政部税务总局关于进一步实施小
微企业“六税两费”减免政策的公告》由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及安观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，武汉舜宇通达汽车零部件有限公司享受上述优惠政策。
(六) 研发情况
2、 研发人员情况：
教育程度 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 6 7
本科 64 55
专科及以下 139 121
研发人员总计 209 183
研发人员占员工总量的比例（%） 18.19% 14.64%
4、 研发项目情况：
研发项目名
称 项目目的 所处阶段
/
项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响智能触控微程序控制器的研发 提升产品的触控功能 中试阶段 出风口氛围灯能与声、光、震动进行控制互联 增强研发能力,提升公司产品竞争力,扩展市场车载智能摄像集成系统产品项目研发 通过打造车载高清拍照系列产品，加强车载娱乐摄像功能 中试阶段 开发车载摄像产品升降功能；开发车载高清摄像模组；开发车载高清拍摄电子模块 完善公司产品布局，满足更广泛应用需求轿车用智能出风口成套模具的研发 提升汽车内外饰件质量 中试阶段 提升成型模具的高生产效率和安全可靠性及优异的制品质量 降本增效，提升产品质量新能源乘用车智能出风口产品研发 研发自动化程度高，调节方便，同时外观简洁美观的智能出风口 小试阶段 可开启/关闭的风门机构技术;摆风的叶片机构技术 增强研发能力,提升公司产品竞争力,扩展市场汽车杯托夹持结构的研发 外观精致；功能多样性，质量稳定的杯托 中试阶段 开发一款卡爪结构靠按压开关能够折叠隐藏的杯托 完善公司产品布局，满足更广泛应用需求空调出风口叶片模具轴头尺寸精度提升技术的研发 降低装配管控风险，提升产品尺寸精度与表面质量 小试阶段 论证全新的模具结构在成型产品时的可靠性和产品合格率;通过模具加工精度，提供精密模具零件的调整实现产品尺寸公差控制 降本增效，提升产品质量基于MLA技术的照地灯项目研发 MLA技术在照地灯的应用 研究阶段 采用计算机运动仿真技术，对MLA照地产品的合理性，安全性，运动可靠性进行充分验证分析 增强研发能力,为公司开拓相关市场业务打下坚实基础基于嵌入式控制技术电动风口的项目研发 嵌入式控制技术电动出风口 研究阶段 嵌入式控制技术电动出风口技术;嵌入式控制技术电动出风口技术软硬件控制逻辑 降本增效，提升产品质量,满足更广泛应用需求基于车载照明光学零部件模具技术的研发 内饰照明组件的模具开发 研究阶段 无框模架的应用，简化加工工艺，提升加工质量;攻克光导产品导光齿加工难关 增强研发能力,为公司开拓相关市场业务打下坚实基础基于车载拍摄云台稳像器技术的研发 乘用车应用车载云台拍摄稳像器技术 研究阶段 车载云台拍摄稳像器驱动技术;车载云台拍摄稳像器技术软硬件控制逻辑 增强研发能力,为公司开拓相关市场业务打下坚实基础基于智能控制技术的车载运动机构项目的研发 采用控制技术手段使产品达到智能化、信息化，新能源车的集成化 研究阶段 控制技术的车载运动机构辅助驾驶技术;控制技术的车载机构运动举升驱动技术;控制技术的车载运动机构软硬件控制逻辑 增强研发能力,提升公司产品竞争力,扩展市场基于稳定运动机构技术杯托项目的研发 采用升降技术手段使产品达到美观、智能，新能源车的集成 小试阶段 控制技术的升降杯托件技术;控制技术的调节组件结构技术;控制技术的锁紧件结构技术 增强研发能力,提升公司产品竞争力,扩展市场触控式顶灯产品的研发 汽车顶灯触摸式的控制 研究阶段 通过触摸实现功能的情况下，更能让消费者提高手感及观赏性; 降本增效，提升产品质量,满足更广泛应用需求降低模具制造难度，方便模具的制作和调整;减少零件组装和将众多功能集成的问题
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
2. 关键审计事项说明：
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述：
舜宇精工公司2022年度营业收入为84,547.30万元，比2021年度增长16.72%。关于收入确认的会计政策详见财务报表附注三（三十），关于收入的披露详见附注五（三十六）。
由于收入是舜宇精工公司的关键业绩指标之一，存在舜宇精工公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
对收入确认，我们实施的主要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价舜宇精工公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）获取销售清单，对记录的收入交易选取样本，核对销售合同、价格协议、对账单、验收单、报关单、提单、发票及回款单据等支持性文件，评价相关收入确认是否符合舜宇精工公司的会计政策；
（4）对收入实施分析程序，与历史同期对比、与同行业企业毛利率对比，复核收入的合理性；
（5）对主要客户实施函证程序，确认本期销售金额及往来款项余额，评价销售收入的真实性、完整性；
（6）对资产负债表日前后记录的收入实施截止性测试，检查收入是否被计入恰当的会
计期间。
3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况： 经审慎审核，公司管理层认为，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）与公司不存在关联关系或其他影响其独立性的事项，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具有长期担任国内上市公司年度审计工作的经验，在担任公司2022年审计机构期间，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）针对审计范围、审计计划和审计方法及审计过程中发现的重大事项与我司进行充分的讨论与沟通，及时协商解决有关问题，公司管理层认为，审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）能够本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师职业道德和执业准则，能够勤勉尽责、公允合理地发表独立审计意见，出具的各项报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
1．重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 备注
财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号，以下简称“解释15号”)，本公司自2021年12月30日起执行其中的“关于资金集中管理相关列报”规定；自2022[注1]年1月1日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2022年11月30日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利[注2]的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。[注1](1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释15号规定应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自2022年1月1日起执行解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，并对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的试运行销售进行追溯调整，执行此项政策变更对本公司变更当期及以后期间财务数据无影响。
(2)关于亏损合同的判断，解释15号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为
履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自2022年1月1日起执行解释15号中“关于亏损合同的判断”的规定，对截至解释15号施行日尚未履行完所有义务的合同进行追溯调整，并将累计影响数调整2022年年初留存收益及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整，执行此项政策变更对本公司变更当期及以后期间财务数据无影响。[注2](1)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释16号规定对于企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。本公司自2022年11月30日起执行解释16号中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”的规定，对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日至该解释施行日之间的，涉及的所得税影响根据该解释进行调整；对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，涉及的所得税影响进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，执行此项政策变更对本公司变更当期及以后期间财务数据无影响。
(2)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释
16号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本公司自2022年11月30日起执行解释16号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，对2022年1月1日至该解释施行日之间新增的上述交易根据该解释进行调整；对2022年1月1日之前发生的上述交易进行追溯调整，并将累计影响数调整2022年年初留存收益及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整，执行此项政策变更对本公司变更当期及以后期间财务数据无影响。2．会计估计变更说明本期公司无会计估计变更事项。半年度会计差错更正： 2022年1月，公司实际控制人倪文军将其持有的宁波万舜投资管理合伙企业（有限合伙）间接拥有的公司10万股以7.12元/股的价格转让公司员工高绍芊；2022年6月，公司实际控制人倪文军将其持有的宁波万舜投资管理合伙企业（有限合伙）间接拥有的公司8万股以6.91元/股的价格转让公司员工马强祥；公司原员工吕科将其持有的宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）间接拥有的公司5万股以6.91元/股的价格转让公司员工孟志华；公司原员工吕科将其持有的宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）间接拥有的公司1万股以6.91元/股的价格转让公司员工贺宗贵。公司未在2022年半年报中确认股份支付金额。根据《企业会计准则第11号——股份支付》的相关规定，股份支付权益工具的公允价值的确定，应当以市场价格为基础，公司以申请公开发行股票并在北交所上市的发行底价13.88元/股的公允价格符合准则的要求，公允价格与转让价格的差额按照服务期限在报告期内进行摊销并确认股份支付金额，将其确认为管理费用及资本公积。因上述股权转让行为已构成股份支付，但公司未按股份支付的规定进行会计处理，故应作为前期会计差错予以更正。 2022年6月30日和2022年半年度项目
(九) 合并报表范围的变化情况
(十) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
2. 其他社会责任履行情况公司在创造经济效益的同时，始终重视履行企业的社会责任，诚信经营、守法纳税、保障员工合法权益，将社会责任意识融入到发展实践中，大力支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。随着企业的发展，公司创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。3. 环境保护相关的情况
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
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