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| 科润智控(834062)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2023年上半年，在公司董事会的领导下，公司管理层按照董事会的战略部署，贯彻执行公司业务发展策略，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防范，提升核心竞争力，促进企业快速稳定发展。
1、经营成果
报告期内，公司实现营业收入 463,446,744.20元，较去年同期增长33.57%；归属于上市公司股东的净利润 31,903,600.42元，较去年同期增长121.57%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11,240,735.19元，较去年同期增长11.91%。公司收入规模、利润水平均实现平稳增长。
2、经营管理
报告期内，公司协调各方资源，全面保障建设项目正常施工，全力推进新产能建设。公司年产 500万 kVA节能型变压器生产线建设项目按计划有序投产。同时，黄山子公司新能源成套设备及配套产品生产线项目也在持续建设中。随着上述建设项目的逐步达产，公司生产规模不断扩大，生产自动化程度不断提高，有利于进一步降低生产成本，实现更加高效和精细化的产品管控。此外，2023年 6月，公司在江西省遂川县投资设立全资子公司遂川县新能源科技有限公司，进一步完善公司业务布局，满足客户产能配套需求，拓展公司的发展空间，提高公司的盈利能力，为公司长期稳定发展助力。
3、经营计划
一方面，公司将紧跟国家“双碳”战略带来的新能源市场机遇，不断拓展业务版图，扩大生产规模，并对公司现有产品加大营销和市场开拓力度，实现更广泛应用和更大规模销售，并在新兴目标市场寻求新的业务增长点，从单纯提供产品到提供产品+服务，实现业务扩展升级，努力实现订单和销售稳步增长的战略目标；另一方面，公司将持续贯彻公司质量管理方针，提升产品质量，同时布局、部署和实施新技术和新产品研发，保障研发投入，为公司发展提供持续的技术和产品保障。综上所述，公司2023年上半年经营业绩稳步提升，经营管理持续稳定进行，为公司进一步持续稳健发展奠定了较好基础。2023年下半年，公司将继续朝着全年既定经营目标不断努力，严格按照既定的发展战略和经营计划贯彻落实。
（二） 行业情况
公司所处行业为输配电及控制设备制造业，输配电及控制设备制造业的发展与全社会电力用户的输配电设施建设、电网公司的输配电网建设以及发电企业的发电设施建设需求等高度关联。输配电及控制设备使整个输配电系统的控制、监控、测量、保护等功能集中起来，实现输配电网络的自动化、智能化，为广域监测和诊断奠定了基础，确保电力系统的安全、可靠、经济运行。随着我国国民经济的高速发展和电力工业投资规模的快速增长，输配电及控制设备制造业市场空间巨大。根据国家能源局发布的全国电力工业统计数据，2023年1-6月，全社会用电量累计 43,076亿千瓦时，同比增长5.0%。电力需求的增长将推动输配电网络的发展，从而促进市场对输配电及控制设备的需求增长。此外，根据两网“十四五”投资规划，两网“十四五”期间进一步加大投资力度：其中国家电网计划投资 2.4万亿元，南方电网计划投资 6,700亿元，总投资超过 3万亿元，年均投资超过 6,000亿元。在变压器领域，变压器作为输配电网系统中重要的组成部分，其需求量直接受用电需求和电网建设速度的影响。近年来用电需求的上升和电网建设速度的加快为变压器行业带来了快速发展的机会，在产能、产量、电压等级及容量各个性能方面上都有了较大提升。根据工业和信息化部、市场监管总局、国家能源局联合制定的《变压器能效提升计划(2021-2023年)》，到2023年，高效节能变压器（符合GB20052-2020《电力变压器能效限定值及能效等级》中 1级、2级能效标准的电力变压器）在网运行比例提高 10%，当年新增高效节能变压器占比达到 75%以上。围绕高效节能变压器研发设计、生产制造、运行维护、咨询服务等领域，推广应用一批关键核心材料、部件和工艺技术装备，形成一批骨干优势制造企业，培育一批绿色制造系统解决方案供应商，大幅提升产业链供应链的现代化、绿色化水平。在储能领域，储能作为落实“双碳”目标、实现能源转型、产业升级、推动经济发展的战略性新兴产业，潜力巨大。根据《储能产业研究白皮书 2023》显示，经由中国能源研究会储能专委会/中关村储能产业技术联盟（CNESA）全球储能项目库的不完全统计，截至2022年底，全球已投运电力储能项目累计装机规模 237.2GW，年增长率 15%；新型储能累计装机规模达 45.7GW，年增长率 80%。随着储能技术的持续进步、投资成本的不断下降、商业模式的逐渐成熟，再叠加相关产业政策不断完善，储能正成为在全球能源转型背景下形成发展优势的重要技术和支撑性产业。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非流动负债 20,534,104.67 1.54% 35,593,340.00 2.88% -42.31%
其他流动负债 4,436,319.55 0.33% 3,437,886.94 0.28% 29.04%租赁负债 932,960.05 0.07% 924,457.43 0.07% 0.92%递延收益 41,364,404.00 3.11% 40,486,942.05 3.27% 2.17%递延所得税负债 843,631.58 0.06% 888,033.24 0.07% -5.00%资产负债项目重大变动原因：
1、 应收票据期末余额较上年期末余额同比变动 ，主要系本期收取的应收票据减少所致。
2、 在建工程期末余额较上年期末余额同比变动44.24%，主要系黄山子公司基建工程本期新增投入
所致。
3、 长期借款期末余额较上年期末余额同比变动187.76%，主要系：1）黄山子公司本期新增项目贷
款；）本期部分基建项目根据投资进度新增项目贷款。
4、 交易性金融资产期末余额较上年期末余额同比变动45.03%，主要系本期新增江山农商行股权投
资、增加期货保证金等所致。
5、 预付款项期末余额较上年期末余额同比变动 ，主要系：）公司抓住“双碳”政策以及
“能效”提升产生的市场需求旺盛的有利时机，生产和销售呈稳定增长，预付款项金额相应增加；2）公司在手订单较多，为保障供货及时，订购的铜材、硅钢较多，预付款项增加所致。
6、 其他应收款期末余额较上年期末余额同比变动443.64%，主要系本期处置开源路1-1号土地及建
筑物及其他附属物等资产，应收收购补偿增加所致。
7、 其他流动资产期末余额较上年期末余额同比变动329.80%，主要系期末预认证的进项税增加所
致。
8、长期待摊费用期末余额较上年期末余额同比变动 ，主要系本期处置开源路 号土地及
建筑物及其他附属物等资产，长期待摊费用减少所致。
9、其他非流动资产期末余额较上年期末余额同比变动 ，主要系本期支付新厂房、新设备的
预付款增加所致。
10、 其他应付款期末余额较上年期末余额同比变动619.70%，主要系本期收取发行限制性股票2,000万元所致。
11、 一年内到期的非流动负债期末余额较上年期末余额同比变动-42.31%，主要系一年内到期的长
期借款减少所致。
12、 少数股东权益期末余额较上年期末余额增加2,345,793.69元，主要系黄山子公司本期收到少数
股东投资款所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、营业收入本期发生额较上年同期同比变动 。主要系：）“双碳”政策的施行及“能效”提升产生较大的市场需求，公司持续优化生产经营，大力推进产品研发和创新，抓住市场有利时机，变压器等产品生产和销售增长极快。2）公司成功登陆北交所，产品品牌效应凸显，产品销售同比增长较快。
2、 营业成本本期发生额较上年同期同比变动33.59%。主要系：1）公司产品构成较为稳定，营业成本随营业收入增长而增长；）本期，铜、硅钢等大宗原材料价格持续高位震荡运行，导致营业成本增长较快。
3、 营业利润本期发生额较上年同期同比变动115.34%。主要系：1）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增加；）本期处置开源路 号等的土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益同比增加；3）本期结转的政府补助同比增加。
4、净利润本期发生额较上年同期同比变动 。主要系：）本期营业利润同比增加；）本期营业外收入同比增加。
5、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润本期发生额较上年同期同比变动 。
主系受“双碳”政策的施行及“能效”提升产生较大的市场需求等因素影响，公司销售规模的增加，营业收入增幅较大，利润总额增加。
6、 管理费用本期发生额较上年同期同比变动 。主要系：）本期结转股权激励费用；）本期增加黄山子公司、智慧新能源、瑞城电力等合并主体，增加管理费用；3）其他方面：随着销售规模增加，公司的人员薪酬等费用增幅较大所致。
7、 研发费用本期发生额较上年同期同比变动31.51%。主要系本期研发项目加大研发投入所致。
8、财务费用本期发生额较上年同期同比变动 。主要系本期年产 万 节能型变压器生产线建设项目陆续完工转资，在建工程资本化停止所致。
9、 资产减值损失本期发生额较上年同期同比变动-193.56%。主要系按照公司会计政策计提资产减值损失变化所致。
10、 投资收益本期发生额较上年同期同比变动-5,041.62%。主要系套期保值期货投资收益变动所致。
11、 公允价值变动收益本期发生额较上年同期同比变动2801.77%。主要系本期期货保证金公允价值变动所致。
12、 资产处置收益本期发生额较上年同期同比变动353,233.70%。主要系本期处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等，结转资产处置收益所致。73,925.85%
13、 营业外收入本期发生额较上年同期同比变动 。主要系本期收到政府收储税差补给等所致。
14、营业外支出本期发生额较上年同期同比变动 。主要系捐赠变动所致。
15、 税金及附加本期发生额较上年同期同比变动188.37%。主要系本期随着收入规模增加、资产处置等，本期缴纳的增值税增加，城建税、教育费及附加相应增加等所致。
16、 所得税费用本期发生额较上年同期同比变动303.05%。主要系：1）净利润同比增加，所得税费用相应增加；2）计提的信用减值损失及资产减值损失等导致所得税费用变动。
17、 少数股东损益本期发生额较上年同期同比变动 。主要系：）本期黄山子公司净损益结
转少数股东损益变动；）上年同期贵州子公司净损益结转少数股东损益，本期无。
（2） 收入构成
公司本期营业收入、营业成本较上年同期分别增长33.57%、33.59%，增幅较大，主要系：1）公司本期持续优化生产经营，大力推进产品研发和创新，抓住“双碳”政策以及“能效”提升产生的市场需求旺盛的有利时机，生产和销售均呈稳定增长。2）本期铜、硅钢等主要原材料价格持续高位震荡运行；
另一方面，受限于招投标等因素，公司订单价格调整略滞后于原材料价格变动，造成公司营业成本增幅略高于营业收入增幅。分产品看：1）变压器。本期变压器的营业收入、营业成本较上年同期分别增长14.42%、16.76%，占营业收入、营业成本总金额比例分别为 47.55%、48.89%，毛利率较上年同期下降1.68个百分点，主要系经过近两年高速增长之后，增幅及毛利率均有所放缓。2）高低压成套开关设备。本期高低压成套开关设备的营业收入、营业成本较上年同期分别增长11.84%、7.11%，占营业收入、营业成本总金额比例分别为 27.68%、26.00%，毛利率较上年同期增加 3.40个百分点，主要系抢抓市场有利时机，加大高低压成套开关设备生产和销售。3）户外成套设备。本期户外成套设备的营业收入、营业成本较上年同期分别增长245.05%、250.40%，增幅较大，占营业收入、营业成本总金额比例分别为 19.45%、19.59%，毛利率较上年同期减少 1.26个百分点，主要系公司客户需求增加较快。4）其他产品营业收入、营业成本较上年同期分别增长82.00%、76.82%，毛利率较上年同期增加 2.50个百分点，主要系本期新增瑞城电力等合并主体，增加其他主营业务规模及毛利率，同时，本期边角料、废品等材料价格上涨，随着产能的增加，边角料、废品等材料销售的数量随之增加。分地区看：公司收入主要集中在华东地区和华中地区，其中 1）华东地区。本期营业收入、营业成本较上年同期分别增长24.19%、25.13%，毛利率较上年同期减少 0.62个百分点。公司产品主要为输配电及控制设备，其市场需求与地区电力用户数量、城镇化建设水平、电网投资情况等因素相关。由于华东地区相对人口较为集中，经济发展较为发达，电网投资金额及频率较高，且公司产品体积较大，运费成本较高，公司主要客户集中在以公司所在地为中心距离 500公里以内的华东地区，此区域拥有的销售人员也最多。华东地区为公司业务开展的主要区域，营收增幅较大，毛利率与上年同期略有下降；2）华中地区。本期营业收入、营业成本较上年同期分别增长98.06%、92.49%，毛利率较上年同期增加 2.36个百分点。主要系本期加大开拓该地区终端客户力度，交付产品金额较多，毛利率波动较大。除上述区域外，其他区域随着每年获取的订单及销售的产品不同，收入以及毛利率均有所变动。
3、 现金流量状况
1、 经营活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同比变动65.55%。公司经营活动现金流量净额变动及经营活动产生的现金流量净额与净利润相差较大，主要系：1）公司所处的行业特征是客户信用期较长，采购的信用期较短，在销售额增长较大的情况下，客户的欠款增加，导致客户回款的增长低于供应商付款的增长；）本期加大回款力度，客户回款情况较好，销售回款增幅大于营收增幅；）本期，铜、硅钢等大宗原材料价格持续高位运行，近期价格呈下降趋势，但因高位运行时间较长，公司物资采购现金支付金额增长较快；）公司生产、销售规模增长极快，获取的客户订单及期末在手订单金额较高，为保障公司生产经营平稳、有序开展，满足客户及时交货需求，基于锁价、保供应等因素考虑，公司订购、储备相当数额原材料、产成品，支付的物资采购资金增长较快；）生产、经营规模扩大，支付职工薪酬以及其他经营性现金增幅较大。
2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同期同比变动 。主要系：）本期处置开源路1-1号土地及建筑物及其他附属物等，导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加；2）本期年产500万kVA节能型变压器生产线建设项目、黄山子公司持续投资，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加；）本期理财投资收回及投资收益金额、理财投资支出金额同比增加，导致投资活动产生的现金流量净额同比减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额较上年同期同比变动 ，主要系：）年初至本
报告期末新增及偿还银行贷款后融资净额减少，导致筹资活动产生的现金流量净额同比减少；2）本期偿付利息等导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加。
4、 理财产品投
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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