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| 民德电子(300656)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
成的销售收入较上年同期减少。
营业成本 103,589,981.21 131,346,762.47 -21.13% 主要是由于子公司泰博迅睿及广微集成的业务较上年同期减少。销售费用 9,523,343.93 7,976,808.13 19.39% 无重大变动。管理费用 10,946,106.59 11,525,486.52 -5.03% 无重大变动。财务费用 7,120,833.54 5,338,486.28 33.39% 主要是由于银行借款的增加导致利息支出较上年同期增加。所得税费用 -164,130.62 1,042,880.06 -115.74% 主要是由于本报告期内，公司整体税前利润较上年同期减少。研发投入 12,368,776.35 12,253,851.58 0.94% 无重大变动。经营活动产生的现金流量净额 20,569,936.70 37,542,518.13 -45.21% 主要是由于本报告期内，购买商品、接受劳务支付的款项较上年同期增加。投资活动产生的现金流量净额 -31,823,056.27 -197,698,787.47 83.90% 主要是由于本报告期内购买理财产品、购买固定资产及对外股权投资的金额较上年同期减少。筹资活动产生的现金流量净额 -18,976,259.36 137,799,375.14 -113.77% 主要是由于本报告期内向银行取得借款的金额较上年同期减少、股份回购支付的款项较上年同期增加。现金及现金等价物净增加额 -29,556,559.02 -22,101,753.63 -33.73% 主要是由于本报告期内：购买商品、接受劳务支付的款项较上年同期增加；向银行取得借款的金额较上年同期减少、股份回购支付的款项较上年同期增加。其他收益 3,480,518.20 5,001,626.36 -30.41% 主要是由于本报告期内，公司收到的软件产品增值税退税金额及政府补助较上年同期减少。投资收益 -19,851,057.07 -3,732,841.24 -431.79% 主要是由于本报告期内，联营企业的净利润较上年同期减少，相应的投资收益减少。资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,763,724.63 110,631.59 7,117.64% 主要是由于本报告期计提存货跌价准备较上年同期增加。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。公司租赁晶圆代工生产设备，设备租金经双方协商为人民币5,400万元/年，租期3年，自2024年1月1日至2026年12月31日。本报告期租赁收入金额为剔除关联交易之后的金额。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
应收账款，且收入减少导致应收账款减少。加；截至本报告期末，君安技术公司的部分业务尚未安装、验收完毕，在产品及发出商品金额较上年末增加。长期股权利润为亏损，按权益法调整相应减少长期股权投资。求增加了部分短期银行借款。同款较上年末增加。行借款已到期还款。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险存货 采购 667万元 香港 正常业务购销 仓库管理 正常 0.59% 否应收账款 销售 5631万元 香港 正常业务购销 应收账款管理 正常 5.01% 否说明 上述境外存货和应收账款为泰博迅睿公司香港子公司的存货和应收账款。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
其他变动主要系其他债权投资当期计入其他综合收益的公允价值变动金额及汇率的影响。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（证监许可[2021]3731号）批复，深圳市民德电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“民德电子”）向特定对象发行人民币普通股（A股）10,993,843 股，发行价为每股人民币45.48元，本次募集资金总额为人民币499,999,979.64元，扣除不含税发行费用人民币5,669,845.87元，募集资金净额为人民币494,330,133.77元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年1月5日对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2022]第ZL10002号”《验资报告》。
b.2022年1月12日，公司发布了《关于注销部分募集资金账户的公告》（公告编号：2022-007），公司募集资金专户中国建设银行深圳田背支行（银行账号：44250100001800003789）对应项目为补充流动资金项目已完成，募集资金专用账户余额为零，公司已完成了此募集资金专用账户的注销手续，公司与开户银行中国建设银行深圳田背支行及保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。c公司于2022年3月15日召开的第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，并于2022年3月31日召开2022年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目合作方、实施主体及实施地点的议案》以及《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资的“碳化硅功率器件的研发和产业化项目、适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目”的合作方、实施主体及实施地点做如下变更：拟由原来与外部晶圆代工厂深圳方正微电子有限公司合作建立产线，变更为与公司参股晶圆代工厂浙江广芯微电子有限公司进行合作；实施主体由控股子公司广微集成技术（深圳）有限公司变更为全资子公司民德电子（丽水）有限公司；相应的项目实施地点由广东省深圳市变更为浙江省丽水市。公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了明确同意的意见。2022年5月26日，公司发布了《关于募投项目实施主体签订募集资金三方监管协议及公司注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：2022-059），公司已与民德（丽水）、中国银行股份有限公司深圳南头支行及保荐机构长城证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司完成了募集资金专户中国银行深圳南头支行（银行账号：745875463580）此募集资金专用账户的注销手续，民德电子与开户银行中国银行深圳南头支行及保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
d.公司于2022年5月18日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于签订购买设备合同的议案》，民德（丽水）与设备代理商签订6英寸晶圆代工生产线设备的购买合同，合同预估金额为2.4亿元人民币（最终合同金额以双方根据实际结算确认的金额为准），该款项将使用募集资金支付。公司于2022年7月4日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于购买设备的议案》，民德（丽水）与设备代理商签订第二批及第三批6英寸晶圆生产线设备及相关服务购买合同，合同预估金额为人民币2.78亿元（最终合同金额以双方根据实际结算确认的金额为准）。2023年1月16日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于全资子公司签订设备购买补充合同的议案》,民德（丽水）与设备代理商签订了设备采购补充协议，新增采购金额为人民币5,678.65万元。上述购买设备累计金额为人民币57,478.65万元，目前合同在正常执行中。
e.截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金余额计1,027.91万元（包括累计收到的利息收入及现金管理收益扣除
手续费等净额），全部存放于募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 至期末
资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止报
告期末
累计实
现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1、碳化硅
功率器件的
研发和产业
化项目 是 28,000 28,000 28,000 225.4 27,875.68 99.56%2024年06月30日 不适用 否
2、适用于
新型能源供
给的高端沟 是 12,000 12,000 12,000 3,579.96 11,778.71 98.16%2024年12月31日 不适用 否槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目
3、补充流
动资金项目 否 9,433.01 9,433.01 9,433.01 9,433.53 100.01%2022年01月11日 不适用 否承诺投资项目小计 -- 49,433.01 49,433.01 49,433.01 3,805.36 49,087.92 -- -- -- --超募资金投向不适用（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 按照募投项目计划，碳化硅功率器件的研发和产业化项目和适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目尚未到预定可使用状态时间。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2022年3月15日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，于2022年3月31日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目合作方、实施主体及实施地点的议案》以及《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资的“碳化硅功率器件的研发和产业化项目、适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目”的合作方、实施主体及实施地点做如下变更：拟由原来与外部晶圆代工厂深圳方正微电子有限公司合作建立产线，变更为与公司参股晶圆代工厂浙江广芯微电子有限公司进行合作；实施主体由控股子公司广微集成技术（深圳）有限公司变更为全资子公司民德电子（丽水）有限公司；相应的项目实施地点由广东省深圳市变更为浙江省丽水市。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金余额计1,027.91万元（包括累计收到的利息收入及现金管理收益扣除手续费等净额），全部存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
碳化硅功率器
件的研发和产
业化项目 碳化硅功率器
件的研发和产
业化项目 28,000 225.4 27,875.68 99.56%2024年06月30日 不适用 否适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基 适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基 12,000 3,579.96 11,778.71 98.16%2024年12月31日 不适用 否二极管产能的提升及技术改进项目 二极管产能的提升及技术改进项目合计 -- 40,000 3,805.36 39,654.39 -- -- 0 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2022年3月15日召开的第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，并于2022年3月31日召开2022年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目合作方、实施主体及实施地点的议案》以及《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资的“碳化硅功率器件的研发和产业化项目、适用于新型能源供给的高端沟槽型肖特基二极管产能的提升及技术改进项目”的合作方、实施主体及实施地点做如下变更：拟由原来与外部晶圆代工厂深圳方正微电子有限公司合作建立产线，变更为与公司参股晶圆代工厂浙江广芯微电子有限公司进行合作；实施主体由控股子公司广微集成技术（深圳）有限公司变更为全资子公司民德电子（丽水）有限公司；相应的项目实施地点由广东省深圳市变更为浙江省丽水市。公司本次募投项目的募集资金投入金额、募投项目产品等均未发生变化。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
1、报告期内，广微集成公司经营正常，（6 英寸）晶圆代工产能迁移至广芯微电子后，上半年处于产能提升及客户
重新验证阶段，收入和净利润较上年同期下降明显。本报告期内，广微集成公司实现营业收入 355.20万元，较上年同期下降70.62%，占公司营业收入 2.21%；净利润-495.87万元，较上年同期下降124.53%。
2、报告期内，泰博迅睿公司经营正常，因电子元器件客户结构及代理产品调整，且受电芯价格波动及下游市场需求
低迷影响，泰博迅睿公司的收入与毛利率均下滑明显，上半年电池业务相关的存货跌价准备计提的金额较大，资产减值损失金额610.49万元；同时，泰博迅睿公司在报告期内采取积极措施，进行开源节流，严格控制成本，优化人员结构，销售费用、管理费用及研发费用较上年同期下降明显，因此本报告期内经营业绩较上年同期下降明显。本报告期内，泰博迅睿实现营业收入 2,832.65万元，较上年同期下降61.55%，占公司营业收入 17.60%；净利润-718.25万元，较上年同期下降272.15%。
3、报告期内，君安技术公司经营正常，基于现有业务资源，积极拓展业务，因此本报告期内的经营业绩较上年同期
有所上升。本报告期内，君安技术公司实现营业收入 2,880.17万元，较上年同期增长11.45%，占公司营业收入 17.90%；净利润-72.20万元，较上年同期上升 62.59%。
4、报告期内，晶睿电子公司经营正常，外延片销量较上年同期大幅增长，但销售价格尚未恢复到上年同期水平，毛
利率同比下降，以及计提员工股权激励费用等，导致净利润同比上年下滑明显。本报告期内，晶睿电子公司实现营业收入 15,420.92万元，较上年同期上升 16.94%；净利润-3,896.46万元，较上年同期下降509.30%，上市公司对其投资收益为-860.03万元。
5、报告期内，广芯微公司的部分产品2023年 12月已实现量产，但收入金额较小，同时，自今年开始计提固定资产
折旧摊销及支付生产设备租金，目前处于亏损状态。本报告期内，广芯微净利润-3,455.70万元，较上年同期下降314.36%，上市公司对其投资收益为-1,048.22万元。
6、报告期内，芯微泰克公司于2023年 12月正式投产通线，但收入金额较小，同时，自今年开始计提固定资产折旧
摊销，目前处于亏损状态。本报告期内，芯微泰克净利润-1,178.15万元，较上年同期下降529.22%。上市公司对其投资收益为-336.61万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年01月31日 线上会议 电话沟通 机构 博时基金、信达澳亚基金等机构投资者 就公司近期发展情况与投资者关心的问题进行了互动交流 （www.cninfo.com.cn）2024年2月1日披露的《深圳市民德电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2024-01）
2024年03月14日 线下策略会 其他 机构 东兴证券、国海证券等机构投资者 就公司近期发展情况与投资者关心的问题进行了互动交流 （www.cninfo.com.cn）2024年3月14日披露的《深圳市民德电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2024-02）
2024年04月28日 线上会议 电话沟通 机构 景顺长城基金、博时基金等机构投资者 介绍了公司2023年及2024年一季度财务情况，以及公司近期主要业务的发展情况，并对投资者关心的问题进行了解答 （www.cninfo.com.cn）2024年4月29日披露的《深圳市民德电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2024-03）
2024年04月29日 互动易·云访谈平台 网络平台线上交流 其他 社会公众投资者 公司2023年度业绩说明会 （www.cninfo.com.cn）2024年4月29日披露的《深圳市民德电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2024-04）
2024年05月29日 公司会议室 电话沟通 机构 财通证券、东北证券等机构投资者 就公司近期发展情况与投资者关心的问题进行了互动交流 （www.cninfo.com.cn）2024年5月30日披露的《深圳市民德电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（2024-05）十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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