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| 恒邦股份(002237)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
投资活动产生的现金
流量净额 -1,516,198,634.19 -240,939,500.58 529.29% 主要系本期项目建设及期货保证金支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 663,597,973.52 3,405,149,073.44 -80.51% 主要系去年同期发行可转换公司债券所致。现金及现金等价物净增加额 -525,938,943.54 3,347,234,641.47 -115.71% 主要系本期投资活动和筹资活动产生的现金流量净额减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
422.27%，主要系本期应收磷铵货款等增加所致存货 10,299,679,0增加71.71%，主要系含金多金属矿有价元素综合回收项目、复杂金精矿多元素综合回收项目建设增加所致使用权资产 77,952,675.2增加32.10%，主要系使用低成本短期借款置换到期较高成本的中期票据所致合同负债 37,343,012.5增加84.87%，主要系预收货款增加所致长期借款 1,766,878,59增加47.10%，主要系本期调整负债结构，增加长期借款比例所致租赁负债 12,387,239.9224.05%，主要系本期套期保值工具公允价值变动收益增加所致应收款项融资 12,764,706.2增加82.90%，主要系本期以电票结算的货款增加所致预付款项 39,869,549.9增加34.35%，主要系本期原材料采购矿粉预付款增加所致其他应收款 1,209,964,32298.09%，主要系本期待抵扣进项税增加所致长期应收款 5,600,000.00 0.03% -0.03% 本期较上年末减少100.00%，主要系一年内到期的长期应收款转出所致其他权益工具投资 49,139,690.0产 1,321,571.00 0.01% 1,866,722.26 0.01% 0.00%无形资产 708,295,818.递延所得税资产 78,555,902.4产 384,196,943.减少80.52%，主要系原材料临时定价安排产生的公允价值变动损失减少所致应付票据 84,020,804.02252.26%,主要系本期以电票结算的业务增加所致应付账款 2,072,137,23应付职工薪酬 139,811,505.非流动负债 1,393,726,82增加73.48%，主要系一年内到期的长期借款转入所致增加72.12%，主要系本期预收货款增加所致应付债券 3,265,345,00增加37.87%，主要系本期收到政府补助金增加所致递延所得税负债 33,812,509.3
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2024年6月30日
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 1,124,085,942.79 1,124,085,942.79 保证、冻结 保证金、银行账户冻结固定资产 7,060,256.07 6,041,746.77 抵押 借款抵押合计 1,131,146,198.86 1,130,127,689.56（续）项目2023年12月31日账面余额 账面价值 受限类型 受限原因货币资金 1,159,766,735.92 1,159,766,735.92 保证、冻结 保证金、银行账户冻结固定资产 7,016,830.89 6,140,842.55 抵押 借款抵押合计 1,166,783,566.81 1,165,907,578.47
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司套期保值业务的会计政策、会计核算原则详见本报告第十节、财务报告 五、重要会计政策及会计估计 38（1）套期会计，与上一报告期无重大变化。报告期实际损益情况的说明 衍生品投资主要为套期保值，其中套期保值衍生品合约和现货盈亏相抵后的无损失。套期保值效果的说明 公司开展的套期保值其期货与现货盈亏互抵，未出现意外风险，达到了套保目的。公司为贵金属冶炼企业，为防范外购原料价格波动的风险，制定了以原材料、在产品等存货库存套保为核心的套期保值模式，对公司主营产品进行套期保值。截止本期末，主要套保产品期现结合后实现了风险对冲，保障了公司年度生产经营计划目标的完成，公司套期保值业务有效规避了产品价格波动对公司盈利能力稳定性的影响。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 报告期内公司通过上海期货交易所、上海黄金交易所进行期货套期保值业务，所有交易均是场内交易，套期保值业务接受中国证监会监管，因此公司套期保值业务的法律风险较小。公司选择实力雄厚、信誉度高、运作规范的经纪公司进行期货保值，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险，因此操作风险、信用风险、流动性风险低，市场风险可控。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司持有的黄金、白银、铜、铅期货合约的公允价值依据上海黄金交易所和上海期货交易所相应合约的结算价确定。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截至2024年6月30日，本公司累计使用募集资金3,123,395,054.26元,其中:(1)直接投入募集资金项目募集资金1,073,595,580.03元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金103,014,700.00元及已支付发行费用的自筹资金875,500.00元；(2)募集资金永久补充流动资金940,026,108.91元；(3)支付各项募集资金发行费用1,981,132.07元；(4)闲置募集资金暂时补充流动资金1,416,292,233.25元，其中截至2024年6月30日，闲置募集资金暂时补充流动资金的款项已归还308,500,000.00元。截至2024年6月30日，募集资金账户余额为12,705,969.50元(不含暂时补充流动资金金额，其中募集资金余额7,798,385.74元，专户存储累计利息扣除手续费净额4,907,583.76元)。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
含金多
金属矿
有价元
素综合
回收技
术改造
2023年7月7日，公司第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币10,301.47万元及已支付发行费用的自筹资金人民币87.55万元，合计使用募集资金10,389.02万元置换上述预先投入及已支付发行费用的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2023年6月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，出具了和信专字(2023)第000441号《关于山东恒邦冶炼股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》。截至2024年6月30日，已完成10,389.02万元预先投入及已支付发行费用的自筹资金置换。用闲置募集资金暂时补充流 适用公司于2023年7月7日召开第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过142,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用以降低公司财务费用、动资金情况 提高资金的使用效率、提升公司的经营效益，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将资金归还至募集资金专户。截至2024年6月30日，前述暂时补充流动资金的款项已归还30,850.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，募集资金账户余额为1,270.60万元，包括累计收到的银行存款利息493.12万元，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户及暂时补充流动资金。(不含暂时补充流动资金金额)募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 截至2024年6月30日，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
栖霞市金兴矿业有限公司：成立于1993年4月16日，统一社会信用代码/注册号：9137068670585601X6，住所为霞光路 170号，注册资本 18,210.55万元，法定代表人丛志文。经营范围为黄金探矿、采矿、选矿（以上各项只限分支
机构经营）；尾矿综合利用开发、技术服务；房屋租赁。(凭许可证经营)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司持有其65%股权，栖霞市黄金集团公司持有其 35%股权。截至2024年6月30日，栖霞金兴合计保有金金属量15,364千克，矿石量458.29万吨，总资产35,354.15万元，总负债65,922.60万元，净资产-30,568.45万元；2024年半年度实现营业收入 23.70万元，比上年同期 41.48万元减少 42.87%；净利润-3,041.73万元，比上年同期-3,161.22万元增加3.78%。山东恒邦矿业发展有限公司：成立于2020年12月15日，统一社会信用代码/注册号：91370600MA3ULBPA5M，住所为山东省烟台市牟平区北关大街508号，注册资本10,000万美元，法定代表人纪旭波。经营范围为一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；金属矿石销售；金属材料销售；金属制品销售；非金属矿及制品销售；金银制品销售；新型金属功能材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；国内贸易代理；贸易经纪；以自有资金从事投资活动；以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动）；非金属矿物制品制造；矿山机械制造；采矿行业高效节能技术研发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）公司通过全资子公司香港恒邦间接持有恒邦矿业 100%股权。截至2024年6月30日，恒邦矿业总资产 78,395.81万元，总负债 800.50万元，净资产 77,595.31万元；2024年半年度实现营业收入 143,780.08万元，比上年同期85,881.53万元增加67.42%，主要系本期业务量增加，公司收入增加；净利润 3,344.16万元，比上年同期1,471.59万元增加127.25%，主要系本期对万国黄金投资收益增加，公司净利润增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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