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| 瑞鹄模具(002997)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增加；同时公司汽车零部件业务陆续实现量产，带来2024年上半年零部件业务规模同比增幅较大，促进业绩增长。营业成本 850,292,310.29 675,890,335.88 25.80%销售费用 11,529,242.82 19,224,560.11 -40.03% 主要系本期售后服务费计入营业成本所致。管理费用 55,807,824.39 36,810,575.18 51.61% 主要系管理人员职工薪酬费用及资产折旧费用增加所致。财务费用 -19,528.46 746,324.99 -102.62% 主要系本期可转换公司债券转股带来利息费用减少以及汇兑损益变动共同影响所致。所得税费用 19,744,521.73 6,662,187.96 196.37% 主要系当期所得税费用增加所致。研发投入 55,141,913.48 41,764,817.25 32.03% 主要系本期加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额 -28,972,442.85 72,760,546.15 -139.82% 主要系零部件业务增长较快，销售、购买商品净支出增加以及支付给职工和为职工支付的现金较上年同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -211,215,880.13 -168,936,304.98 -25.03%筹资活动产生的现金流量净额 -15,301,005.95 150,821,657.57 -110.15% 主要系取得借款、偿还债务净支出较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 -255,721,894.72 55,127,812.15 -563.87% 经营活动、投资活动、筹资活动现金净流入较上年同期减少共同影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
利息外，其他不具有持续性。公允价值变动损益 -151,667.14 -0.08% 理财产品公允价值变动 否资产减值 970,478.79 0.48% 存货和合同资产跌价准备 否营业外收入 2,477,008.82 1.23% 主要系业务罚款收入 否营业外支出 476,710.95 0.24% 主要系业务罚款支出 否信用减值损失 70,682.16 0.04% 应收款项坏账准备 否其他收益 21,382,204.11 10.65% 主要系政府补助及先进制造业增值税进项税加计抵减 除软件产品即征即退的增值税、资产摊销的政府补助计入其他收益以及先进制造业增值税进项税加计抵减外，其他不具有可持续性。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
长51.59%，主要系本期智能制造工厂项目和新能源汽车精密成形装备及轻量化制件项目部分资产转固增加所致在建工程 156,867,887.降53.77%，主要系本期智能制造工厂项目和新能源汽车精密成形装备及轻量化制件项目部分资产转固所致。使用权资产 9,764,532.10 0.17% 10,752,356.2
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
应收款项融资系公司持有的用于到期收款或背书贴现的银行承兑汇票和数字化应收账款债权凭证。其他变动为本期收到
的银行承兑汇票和数字化应收账款债权凭证与背书或贴现的净变动额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目2024年6月30日
注 1：2023年5月5日，本公司与招商银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“招商银行”）签订并购贷款合同，
本公司向招商银行借款 3,900万元，专项用于对子公司瑞鹄轻量化的增资，借款期限 36个月，同时公司以持有的子公司瑞鹄轻量化的股权作为本次借款的质押，股权价值 11,000万元，2023年6月26日，本公司已在芜湖市市场监督管理局办妥股权出质登记。截至2024年6月30日，本公司已归还借款 780万元，借款余额 3,120万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
售；
汽车
零部
件制
造。 增资 25,500,0售；
汽车
零部
件制
造。 增资 25,500,0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
二期
暨关
联交
易的
公告》
（公
告编
号：
2023-
022）
新能
源汽
车轻
量化
车身
及关
键零
部件
精密
成形
装备
智能
制造
工厂
建设
项目
（一
期） 自建 是 专用
设备
制造
行业 87,58
6,351
63,19
6.06 募集
资金+
自有
资金 55.00
% 不适
用2021年12
月01
日 巨潮
资讯
网：
《公
开发
行可
转换
公司
债券
募集
资金
使用
可行
性分
析报
告》
新能
源汽
车轻
量化
车身
部件
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
注：1 最初投资成本包含期初投资成本及本期新增投资成本发生额。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
款，剩余部分存放于公司的募集资金专户中。 0合计 -- 101,263.2 92,89482 54,403募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准瑞鹄汽车模具股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1071
号文）核准，公司于2020年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,590.00万股，每股发行价为12.48元，应募集资金总额为人民币57,283.20万元，根据有关规定扣除发行费用7,677.20万元后，实际募集资金金额为49,606.00万元，该募集资金已于2020年8月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0166号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5,731.26万元；2020年度、2021年度、2022年度、2023年度、2024年1-6月公司直接投入募集资金项目金额分别为1,748.08万元、14,736.47万元、7,234.51万元、3,903.45万元、189.19万元。 2022年2月，募投项目中的高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目达到预定使用状态完成结项，项目结项后已转出永久补流资金8,080万元，2023年8月，中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目尚有零星尾款未到约定支付时间，为提高节余募集资金使用效率，将尚未支付的零星尾款及节余募集资金一并转入公司一般账户，该募集资金专户完成注销，公司按约定支付尾款。 2023年7月，基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期）、汽车智能制造装备技术研发中心建设项目已全部建设完毕并达到预定可使用状态完成结项，项目结项后分别转出永久补流资金6,900万元、2,300万元，2023年9月，基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期）光大银行募集资金专户完成注销，该户少量节余募集资金转入公司一般账户，基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期）仍有两个募集资金专户保证该项目尾款支付。截至2024年6月30日，本公司累计使用公开发行普通股募集资金33,542.96万元，扣除累计已使用募集资金以及结项项目转出的补流资金后，尚未使用的募集资金总额为499.10万元。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准瑞鹄汽车模具股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
[2022]1037号文）核准，公司于2022年6月公开发行面值总额为43,980.00万元的可转换公司债券，期限6年。根据有关规定扣除发行费用691.39万元后，实际募集资金金额为43,288.61万元。该募集资金已于2022年6月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]230Z0165号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,817.82万元。2023年度、2024年1-6月，公司直接投入募集资金项目金额分别为10,284.31万元、20,860.76万元。截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金总额为24,174.96万元。注：1 公开发行普通股募集资金总额为 57,283.20万元，扣除发行费用 7,677.20万元后，实际募集资金金额为 49,606.00万元。
2 公开发行可转换公司债券募集资金总额为 43,980.00万元，扣除发行费用 691.39万元后，实际募集资金金额为 43,288.61万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
中高档
乘用车
大型精
密覆盖
件模具
升级扩
产项目 否 25,814 25,814 5.3 18,392.52 71.25%2022年02月28日 2 不适用 否基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期 否 18,630 18,630 180.9 12,165.98 65.30%2023年07月31日 3 不适用 否汽车智能制造装备技术研发中心建设项目 否 5,162 5,162 8.29 3,006.73 58.25%2023年07月31日 4 不适用 否新能源汽车轻量化车身及关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期） 否 43,288.61 43,288.61 8,758.63 23,726.资项目小计 -- 92,894.61 92,894.61 8,953.12 57,291.55 -- -- 0 -- --超募资金投向无 否 0超募资金投向 -- -- -- 0 -- --小计合计 -- 92,894.61 92,894.61 8,953.12 57,291.55 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期）”实施地址进行变更。公司保荐机构国投证券股份有限公司已对上述事项发表核查意见，同意公司本次变更募投项目实施地址事项。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、公开发行普通股：2020年9月，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币5,731.26万元。
2、公开发行可转换公司债券：2022年12月，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币1,817.82万元。用闲置募集资金暂时补充流 适用2023年4月21日，公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，结合公司可转换债券募投项目建设进度及资金投入计划， 在保证公司可转换债券募投项目资金需求的前提下，公司拟使用不超过人民币10,000.00万元，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议批准之日起动资金情况 不超过12个月，到期前将归还至募集资金专项账户。公司已于到期前将暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目于2022年2月底完工结项。项目募集资金承诺投资总额25,814万元，结项总投入18,424.87万元，募集资金持有期间利息及理财净收益913.08万元，项目结余资金8,302.21万元。2023年8月，募集资金专户销户。
2、基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期）于2023年7月底完工结项。项目募集资金承诺投资总额18,630万元，结项总投入12,502.22万元，募集资金持有期间利息及理财净收益840.60万元,项目结余资金6,968.38万元。
3、汽车智能制造装备技术研发中心建设项目于2023年7月底完工结项。项目募集资金承诺投资总额5,162万元，结项总投入3,101.25万元，募集资金持有期间利息及理财净收益275.35万元，项目结余资金2,336.10万元。募集资金结余原因：
1、公司在实施募投项目过程中，本着科学、高效、节约的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在确保募投项目建设质量的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用的控制、监督和管理，合理配置资源，通过多次市场调研、商务谈判、集中采购等方式合理降低成本费用，最大限度发挥募集资金使用效率。
2、公司按照相关规定，依法对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了一定的理财收益及利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 1、公开发行普通股募集资金：截至2024年6月末，尚未使用的募集资金为499.10万元全部存放于公司的募集资金专户中。
2、可转换公司债券募集资金：截至2024年6月末，公司尚未使用的募集资金为24,174.96万元，其中募集资金专户余额16,174.96万元，另有8,000万元用于购买可转让存单。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注：1 “中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目”本期投入金额5.30万元系募集资金专户销户后以自有资金投入，截至期末累计投入金额包括募集资金投入18,370.25万元、募集资金专户销户后自有资金投入22.27万元。2 公司“中高档乘用车大型精密覆盖件模具升级扩产项目”于2022年2月已建设完成，该项目系在原有厂房基础上进行改造，增加设备，提升整体产能。报告期内，公司效益来源于改造后的整体项目，既有原产能的产出，也有该募投项目新增产能的产出，无法单独区分该募投项目实现的收益。由于该项目产出对应的产品，收入确认以项目终验为节点，效益体现通常滞后1年左右。根据可行性研究报告，该项目达产后第二个效益实现期（12个月）预计增加年主营业务收入28,526万元，主营业务利润8,558万元，2024年1-6月，本项目（包含原有产能）实现主营业务收入44,690.57万元，主营业务利润11,946.20万元。本项目结项前2021年度的主营业务收入57,699.51万元，主营业务利润13,171.31万元。3 公司“基于机器人系统集成的车身焊装自动化生产线建设项目（一期）”项目于2023年7月达到预定可使用状态，由于该项目产出对应的产品，收入确认以项目终验为节点，故效益体现通常滞后0.5-1年左右，考虑到部分设备陆续转固，综合考虑效益体现在项目结项后半年左右。由于新项目投产后与原有产能混合使用，无法单独区分该募投项目实现的收益。根据可行性研究报告，该项目达产后第一个效益期（12个月），预计增加主营业务收入8,041万元，主营业务利润2,091万元，2024年1-6月本项目（包含原有产能）实现主营业务收入36,418.67万元，主营业务利润9,656.91万元。本项目结项前2023年1-6月实现主营业务收入32,127.25万元，主营业务利润6,136.64万元。4 公司“汽车智能制造装备技术研发中心建设项目”为研发中心建设，不产生直接经济效益，但是通过毛利率、产品吸引更多的客户、为客户提供更好的服务以提升产品的附加价值等方式间接的体现经济收益。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
售。 8,235万元 1,808,165,148.35 437,411,097.75 374,916,015.10 91,975,714.69 80,046,45芜湖瑞鹄浩博模具有限公司 子公司 模具研发、生产、维修、销售；汽车零部件制造。 20,000万元 903,882,920.08 215,455,739.15 234,177,477.01 19,130,887.93 17,297,52安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 参股公司 汽车模具、夹具、检具等汽车工装的开发、设计与制造，汽车零部件制造，白车身制造，数控产品及相关高新技术产品制造。 15,000万元 1,543,371,144.54 549,927,637.27 873,447,257.71 81,247,976.98 69,464,55
1、公司子公司安徽瑞祥工业有限公司本期实现营业收入37,491.60万元，占合并营业收入的33.45%，2024年1-6月实
现净利润8,004.65万元，占合并净利润的44.21%，为重要子公司。本期营业收入较上年同期增长14.31%，净利润较上年同期增长136.53%, 主要系业务规模增长，以及项目结构变化带来利润增长，同时资产减值损失、信用减值损失减少共同影响所致 。
2、公司子公司芜湖瑞鹄浩博模具有限公司本期实现营业收入23,417.75万元，占合并营业收入的20.89%，2024年1-6
月实现净利润1,729.75万元，占合并净利润的9.55%，为重要子公司。2024年1-6月营业收入较上年同期增长102.45%，净利润较上年同期增长47.49%,主要系本期汽车零部件业务陆续实现量产，带来业绩增长，同时其他收益增加共同影响所致。
3、安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司位于芜湖市经济技术开发区长山路19号，成立于2009年7月，注册资本为人民
币15,000万元，主要从事模检具开发及汽车零部件生产销售，2024年1-6月实现营业收入87,344.73万元，净利润6,946.46万元，本期营业收入较上年同期增长38.09%，净利润较上年同期增长56.46%， 其业绩增长主要受益于汽车零部件业务规模增长。公司持有其45%的股权，2024年1-6月按权益法核算对其确认投资收益(含关联交易调整)3,539.10万元，占公司合并净利润的19.54%，为重要参股公司。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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